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许老师
委托加工吗? 查看全部回复
2503
Leaf
对 查看全部回复
3347
patience
一般按实际的经营活动内容来开票 查看全部回复
3531
杨老师
并不是,需要看你手里的进项税发票中的税额是多少 查看全部回复
5417
可以 查看全部回复
2450
1公户 查看全部回复
4169
A 查看全部回复
2194
夏老师
借生产成本,制造费用,管理费用销售费用dai原材料。 查看全部回复
6567
正常范围的残次品,是企业正常生产过程中符合生产工艺要求在正正常范围内的残次品,每月的废品率相对均衡 查看全部回复
3561
曹老师CPA
是的,简易计税项目不能抵扣进项税 查看全部回复
2761
可以,借应交税费-应交增值税进项 借管理费用/成本 负数 查看全部回复
2757
高老师
如果该批原材料开的是专票且是一般纳税人,要做进项转出,借原材料 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2692
①借:应收账款322050 dai:主营业务收入285000(300000*95%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)37050(285000*13%)②借:主营业务成本200000 dai:库存商品200000 ③借:银行存款315609(322050*98%) 借:财务费用6441(322050*2%) dai:应收账款322050 查看全部回复
3075
甘老师
总部收到加盟店交来的加盟时, 借记“银行存款”,dai记“其他业务收入——特许权使用费收入” 查看全部回复
3736
Harry老师
一般都是按发票总金额算,这张发票没有单价,大概率是写错数量,如果发票总金额确认没问题就可以。 查看全部回复
3084
厚积薄发
借:委托加工物资 16000 dai:原材料 16000 借:委托加工物资 2000 应交税费——应交增值税(进项税额) 260 应交税费——应交消费税2000 dai:银行存款 4260 借:原材料18000 dai:委托加工物资18000 查看全部回复
2779
是这样的过程 查看全部回复
2551
购进需要加工的计原材料,直接销售的计库存商品 查看全部回复
4873
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8505
借:预付账款6 dai:银行存款6 借:应收账款9 dai:主营业务收入7.96 dai:应交税费~应交增值税(销项税额)1.04 查看全部回复
2996
您好,只要业务是真实的,没有接受虚开增值税专用发票或者其他进项税额抵扣凭证,也没有隐瞒销售收入的情况,就没有任何问题。 查看全部回复
2961
安叔老师
如果没有实际发生销售业务的话,属于虚开发票,。如果金额巨大,作为财务负责人需要承担相应的责任的。不建议在此公司工作。不能因为没有经验就走上违法的道路的。不是公司大小的问题,是公司财务规范的问题 查看全部回复
4573
小小
为什么卖给个人后又以9成的价格回收? 查看全部回复
2913
丁老师CPA
为什么开票金额大于结算金额 查看全部回复
2855
这种情况最好与企业商量,看为什么不能开发票 查看全部回复
4263
可以,只要真实发生的业务都可以开 查看全部回复
4113
收到货款时借银行存款 dai预收帐款 确认收入时冲预收帐款 查看全部回复
3192
然后呢? 查看全部回复
3235
谭老师
电脑是自用的吗? 查看全部回复
4165
你是要问他属不属于制造业? 查看全部回复
6629
那有普通发票么 查看全部回复
4266
冲减你们的采购成本科目 查看全部回复
4071
稍等 查看全部回复
3721
可以开机动车销售统一发票 查看全部回复
3109
木言
是13% 查看全部回复
3505
硅酸铝纤维板是建筑材料么 查看全部回复
3607
只要合同约定清楚了,这样也是合规的,加工费和货物销售的税率也都一样,没问题的 查看全部回复
3424
李伟老师
如果是和主营收入相关可以记成本 查看全部回复
5787
只有管理费一项收入,计入主营业务收入 查看全部回复
3323
一般小规模企业都是可以开具普通发票的,而且蔬菜是免税发票,尽量找一些可以开具发票的供应商 查看全部回复
3691
Annina老师
7173
是 查看全部回复
3423
3548
进项可以抵扣销项 查看全部回复
2419
石老师
如果经销商确定该车是本企业购进的,且上游企业已正确开具机动车专用发票并上传税务端,可以通过以下方法判断。 1、若上游企业为生产企业,需确认生产企业在工信部的“机动车合格证管理系统”是否做好票证关联。 2、若以上排查正常,则携带合格证原件及复印件、购进机动车相关发票原件及复印件、销售合同原件及复印件和银行转账记录等资料,至主管税务机关申请台账手工维护。 查看全部回复
19576
是交接给你吗 查看全部回复
4524
为啥之前不入账呢…… 查看全部回复
3168
归老师
收到款项的时候 借:其他货币资金-微信支付平台 dai:应收 从微信提现 借:银行存款 财务费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
8445
哈哈老师
那不能销掉,你入账了只能确认收入才能销了 查看全部回复
3297
可以开 查看全部回复
2476
按无票入库 查看全部回复
3498
tammy老师
损益类科目,税金及附加,所得税费用,主营业务收入 查看全部回复
3074
销售货物和采购需要出库单和入库单的 查看全部回复
4161
易老师
要跟你的经营范围能相关才可以开 查看全部回复
2675
根据开具的发票金额确认收入 查看全部回复
14700
发出委托加工物资 借:委托加工物资 dai:原材料 收回委托加工物资 借:库存商品dai:委托加工物资 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3172
Yan
一般纳税人是吧 查看全部回复
3105
要做进项转出,同时,要开红字通知单给对方 查看全部回复
4157
销售鲜肉,冻肉的这个税率是免税的 查看全部回复
27872
公司是一般纳税人就可以抵扣 查看全部回复
3228
2月就可以 查看全部回复
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外贸业务采购的进项用于退税的 查看全部回复
3897
没有真实业务就是虚开发票 查看全部回复
3482
如果你是按先进先出法,可能能对应起来 查看全部回复
3988
销售的时候的分录吗 查看全部回复
3401
你就开个红字发票就可以 查看全部回复
3283
销售额减掉进项额 查看全部回复
3083
3187
帮别的公司代加工,是不是? 查看全部回复
3128
小智
不合理,会计与库管属于不相容岗位,领用原材料由库管填制并经领用人、相关负责人签字 查看全部回复
4249
补做一张进项税的账就行了 查看全部回复
3549
没有收到发票可以先暂估入账 查看全部回复
3706
汇算清缴调增,不需要改去年的报表 查看全部回复
4799
不行 查看全部回复
2788
每家公司都有每家公司存在的问题,看你接手后能不能去改 查看全部回复
3402
实操中很多公司没有合同的按照采购发票金额计算缴纳印花税 查看全部回复
7334
venus老师
有下列情形之一的,纳税义务人自缴纳税款之日起1年内,可以申请退还关税,并应当以书面形式向海关说明理由,提供原缴款凭证及相关资料: (1)已征进口关税的货物,因品质或者规格原因,原状退货复运出境的; (2)已征出口关税的货物,因品质或者规格原因,原状退货复运进境,并已重新缴纳因出口而退还的国内环节有关税收的; (3)已征出口关税的货物,因故未装运出口,申报退关的。 查看全部回复
3621
王苗苗老师
增值税纳税义务发生时间: 一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为,先开具增值税发票的,为开具发票的当天。 二、纳税人采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 三、纳税人采取赊销方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天。 四、纳税人采取赊销方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 五、纳税人采取分期收款方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天 六、纳税人采取分期收款方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 七、纳税人采取预收货款方式销售货物(特定货物除外),为货物发出的当天。 八、纳税人采取预收货款方式,生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等特定货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。 九、纳税人委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 十、纳税人销售加工、修理修配劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 十一、纳税人进口货物,为报关进口的当天。 查看全部回复
大宁老师
4277
税务管理没有规定超经营范围不可以开具发票,如果你提供了会展服务,可以开具,偶尔发生可以去税局申请临时增加品目,如果经常发生应到工商局变更经营范围 查看全部回复
4570
苗木普通发票可以计算抵扣增值税。 查看全部回复
7467
5349
确认收入dai方是应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3491
开票根据合同开 查看全部回复
3832
刘老师
根据业务发生实质是可以开具发票的, 查看全部回复
3630
当月开的可以直接作废 查看全部回复
建议和所属税务局协商,是否可以出具证明,换开发票 查看全部回复
如果你是租别人的场地,开*不动产*进场费 查看全部回复
4434
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的都可以抵扣 查看全部回复
4184
转销售的不能开免税发票 查看全部回复
9257
不 查看全部回复
2790
张老师
货款你们是不是还要付给发货商,其实你们就只是赚一个佣金收入? 查看全部回复
4718
而已老师
按照营业执照范围上面的来开,有个废气处理 查看全部回复
6518
微尘
可以的 查看全部回复
4335
生活服务-餐饮服务 查看全部回复
5145
mila老师
根据之前你们采购量和收入的配比,预估一个数据,报领导层审批后入账 查看全部回复
3588
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4961
有相关业务的 可以 查看全部回复
3325
你拿来组合开整套给客户就好 查看全部回复
3162
操守为重
不用了 查看全部回复
3787
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