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Annina老师
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3479
高老师
你好,可以 查看全部回复
13176
没有真实业务的开票属于虚开 查看全部回复
3466
营改增之前的厂房是5个点 查看全部回复
5385
需要 查看全部回复
5005
大宁老师
如果业务都是经营中正常发生的,可以抵扣的 查看全部回复
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对于一般纳税人,增值税专用发票,增值税普通发票和增值税电子发票等都可以开具13%税率的发票 查看全部回复
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这个需要看实际业务的用途的 假如是你们单位交的水费: 借:制造费用/管理费用/销售费用 dai:银行存款/库存现金/应付账款等 查看全部回复
3815
个人所得税中的工资薪金所得是居民个人的综合所得,以每一纳税年度的收入额减除费用六万元(每月5000元)以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额,为应纳税所得额。 查看全部回复
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查账征收需要交以下税种:增值税及附加税(城建税,教育费附加,地方教育费附加),个人所得税,经营所得税等,具体需要看税务局核定的税种。 查看全部回复
4033
确认是重复缴费的,可以申请退 查看全部回复
10129
归老师
你们组别人的话只用交印花税就可以了。出租方需缴纳房产税 土地使用税 印花税 所得税 查看全部回复
4620
李伟老师
退回的附加税金额很小,直接记到营业外收入就可以 查看全部回复
3843
个体户申报增值税、附加税、城建税等(具体缴纳哪些税,需要看税局怎么给你们核定的,登陆电子税局查看税种核定)在电子税局申报。个税在自然人税收管理系统申报 查看全部回复
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你好,最好分开 查看全部回复
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其他的你问的不清楚,无法回复 查看全部回复
3787
你学反了,销售货物涉及增值税、城建税、附加税等。购买货物,一般只涉及印花税 查看全部回复
5897
不考虑除增值税以外的税费,且进项税额可以抵扣则: 借:固定资产 161000元 应交税费-应交增值税(进行税额)20220元 dai:银行存款 181220元 查看全部回复
5476
你好,如果2006454是不含税金额,百万元版的需要开3份;如果2006454是含税金额,需要开具2份。至于怎么分,没有确定的标准,怎么方便怎么来就好。 查看全部回复
4933
如果是专票,作为固定资产核算且进项税可以抵扣的话: 借:固定资产 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 如果是普票,作为固定资产核算: 借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
3981
小型微利企业的税率都是20%,只不过应纳税所得额有减免 查看全部回复
3675
您公司的成本票或费用票可以计入相关成本费用 查看全部回复
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开发票的必须是业务合作双方,找其他公司代开都是虚开发票,写变更函是多此一举,也没有什么用 查看全部回复
3984
夏老师
根据税法的规定,纳税人加工、修理修配劳务,税率13%(小规模纳税人3%,优惠1%) 查看全部回复
4997
合在一起申报了,还是各算各的 查看全部回复
3924
悠悠老师
可以去前台补申报。按当时的税率。提醒下,也许会涉及到滞纳金。 查看全部回复
6894
一般纳税人吗?买车抵扣过进项没? 查看全部回复
5644
补开 查看全部回复
4377
您好,现在增值税跟附加税实行合并申报,请问您昨天填写的报表是否为合并申报表呢? 查看全部回复
4762
andy老师
如果只是代收,不是转售,不属于增值税征收范围,不开发票,开收据 查看全部回复
13904
个体户是一般纳税人,可以 查看全部回复
3986
设备维修13% 查看全部回复
3545
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 查看全部回复
3765
您好,13%就是正常税率啊 查看全部回复
4088
您好,建议让对方重开正确发票给您 查看全部回复
4611
换票,让对方冲红重开 查看全部回复
你好,收到可抵扣的增值税专用发票登记做个统计,不是专票可以抵扣的如火车票高铁票之类的事先计算统计出来,月末可以很快计算可抵扣进项税额 查看全部回复
3416
1.登录税控设备 2.找到发票管理~发票填开 3.选择发票号码进行开具 4.找到开票框的上方,点击红字或负数 5.将需要开红字的发票代码,发票号码输入 6.点击确定,负数发票自动生成,开具即可 查看全部回复
3021
您好,如果是公司员工签有合同就需要报个税 查看全部回复
4798
你好,税额可以计入应交税费-应交增值税或应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4146
看对方财务接不接受,最好作废重开 查看全部回复
4055
你卖材料收到商业汇票6万吗? 查看全部回复
3669
你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
4804
这个看当地税务要求 查看全部回复
请问是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4908
本月增值税=上期留抵进项税+本期进项税-本月销项税 查看全部回复
3482
业务真实,可以 查看全部回复
3818
陈米老师
按规定,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税。小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过15万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过15万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。 查看全部回复
3573
个体户如果是小规模纳税人的话,就可以享受 查看全部回复
3600
具体什么罚款呢? 查看全部回复
4543
取得收入时 借:银行存款或应收 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~简易计税 缴纳时 借:应交税费~应交增值税~简易计税 dai:银行存款 查看全部回复
3295
4203
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
4676
3454
200元是A公司转过来的,还是你自己垫付的? 查看全部回复
3483
开专票的话,专票部分不免征增值税。全部是普票的话免征增值税 查看全部回复
4140
根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
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一般用于工程项目的,税局会要求备注 查看全部回复
4947
一般纳税人和小规模纳税人专普都是要交税的,只不过小规模纳税人有优惠政策就是月不超15万,季不超45万免征普通发票的增值税。一般纳税人没有这个优惠政策但是可以抵扣进项。 查看全部回复
4194
现在优惠税率1% 查看全部回复
6142
开票系统里头的进行作废。纸质的发票单独装订保管。 查看全部回复
3429
可以 查看全部回复
5505
卖的什么写什么 查看全部回复
4677
小规模纳税人税率是3%,优惠税率是1%。一般纳税人根据你的行业适用不同的税率。 查看全部回复
4656
都可以,看你跟公司怎么谈判的 查看全部回复
2966
可以用发票复印件 查看全部回复
5117
可以代开增值税普通发票 查看全部回复
4305
税负是浮动的,不同地区,不同规模的企业,不同时期,都可能不一样 查看全部回复
4077
不含税金额。 查看全部回复
4332
需要工商年度报告 查看全部回复
5458
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5215
你好,800*25%/2=100 借:递延所得税资产 100 dai:所得税费用 100 查看全部回复
3921
应交增值税=当期销项-当期进项税额+进项税额转出-上月留抵,如果得出的数小于或等于0,都没有应纳税额 查看全部回复
4517
王苗苗老师
按照正规的处理,那是需要换发票,你们记到费用的,如果是确认不换发票了,那就直接计入费用,汇算清缴的时候调增处理就好 查看全部回复
4227
3835
怎么提交不了,之前开过免税的没有。新增的商品么 查看全部回复
3783
填到附表2适用税率那一行 查看全部回复
3582
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
5560
你好,可以申请退税,但手续比较多。建议你9月开红字发票进行红冲 查看全部回复
4972
你好,你抵扣的税点与你对外开出的发票税点没关系 查看全部回复
5453
开发企业预售首付款的时候,开票税率选不征税。 查看全部回复
6980
你是个人转让还是单位转让? 查看全部回复
3096
不能,只能开红字 查看全部回复
3472
物业公司开转售水电费发票 查看全部回复
6807
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十条规定,企业所得税法第二十七条第(四)项所称符合条件的技术转让所得免征、减征企业所得税,是指一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 查看全部回复
4230
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不能 查看全部回复
4177
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
4094
最大的区别在于小规模不用确认进项,不用抵扣进项税,直接借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(简易计税),一般纳税人进项抵扣制,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),收到专票,借材料,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
业务是什么? 查看全部回复
7075
你好,计入预收帐款,下个季度开票时确认收入冲预收帐款 查看全部回复
5613
小规模纳税人的个体户季度44万普票免增值税,附征税 查看全部回复
5329
潇洒老师
现在小规模代开是1%的税率 查看全部回复
4511
你好 查看全部回复
4053
当月是一样的 查看全部回复
13059
根据你当年的收入成本和法定扣除后的金额,按照五级税率表来缴纳。 查看全部回复
6331
7400
税务师晓雨
个人出租非住房房产税税率是12%,现在减半按照6%征收 查看全部回复
4929
这个要看你上下游,规模等 查看全部回复
3227
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4242
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
5358
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