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许老师
企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的租金收入,应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。其中,如果交易合同或协议中规定租赁期限跨年度,且租金提前一次性支付的,根据《实施条例》第九条规定的收入与费用配比原则,出租人可对上述已确认的收入,在租赁期内,分期均匀计入相关年度收入。 查看全部回复
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孙老师
不合适的 查看全部回复
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甘老师
执行小企业会计准则没有工程结算这个科目,收入直接计入主营业务收入 查看全部回复
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32万是开票的函数金额吗? 查看全部回复
2909
物业服务不用,电梯日常维护保养合同按加工承揽合同交,小区智能改造服务按建筑安装工程承包合同交 查看全部回复
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杨老师
开预收款发票 查看全部回复
2187
秦枫老师
尽量让对方把差额按开票金额转过来 查看全部回复
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开的发票税目是技术服务吗 查看全部回复
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如果是企业,则填写在第10栏“小微企业免税销售额” 如果是个体工商户,则填写在第11栏“未达起征点销售额” 查看全部回复
印花税原则上是按合同金额计税 查看全部回复
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大宁老师
需要 查看全部回复
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正常是按照工程进度开确认收入结转成本 查看全部回复
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没问题,订车合同上的成交金额,只要没有明确约定,一般是不包含保险和购置税的。 查看全部回复
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印花税不是基于增值税的,是基于是否签订了应税合同等 查看全部回复
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tammy老师
是的 查看全部回复
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不需要 正常的公司会有一个印花税台账 根据印花税台账计提(台账上面有合同编号或者凭证编号)根据台账计提 后面不需要附件 查看全部回复
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patience
上个月申报水利基金收入和印花税的时候含未开票收入了么 查看全部回复
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最好不要 查看全部回复
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开的专票还是普票 查看全部回复
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按合同上的货物名称开具 查看全部回复
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(7)甲公司分录如下 借:固定资产10000 应交税费应交增值税进项税额900 dai:实收资本10900 乙公司分录 借:长期股权投资/其他权益工具投资等10900 dai:固定资产清理10000 应交税费应交增值税销项税额900 查看全部回复
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联系进项公司退款,重新付款 查看全部回复
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同学你好 你购进的时候实普票 没有抵扣进项税 所以购进的只能做成本 你开票出去对方需要你开普票还是专票 ? 查看全部回复
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重新以子公司名义签合同,付款,否则开票不可以开子公司 查看全部回复
4591
建议更正1月申报表 查看全部回复
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上个月份有一部分的增值税已经入账了,3678.57元?是什么意思 查看全部回复
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企业在异地承包建设工程的,应当在建设工程所在地预缴增值税,在机构所在地申报纳税。 查看全部回复
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税务和法务没有问题,审计也不会有问题的 查看全部回复
3512
你们一般纳税人还是小规模纳税人呢 查看全部回复
4738
是一般纳税人还是小规模,进来的发票是专票还是普票,金额含税还是不含税 查看全部回复
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答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
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公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
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对于业务真实的, 查看全部回复
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公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2834
厚积薄发
就是“三流不一致”的问题了,是有风险。 查看全部回复
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没写默认是含税 查看全部回复
2243
开劳务发票需要代扣代缴个税 查看全部回复
2234
1.取专业测量师测量的完工进度70% 合同总成本=已发生的成本+预计还将发生的成本=180000+120000=300000元 按完工进度确认成本 借:主营业务成本/合同成本等300000*0.7=210000 dai:应付职工薪酬180000 应付账款30000 借:应付职工薪酬180000 dai:银行存款180000 查看全部回复
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税务师晓雨
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
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产出法履约进度=已发生的成本/(已发生的成本+预计还需要发生的成本) 查看全部回复
3643
Leaf
需要补缴 查看全部回复
3197
填支付的分包款 查看全部回复
2920
需要的 查看全部回复
1985
高老师
未订合同的如果有实际销售业务发生,一般以实际销售收入为依据为计算缴纳印花税 查看全部回复
3099
合同金额不一致,肯定有影响,重新签的合同需要重新提交外经证 查看全部回复
9141
可以直接在主管税务机关补缴 查看全部回复
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待办事项里就可以看到,你可以按照我的信息模块,税种核定模块来核对一下每个月需要申报的税种 查看全部回复
3819
安叔老师
你登录电子税务局里面有需要申报的信息,财务报表一般纳税人季度申报,小规模纳税人年度申报 查看全部回复
3313
一般电子税务局每月申报期会显示应申报的事项 查看全部回复
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印花税的纳税义务发生时间为纳税人书立应税凭证或者完成证券交易的当日。证券交易印花税扣缴义务发生时间为证券交易完成的当日。 查看全部回复
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基本合理吧,这个事情是没有规定的。但是你们的供应商这么说,还是比较合理的,他多要的1%可能是附加税 查看全部回复
2196
曹老师CPA
亲,这个有巨大风险啊 查看全部回复
2890
不合理,应开票金额30/1.09*1.03=28.35 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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是小规模纳税人自4月1日起开普通发票免税 查看全部回复
3867
建筑企业跨区域经营,印花税应在合同签订地缴纳 查看全部回复
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合同如果约定是按季度开票,在开票时确认收入 查看全部回复
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可以,协议中已经写明双方会定期对服务费用定价进行审查 查看全部回复
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对于汇算清缴调增的收入,会计处理如下: 借:应收账款 dai:以前年度损益调整 应交税费应交增值税销项税额 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 盈余公积-法定盈余公积 查看全部回复
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税金及附加包括消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加、地方教育费附加,房产税、车船税、城镇土地使用税、印花税等 查看全部回复
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就是让你准备三月份的这些数据 查看全部回复
2358
可以公转私 查看全部回复
3138
Harry老师
你好,已经对小规模纳税人发布了免税公告,取消了45万限制。 查看全部回复
2934
打开附表一,填写到第四行未开具发票 查看全部回复
2256
挂靠你们? 查看全部回复
3100
(1)借:银行存款650000 dai:合同负债650000 查看全部回复
4659
按用途入账 查看全部回复
3054
盈亏是利润表的净利润就是盈亏情况 查看全部回复
3797
李伟老师
不可以,涉嫌虚开发票 查看全部回复
3361
可以先向外管局申请延期核销。确实收不回来货款,须准备好外销合同、催款协商的往来邮件或者传真,写情况说明,将贸易过程及无法收汇的原因写清楚,提交外管局人工审核办理核销。 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2017年第16号)第一条规定:自2017年7月1日起,购买方为企业的,索取增值税普通发票时,应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码;销售方为其开具增值税普通发票时,应在“购买方纳税人识别号”栏填写购买方的纳税人识别号或统一社会信用代码。不符合规定的发票,不得作为税收凭证。 查看全部回复
2865
可以开具物业服务费 查看全部回复
2541
在未开具发票拦填负数 查看全部回复
3251
税务上需要按照开票计算收入 查看全部回复
3410
是什么原因要提高 查看全部回复
9298
开票180万 查看全部回复
3172
根据财税【2016】36号规定“原增值税一般纳税人从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,按照规定应当扣缴增值税的,准予从销项税额中抵扣的进项税额为自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。” 查看全部回复
3676
在电子税务局查税费种认定 查看全部回复
3297
意思是你第一个合同的发票开多了是吧? 查看全部回复
2589
增值税申报的时候在未开票收入那里填写负数 查看全部回复
2405
不需要 查看全部回复
2863
3019
你的意思是要把人员工资算到成本中,然后加利率润和税金算销售价? 查看全部回复
2828
销售空调加安装吗 查看全部回复
3924
小规模纳税人开普票免增值税,开专票不免 查看全部回复
3038
申报时符合条件就可以享受 查看全部回复
3208
做未开票收入正确的 查看全部回复
4290
劳务合同不需要交印花税 查看全部回复
3648
模板脚手架签的是销售合同吗 查看全部回复
4457
这个月做无票收入时,要提销项税额 查看全部回复
3130
不会 查看全部回复
3060
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6079
印花税只对税目表里的项目征税,其他的不用交 查看全部回复
5094
对 查看全部回复
3730
按照税法相关规定,房屋租赁合同应该按租赁合同记载金额为计算基数 查看全部回复
3523
任何单位和个人不得有下列虚开发票行为: (一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。 查看全部回复
4327
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
5096
属于购销合同的,没有合同也要是交印花税 查看全部回复
11961
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