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高老师
你好,可以 查看全部回复
3671
哈哈老师
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3205
夏老师
这是因为你的应收账款和应付账款的期末余额不正常。比如应收账款明细有dai方余额,应付账款明细有借方余额。出表的时候取数做了重分类的调整。 查看全部回复
4328
王苗苗老师
你描述的数据是对不上的。给你说个方法你自己算一下。你用你的营业总额-你收到的现金=你剩余应收的钱,至于你说的应收账款转费用是什么情况。现金余额=你收到的总金额-你支出的总金额。备注:上面都没有说期初数,你自己加上 查看全部回复
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如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3445
潇洒老师
现金折扣走财务费用 查看全部回复
3510
查对应科目的明细账,看一下是否账实一致,然后找到原因才能调整 查看全部回复
3197
这个就是在应收账款里面体现 查看全部回复
3077
这个税务没有要求你们能核算清楚就行 查看全部回复
3504
你好,如果支付时借应收帐款,退回时dai应收帐款或借应收账款红字 查看全部回复
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税务师晓雨
从你描述问题看不出有什么问题,你想往哪里调整? 查看全部回复
3771
造假的那就有关系,实际就是这样的,那就没有关系 查看全部回复
3059
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
4560
同学你的问题是什么 查看全部回复
3661
供应商的发票不应该开给客户,还是开给你公司,借应付帐款dai应收帐款,附件为签订的委托付款协议,委托客户把款项转给供应商 查看全部回复
5609
Afei老师
是的。账期是根据你业务的发生日期来算的,比如你这边业务是2月发生的,现在是9月,账期就是7个月,一般账期我们分为1年以内,2-3年,3年以上 查看全部回复
5035
Annina老师
可以 查看全部回复
3957
资产盘点包含公司所有资产;银行存款,现金,存货,应收账款,固定资产,无形资产。如果您只是计算公司账面净资产,可以用资产减去负债 查看全部回复
3811
venus老师
同学这个后期你确定不能收回部分做坏账 查看全部回复
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如果您预计应收账款不能全额收回,可以对不能收回部分计提坏账准备,借:信用减值损失,dai:坏账准备 查看全部回复
4592
不是一回事。 应收账款坏账损失是指企业确定不能收回的各种应收款项,企业坏账损失根据《财政部关于建立健全企业应收款项管理制度的通知》(财企[2002]513号)的规定确认。 应收账款减值是企业在资产负债表日对应收账款的账面价值进行检查,有客观证据表明应收账款发生减值的,应当对应收账款的账面价值减计至预计未来现金流量现值,减记的金额确认减值损失,计提坏账准备。 查看全部回复
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同学这些没有取得发票吗 查看全部回复
3109
《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号) 第四十六条下列股权和债权不得作为损失在税前扣除: (一)债务人或者担保人有经济偿还能力,未按期偿还的企业债权; (二)违反法律、法规的规定,以各种形式、借口逃废或悬空的企业债权; (三)行政干预逃废或悬空的企业债权; (四)企业未向债务人和担保人追偿的债权; (五)企业发生非经营活动的债权; (六)其他不应当核销的企业债权和股权。 查看全部回复
4873
借营业外支出,dai应收账款 查看全部回复
3809
甜甜老师
是的 查看全部回复
4506
大宁老师
计算存货周转率的存货跌价准备不要加回,存货周转率的分母年平均存货净额 计算应收账款周转率时,坏账准备金额小一般不算在应收账款里,统一财务报表上列示的应收账款是已经提取减值准备后的净额,而销售收入并没有相应减少。其结果是, 提取的减值准备越多,应收账款周转天数越少。这种周转天数的减少不是好的业绩,反而说明应收账款管理欠佳。 如果减值准备的数额较大,就应进行调整,使用未提取坏账准备的应收账款计算周转天数。 固定资产周转率是由固定资产的净价值求出来的,就是报表的固定资产的数字,而 固定资产减值准备当然要反映在报表中的固定资产里,所以减值准备当然影响周转率。而且是直接影响,因为固定资产减值不能转回,必定直接影响固定资产周转率 查看全部回复
12314
请问你们是提供原材料委托加工吗? 查看全部回复
3602
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4249
款项以前期间已收到,怎么能形成应收帐款? 查看全部回复
4288
李伟老师
我们是单个问题单独咨询的,以后请分开提问:1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南:企业(商品流通)在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用,应当计入存货采购成本,也可以先进行归集,期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用,计入当期损益;对于未售商品的进货费用,计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的,可以在发生时直接计入当期损益。 查看全部回复
4899
财税刘
你好,我如没理解错,你的公司是总部的子公司,你开票给了总部,实现收入、帐记了应收账款,同时已经结转了销售成本。等收回总部的货款时需冲销挂账的应收账款。当月已经结转过销售成本,以后不用再每月结转成本了。希望能帮你。 查看全部回复
3008
COCO老师
分开写 查看全部回复
4668
借方表示你公司该收客户多少钱,dai方表示你公司多收了客户前 查看全部回复
8527
9.9%的税金应该是9%的增值税,增值税的百分之十的附加税。 查看全部回复
4029
你好,定制产品,该有的管理流程也要有的,完工后入库验收环节不能少。成本结转时 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3879
每月预收预付的用应收应付 查看全部回复
4783
具体建议你查账看看,为什么是负数了 查看全部回复
5679
你好,不含税收入60万是什么期间的收入? 查看全部回复
3625
你好,存货年末数=年初数+本年累计借方发生额-本年累计dai方发生额 应收帐款也是这个公式 查看全部回复
3817
你好,假如开的都是普票且季收入不超过45万,是对的 查看全部回复
6851
你好,只要是真实发生的且能够证明是会议费发生的支出就可以。会议费支出一般包括会议名称、时间、地点、目的及参加会议人员花名册;会议材料(会议议程、讨论专件、领导讲话);会议召开地酒店(饭店、招待处)出具的服务业专用发票等,还有会议签到簿等相关材料,如果这些材料不完整,有可能税务机关不让税前扣除。 查看全部回复
6391
andy老师
19年怎么做账的? 查看全部回复
3628
你好,应收帐款属资产类科目,期末余额在借方,表示还没有收回的款项,在dai方表示预收或你欠别家企业款项 查看全部回复
5894
可以的,你账上现金多的话,可以把其他应付款冲销了 查看全部回复
4957
上传成功了吗? 查看全部回复
6560
建筑行业会按完工进度百分比确认收入,也有的会计会按照开票确认收入。至于什么时候记应收账款,看你们使用的是什么会计准则 查看全部回复
3262
可以不调整 查看全部回复
6401
你好,(700000+100000)*5%=40000 查看全部回复
5754
具体什么呢 查看全部回复
4430
你好,合同有约定吗? 查看全部回复
4585
你好,应收帐款、应付帐款在金蝶建帐时先录入明细科目余额,累计数会自动出来,不需要录入 查看全部回复
12962
辅助 查看全部回复
21577
你好,没影响,不用管 查看全部回复
10375
你好,具体是什么业务呢? 查看全部回复
6312
李力
银行存款就是收到的钱 查看全部回复
4485
你好,16%的增值税税率? 查看全部回复
10626
会计上确认收入,如果是新执行的新准则,需要按照五步法确认收入:第一步:识别与客户订立的合同; 第二步:识别合同中的单项履约义务; 第三步:确定交易价格; 第四步:将交易价格分摊到各单项履约义务; 第五步:履行各单项履约义务时确认收入。 查看全部回复
5677
开多少,做多少费用 查看全部回复
5913
您好 查看全部回复
8100
小黑
放收入作为附件 查看全部回复
资金性质就是填钱的用途 查看全部回复
12231
不是说必须设置二级科目,但是你设置了二级科目将来查询方便 查看全部回复
13149
必须要经过公司领导同意,才能直接计入营业外支出 查看全部回复
7317
如果是同一个客户是可以的 查看全部回复
5157
坏账准备按照明细账计提 查看全部回复
5598
高荣老师
您好,在吗 查看全部回复
5112
资料齐全是可以税前扣除的 查看全部回复
5895
不可以,冲红 查看全部回复
4221
七七
比例是根据自己单位的会计政策,每家不一样的 查看全部回复
5751
而已老师
1.兄弟公司代收一定要签订一个代收协议,你公司税务信息完善后最好变更过来。 查看全部回复
7911
这个0.05元直接计入营业外收入就行 查看全部回复
4104
借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
3762
借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:资产处置损益 dai:固定资产清理 查看全部回复
5490
应收账款的出售不附有追索权,按实际收到的款项,借记“银行存款”科目,按所售应收账款已提的坏账准备金额,借记“坏账准备”科目,按所出售应收账款的账面余额,dai记“应收账款”,按其差额借记或dai记“财务费用”科目。 应收账款的出售附有追索权。 会计分录: 借:银行存款 dai:短期借款 查看全部回复
14778
借:信用减值损失 dai:坏账准备 查看全部回复
5148
归老师
是的 正确 查看全部回复
17559
您好,请描述一下具体是什么问题 查看全部回复
5328
这么调整 dai:应付账款(红字)dai:应收账款 查看全部回复
13581
资产负债表里是的应收应付是汇总的,余额表里面你看一级科目是一样的 查看全部回复
17640
7425
冲红原来凭证,按照正确的再做 查看全部回复
7875
1.甲方 借:应付帐款 33.9万 dai:银行存款:28.9万 营业外收入-债务重组 5万 查看全部回复
14859
应收账款有dai方余额 填在预收账款的借方金额了 查看全部回复
18756
您应收账款只有这一笔红字吗?应收账款没有余额了吗? 查看全部回复
6543
上面的账记错了 查看全部回复
9549
可以,没问题,直接调整行。 查看全部回复
7209
不用了 查看全部回复
8577
安安
两科目直接转就好了 查看全部回复
8622
您的意思是,两个企业之间即是供货商又是客户,双方互相采购是吗? 查看全部回复
7722
Karina老师
您好 满足确认收入的条件的话 可以这样 查看全部回复
6813
销售时 借:银行存款1000 应收账款1000 dai:主营业务收入 2000 销售时是这笔分录对吗? 查看全部回复
6858
这两个是要分开的比较好,应收账款反应的是企业在经营过程中因销售商品 提供劳务服务等业务应向购买方收取的款项 查看全部回复
您好,您的意思是客服本该付给公司的账款,没有付给公司,而直接付给业务员了是吗? 查看全部回复
9837
首先要看一下,这笔工程款的性质,是退回的押金呢?还是预收的工程款,还是工程已经完工,之前没收到钱想在才收到的钱 查看全部回复
8586
亲,您用的是什么会计准则呢 查看全部回复
7758
您好,说的是学校食堂的账务吗 查看全部回复
9666
她说完我就蒙圈了 不知道这样做对不对 查看全部回复
7191
做完专票凭证打印月度统计实际税率金额跟余额表金额不符 一般如何去查找原因 一般有几种原因去排查账 查看全部回复
7146
报表里面的数据都是源自账务处理,你可以查一下你的应收账款科目明细 查看全部回复
9324
您好,当年的账出错的,可以先用负数把错账冲掉,然后再做正确的就可以 查看全部回复
11817
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