事业单位,会计,凭证,余额,银行存款,入账

事业单位会计 机制凭证里一条条凭证只有零余额出账记录啊稍微修改一下 即可生成凭证 像银行存款出入账等只能手动制作凭证是吗#其他行业#

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请问会计年底入账两笔未报销的现金凭证，次年月初问出纳时才跟出纳说，前提是，结账前一天已对过数，金额一致，结账当天又有一笔报销款，出纳将当天现金凭证和自己账本上的余额数都交给会计了，当天头下班前并未有金额不一致的消息，出纳手中的现金日记账本上已划线结账，结转下年，请问可以在次年一月填写这笔吗？可账本上上年余额数和会计电子账簿上金额不一致怎么办呢？谢谢#出纳#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

.ABC会计师事务所接受M公司的委托，对其2019年12月31日的资产负债表进行审计。在审查资产负债表“货币资金”项目时，发现M公司2019年12月31日资产负债表“货币资金”的银行存款数额为67000元，银行存款账面余额为70000元。#出纳#

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你好，老师，被法院强拍的商铺款是按成交价入账还是按把服务费，所得税，滞纳金之后的余额入账，在上个月做了转字号凭证，然后这个月因为公司账户冻结，然后打到了另一个公司账户上，我想问一下，这个月会计分录应该怎么做。是收字凭证吗#出纳#

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，被法院强拍的商铺款是按成交价入账还是按把服务费，所得税，滞纳金之后的余额入账，在上个月做了转字号凭证，然后这个月因为公司账户冻结，然后打到了另一个公司账户上，我想问一下，这个月会计分录应该怎么做。#房地产#

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折旧弄错了，可以调整之前的凭证么？要整改怎么整改？#其他行业#

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开了一个银行一般户，之前会计用自己银行卡往新开的一般户里转了了100元、100元成工本费了、现在一般户里是0、 怎么入账、借财务费用 贷银行存款（一般户）但这样一般户就是负100了#出纳#

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老师，您好！请教一下老师：出纳每月打印银行对账单和银行日记账给会计，然后会计做完账后自行对账，请问这个流程有没有问题？最后银行存款科目余额对不上，会计也没发现，出纳在这个过程中有没有失职呢？#出纳#

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业单位在收到款项时（作为往来款核算）的会计分录为 借：银行存款 贷：其他应付款 用这笔款项进行固定资产的购置，那么请问付款后的会计分录如何编制呢？ 如果为 借：固定资产 贷：银行存款 那么“其他应付款科目”余额没有得到冲减，问题出在哪里，请老师些帮忙解答！#其他行业#

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以前的会计没有及时的打银行流水，她就记了一笔凭证借其他应付款，贷银行存款，怎么调回来#建筑工程#

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您好，公司十一月有一笔补缴的税款，但是十月份我没有计提，十一月也没有做相应扣税凭证，导致银行存款账面余额和实际不符，现在跨年了再补做凭证会有影响吗，这笔业务直接补扣税凭证就可以吗？#运输业#

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之前会计付房租没有取得发票，做了借应付账款贷银行存款，汇算清缴已做调增，之前这笔分录就一直挂着有有个应付的负数余额，现在要怎么调整？#服务业#

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我想问一下，事业单位会计年底哪些不应该有余额#出纳#

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老师，我们是一家小规模纳税人，之前会计不是按成本发票入账的，他是到一个季度成本暂估一次例如 借主营业务成本 贷应付账款—估价入账 但是等到实际成本票回来以后他也不冲这个估价入账，也不管，结果给供应商付的的时候是做的 借应付账款—张三公司 贷银行存款 导致现在成本暂估也对不上 和供应商的往来现在也对不上，其实供应商已经给我们开票了，到当时只是他没给记 这是2022年的账，像这种情况我们现在该怎么做账务处理？#出纳#

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新公司，整理6月的账，有2笔银行流水是为了测试账户能不能正常使用，第一笔，自己给自己转了1元钱，第二笔，又是自己给自己转了1元钱，(测试收与付的功能)，第一笔的凭证，借:银行存款-某银行1 贷:银行存款-某银行1 第二笔的凭证借:银行存款-某银行1 贷:银行存款-某银行1 整理完了6月的凭证，发现银行余额数能对得上，但是银行流水的总借多一元，总贷也多一元，这个是怎么回事？ #商业#

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请问，我企业的银行存款账和对账单从我2020年接手的时候就对不上，差一个8万多的差额（账上余额少，对账单余额多）前会计说是因为有些笔企业的收入和支出是通过法人个人的银行账户代收代付的，所以“银行存款科目”和“其他应收款—法人科目”记的有点乱。过不了多久企业有注销的打算，所以现在必须把银行存款账的余额和对账单的余额调成一致的。请问我现在可以把这笔差额直接借：银行存款 贷：其他应收款—法人，金额就是那个差额 这样给调整了吗？#商业#

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老师 我刚刚接的一家账 前面会计只提供利润表和资产负载表，但是我在做账时候需付款贷银行存款 但是新建账套上银行存款的期初是0. 我可以根据4月银行流水上银行余额录上去吗#其他行业#

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现在记的都是报销单，期初的余额是10000多，还刚开始记，我记了两笔有银行回单的银行存款就负数了，还没有收入那些的凭证，这样正常吗#出纳#

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老师，一般纳税人公司实收资本有要求最低是多少吗？公司2014年注册的时候应该是为了验资从财务公司走了1000万然后就转出去了。当时的会计做进了实收资本 。借：银行存款 1000万 贷：实收资本 1000万 借：其他应收款 1000万 贷：银行存款 这样的话其他应收款余额比较大一直挂了这1000万，我现在能调整这个其他应收款吗？#建筑工程#

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银行流水每一次都要当月做吗。就是比如这个月银行流水，我要做凭证，有的回单，会计会讲这个别做了，到时候银行余额调节表挂着下个月或者下下个月做，为啥不能当月做呢？是没票还是？#商业#

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