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小月老师
农产品的收入是免税的 查看全部回复
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andy老师
增值税纳税义务不一定和会计收入一致 查看全部回复
4451
金额很小的,你可以直接记到费用 查看全部回复
3268
应交增值税=销项-进项+进项转出-上期留抵。你按照这个理解就好 查看全部回复
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venus老师
工资薪金,社保费用,工会经费等 查看全部回复
3451
李伟老师
金额小的直接计入费用就可以,当然你也可以记到固定资产 查看全部回复
3550
去找下出库明细,然后结转成本 查看全部回复
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同学这个你可以先知道自己税负率,反推进项税,但这个最好根据企业真实情况决定 查看全部回复
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李钢老师
进项票,是根据真实业务发生的,不是计算出来的 查看全部回复
3982
悠悠老师
月末不仅要结转成本还要结转收入,目的是要核算企业盈利多少亏损了多少。把成本费用结转到本年利润的借方,把收入结转到本年利润的dai方。本年利润有借方结余说明本月亏损,有dai方结余说明盈利 查看全部回复
5311
可以抵扣的 查看全部回复
4393
可以抵扣 查看全部回复
4111
Afei老师
您是什么类型的企业,主营业务是什么? 查看全部回复
4805
夏老师
只要是申报期间内,企业还没对增值税进行纳税申报,都可以 查看全部回复
4214
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3967
可以把上月的凭证按原数冲掉,这闫按实际的做分录 查看全部回复
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大宁老师
第一个:1411.15/169=8.35 第二个:380.25/845=0.45 查看全部回复
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你们没有相关的仓库管理流程,这样没有记录,没有原始凭证做支撑,很难做的 查看全部回复
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税务师晓雨
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
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如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
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机动车统一销售发票(非二手车)按照票面注明的增值税额抵扣 查看全部回复
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企业购买酒水,无论是自用还是招待客户,均属于用于个人消费,其进项税不得抵扣。 查看全部回复
4373
同学你说怎么做帐吗 查看全部回复
4541
全额计入 查看全部回复
3426
高老师
你好,建议计入低值易耗品 查看全部回复
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你好,材料领用单、制造费用分配表、成本核算表等 查看全部回复
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成本是有直接材料,直接人工,制造费用构成 查看全部回复
3073
王苗苗老师
你说的是退货吗,如果没有退货,先不做后续账务处理 查看全部回复
3857
Annina老师
真实支出的可以 查看全部回复
4458
在申报表做转出处理 查看全部回复
3032
母公司销售设备,是子公司代收款吗?有相关代收文件说明吗?发票是由母公司开具给购货方吧。如果是这样的话,子公司只是起到代收款的作用,摘要:代母公司收设备款,借:银行存款,dai:其他应付款--母公司。在实务中一般不建议代收款这种处理方式,风险不好把控。 查看全部回复
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借:固定资产 应交税费--应交增值税(进项税额) dai: 应付账款 查看全部回复
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对的,是这样 查看全部回复
4347
对的 查看全部回复
4887
对的同学 查看全部回复
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麻烦您把发票发出来,我这边看不见发票 查看全部回复
3912
借原材料 进项 dai银行存款 查看全部回复
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你好 公司业务发生的或者公司员工报销的话可以做账税前扣除的 但是做福利费汇算有扣除标准 超过部分要调整处理的 查看全部回复
4064
你好,材料成本差异账户用于核算企业各种材料的实际成本与计划成本的差异,借方登记实际成本大于计划成本的差异额(超支额)及发出材料应负担的节约差异,以及调整库存材料计划成本时,调整减少的计划成本。 dai方登记实际成本小于计划成本的差异额(节约额)以及发出材料应负担的超支差异,以及调整库存材料计划成本时,调整增加的计划成本 查看全部回复
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开出去,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
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业务真实,跟公司经营相关的可以 查看全部回复
3216
哈哈老师
您好,您指的抵扣什么呢?增值税还是所得税 查看全部回复
3292
不需要 查看全部回复
5061
企业所得税是根据公司账面净利润,加减税法需要调整后的项目后乘以所得税率计算的,您单说成本100多万,无法判断 查看全部回复
3798
暂估是建立在成本已发生没有来票的情况 查看全部回复
6084
投资性房地产应记在资产负债表中”投资性房地产“一栏,属于非流动资产。直接根据余额填列 查看全部回复
3934
甜甜老师
冲减所得税费用科目就可以 查看全部回复
3968
因为不知道你的行业,所以假定是商贸企业 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品等 收入和成本的比例法规上是没有规定的,所以一般都按照公司实际经营活动中发生的成本来结转。 查看全部回复
3979
一般计入固定资产,货车的金额多少 查看全部回复
如果金额大,用的是企业会计准则的话,借:其他应付款 (你们原来挂在哪个科目就用哪个)dai:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 营业外支出-罚款 dai:银行存款 查看全部回复
8556
税法规定 查看全部回复
3355
你好,缴纳社保申报个税是按工资薪金申报,开劳务发票属于劳务报酬按劳务报酬申报。个税汇算清缴是指取得两处以上的工资薪金,1-12月在各自任职的公司分开申报,不合并计算,到年终汇算清缴的时候再合并计算。每个公司每月扣除5000计算,专项扣除只能在一家公司扣除。 查看全部回复
5368
不含税 查看全部回复
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工业成本核算需要知道生产工艺,每个产品生产所需要的料工费,然后再才能更准确的算出来 查看全部回复
4534
电脑购入金额是多少? 查看全部回复
5674
你好 查看全部回复
4368
建筑工程的成本主要包含材料,人工,机械 使用费,工程使用费水电费,可以分摊到项目的水电费。通过工程施工科目可算,您可以查看科目余额表工程施工科目统计项目成本 查看全部回复
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同学一般纳税人填写附表四 查看全部回复
4116
你的理解是正确的,当月未抵扣完的进项税,可在下月继续抵扣销项税 查看全部回复
3717
Karina老师
你好,看业务,有的业务是可以的 查看全部回复
4374
是的,多出来的进项税可以继续抵扣下个月的销项税额 查看全部回复
4721
记到开办费就可以 查看全部回复
3709
你好,你说的工资表是劳务公司工作人员的工资吗? 查看全部回复
4269
企业所得税调增调减,不做账务处理 查看全部回复
4670
属于固定资产,进固定资产 查看全部回复
4390
你好,如果开的是专票,可以抵扣的 查看全部回复
8347
你好,成本核算的,就是要对方提供直接材料、制造费用、人工成本这三部门的涉及的单据 查看全部回复
4181
不用 查看全部回复
4666
3722
购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 查看全部回复
3760
可以呀,现在没有时间限制 查看全部回复
4041
你好,两份都不用做帐 查看全部回复
5393
是的 查看全部回复
3780
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4556
你在系统里面勾选认证了,账上就做进项转出,你是勾选不认证,账上直接按照价税合计入账,不再转出 查看全部回复
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第一个问题:如果账上是正常经营所发生的,那就可以 第二个问题:挂靠需要注意法律风险。 查看全部回复
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你好,你方申请红字发票信息表,税局审核通过后,你方开票红字发票 查看全部回复
3923
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
8399
对方认证抵扣了,只能红冲发票,不可以作废 查看全部回复
4915
3866
可以当成是教育公司垫付的钱,账上记往来就可以,开票的话,都开给学校,学校记到固定资产 查看全部回复
3686
好久买的车? 查看全部回复
3952
可以入账 查看全部回复
4336
3764
如果是公司生产经营中发生的,符合条件的,可以在企业所得税税前扣除 查看全部回复
5020
同学你是什么行业 查看全部回复
3688
你好,入固定资产,计提的折旧费计入管理费用 查看全部回复
3876
你好,红冲上个月计提的,按正确数字重新计提就好 查看全部回复
不可以 查看全部回复
5355
无偿调拨:财务会计分录 借:无偿调拨净资产 固定资产累计折旧 dai:固定资产 查看全部回复
3557
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
7172
您好,是您单位单纯的销售索菲亚家具并提供安装吗?其中索菲亚家具是您单位外购的么? 查看全部回复
4261
你好,进项税额转出 查看全部回复
3470
你好,购买方已抵扣,由购买方申请填开红字发票信息表,你方开具红字发票 查看全部回复
3526
全年一次性奖金没有规定必须是什么时候发 查看全部回复
4746
结转成本跟你的进项税关系不大呀,你正常结转成本可以的 查看全部回复
4096
如果业务都是经营中正常发生的,可以抵扣的 查看全部回复
4349
做报表简单,主要是报表里面的数据,建议你学习一下成本核算,再熟悉公司的生产工艺,综合去判断。 查看全部回复
4686
不能抵扣 查看全部回复
4401
陈米老师
在建工程转固定资产是根据在建工程完工程度来判断,因此,当主体工程基本完成到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产并提取折旧。如果其成本无法准确计量,可暂估入账,并据以提取折旧,工程结算时根据实际结算成本调整暂估成本,并据以从新计提折旧,但是以前已经提取的折旧不再进行调整。 查看全部回复
6060
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