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王苗苗老师
企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除: (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 查看全部回复
2786
夏老师
因为债权投资已经是账面价值。是减除。坏账准备以后了 查看全部回复
3038
高老师
1.甲方 借:应付帐款 33.9万 dai:银行存款:28.9万 营业外收入-债务重组 5万 查看全部回复
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木言
购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
1048
李可可
可以的 查看全部回复
823
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
580
tammy老师
借,销售费用广告费 应交税费—应交增值税-进项税 dai,银行存款 对于一般纳税人取得专票进项可以抵扣, 如果是小规模,价税合计记销售费用中 查看全部回复
477
嗯,总金额是一样的吧 查看全部回复
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这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
450
账务处理对的 查看全部回复
428
慢慢的调账,或者太乱的话重新从头开始入账,然后改工商年报和税务 查看全部回复
786
孙老师
你好同学,建议按照业务实质,结合银行流水,对账务做一次彻底的调整。 查看全部回复
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你是哪一方 查看全部回复
1220
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
927
wam
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1361
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1292
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
858
杨老师.
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1302
意思是进项没有转出 查看全部回复
1629
如果固定资产已经开始使用的话,可以 查看全部回复
727
税务师晓雨
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
903
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
发工资一般是通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1280
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
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在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
720
是的 查看全部回复
1478
西贝老师
你好,是公司领导代收了水电费然后转进公户的? 查看全部回复
754
为什么要冲掉,是入错账了还是收到其他应收款了 查看全部回复
1110
同学你好,缴纳个税分录 应该是借:应交税费-代扣代缴个人所得税dai:银行存款 查看全部回复
737
曹老师CPA
亲,借 管理费用 dai 户存现金 查看全部回复
767
是指商品质保吗 查看全部回复
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应付职工薪酬——工资这个科目的金额 查看全部回复
1037
同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
1254
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
1040
业务相关的合同、发货记录 确认款项无法回收的证明:对方已破产清算或者注销,吊销,有纠纷的应收的法院判决 查看全部回复
923
安叔老师
可以证明该项款项无法收回的资料,比如对方破产证明等 查看全部回复
1061
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1026
去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
1350
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1016
我仔细看看你的问题 查看全部回复
1468
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1613
燕子老师
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2279
哈哈老师
是的,借营业外支出 dai应收账款 查看全部回复
1473
如果计提了坏账准备,会计分录:计提时借:信用减值损失,dai:坏账准备。冲销时借:坏账准备,dai:应收账款。如果没有计提坏账准备,直接计入营业外支出核算:借:营业外支出,dai:应收账款。 查看全部回复
昨天法人告诉我支付出去的费用是收购股转,是收购别的公司的股权么,是准备长期持有么,对被投资方达到控制的程度了么 查看全部回复
863
收到发票,已经付款,但是货没交付,如果货还没发出是做:借预付账款,dai银行存款。如果货物在路途中了,借 在途物资 dai 银行存款 查看全部回复
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但这个代收货款不是我们实际合作的客户,其他应付款科目 查看全部回复
987
对的,就直接这么调整就好了 查看全部回复
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采用小企业会计准则,可以采用未来适用法,直接调整科目,借 应付账款 正数 借 销售费用 负数 查看全部回复
调整公司架构吧亲 查看全部回复
1534
借:短期借款 50000dai:银行存款50000 查看全部回复
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借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1210
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1211
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
1752
开票是按实际来货开的,还是付款开的? 查看全部回复
1799
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1411
请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
978
Annina老师
可以 查看全部回复
1288
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
806
会计用自己银行卡往新开的一般户里转了了100元、借 银行存款 100dai 其他应付款 100 查看全部回复
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平时他打入的投资款是打到私户, 查看全部回复
817
跨年了么 查看全部回复
1168
收到 查看全部回复
1943
适用的什么会计准则呢 查看全部回复
1482
关于银行存款的分录有漏记得,我可以补记吗?可以的 查看全部回复
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谭老师
是少了还是多了? 查看全部回复
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看公司的岗位职责分配,如果出纳仅负责打印并提供单据给会计的话,那出纳没有漏提供相关单据的话,就没有失职 查看全部回复
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“借:坏账准备 dai应收账款”表示核销坏账,即账务上已经计提坏账准备的应收账款,确认无法收回时,将应收账款以及坏账准备同时核销。坏账准备余额减少,应收账款同样减少 查看全部回复
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同学你好,是的,实际发生坏账准备时 借:坏账准备 dai:应收账款 借dai同步减少 查看全部回复
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编制现金流量表时,是销售货物现金流入100 查看全部回复
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其他收益不包含下面项目 查看全部回复
1248
分录不对吧 查看全部回复
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然后要扣了200万作为当时丙欠我们公司的利息,扣的200万不是利息么 查看全部回复
1339
patience
1380
同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
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企业购入,还未付款,dai方为应付账款 查看全部回复
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教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
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你的意思是入账时要区分两个账户吧 查看全部回复
835
同学你好,信用减值损失就是损益类科目呢 查看全部回复
1366
服务费现在完成了么 查看全部回复
1601
你好, 查看全部回复
861
采用的什么会计制度 查看全部回复
2815
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1460
其他货币资金是指企业除现金、银行存款以外的其他各种货币资金。 其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用卡保证金存款以及存出投资款等。 查看全部回复
1033
张
你好,这笔款项是无偿拨付么 查看全部回复
988
可以把原来的分录冲减掉,然后按照银行对账单重新入账 查看全部回复
1653
不需要费用报销单,之间入库的即可,把老板支付的定金凭证附在后面即可。等后面老板要这个款项的时候再转给老板即可 查看全部回复
3021
刷谁的卡 查看全部回复
1475
andy老师
借:应收账款 预收账款 dai:银行存款2000 查看全部回复
1578
不是做成本么,怎么入到主营业务收入 查看全部回复
1348
秦枫老师
你需要开张收据给老板 收据放在后面入账 证明借了老板款项 查看全部回复
1218
1.借:库存现金 10000 dai:银行存款 10000 2.借:银行存款 40000 dai:应收账款 40000 3.借:原材料60000 dai:银行存款60000 4.借:银行存款 80000 dai:短期借款80000 查看全部回复
1392
银行汇票是哪一种汇票呢? 查看全部回复
1182
同学你好,可以计入营业外收入 借:其他应收款-其他 dai:营业外收入 查看全部回复
1423
杨老师
对 查看全部回复
1811
你后期要冲掉其他应收款,一定要是法人股东打进来的 查看全部回复
967
李伟老师
运输费也是暂估的是吗、 查看全部回复
1436
你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
2665
现在公司从代账公司接回来的账2023年度和以前的记账凭证都没有,那还有记账记录么。凭证丢失了,是谁的责任 查看全部回复
1549
云峰老师
你好同学,补交进来的,计入其他应付款,缴纳后冲减掉 查看全部回复
1117
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