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王苗苗老师
根据红字发票和重新开的蓝字发票正常入账 查看全部回复
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patience
还没有拿过来报销的专用发票,一般不用处理,不用入账 查看全部回复
1718
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3597
6月份作废的,申报6月的增值税时做进项转出 查看全部回复
2492
杨老师
跨月跨年不要紧,现在认证没有时间限制 查看全部回复
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没有红字信息表开出来了红字发票? 查看全部回复
5684
燕子老师
同学你好,按照你的意思就是之前每个月做的管理费用~水电费50金额是不对的,相当于你是按照含税价做的费用,你现在收到发票以后就直接把之前你做的管理费用~水电费金额红冲掉,然后按照发票金额重新做一个不含税的分录上去就可以了 查看全部回复
4482
借:预付账款 (一年的房租) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 查看全部回复
2410
清岚
税点你们怎么谈得 查看全部回复
2263
andy老师
你们如果选择抵扣,就在勾选平台勾选认证 查看全部回复
2042
安叔老师
是账上还是申报呢 查看全部回复
4945
销售方红冲发票需要收回原发票的全部联次的 查看全部回复
2989
甘老师
1.将经营用车转到固定资产清理 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2.收到清理款项 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 3.结转固定资产清理科目余额 借:资产处置损益(如卖价小于账面,做相反分录) dai:固定资产清理 查看全部回复
3714
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证 查看全部回复
3446
许老师
这个不能税前扣除 查看全部回复
3222
借:库存商品dai:营业外收入 查看全部回复
2992
厚积薄发
客户丢失的话,可以把你们公司的记账联复印一下盖上发票章给对方就可以了。 查看全部回复
2415
Annina老师
差额小的转营业外收入 查看全部回复
3430
明细太多要开具发票清单 查看全部回复
3647
大宁老师
可以向对方索取抵扣联或者记账联的复印件入账,或者后附事项说明 查看全部回复
3085
发现当期入账 查看全部回复
3183
易老师
建议退回去重开 查看全部回复
2802
开部分红字发票 查看全部回复
3288
jessica老师
不用重开 查看全部回复
4434
在电脑上把这个专票空白作废掉, 查看全部回复
3020
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5144
可以冲红 查看全部回复
5183
税务师晓雨
对方是一般纳税人的话,对方申请红字信息表,然后你们开红字发票给他们,然后退款就好了 查看全部回复
3550
你当月开错了可以作废 查看全部回复
3805
高老师
你好,知道这次开的专票是什么期间手续费 查看全部回复
6794
悠悠老师
是否能开租金发票,看你的经营范围。如果开发票,一定要作收入处理。 查看全部回复
5607
您好 查看全部回复
5328
李可可
可以补摊销的 查看全部回复
511
按原分录冲红就可以了 查看全部回复
1007
先一次性补提从22年到现在的装修费和房租的摊销金额,后续再每个月正常摊销,但由于装修费没有取得正规的发票,所以次年汇算清缴时摊销的金额需要做纳税调增,不得所得税税前扣除 查看全部回复
1019
把暂估的分录冲销掉,借 在建工程 -10万 dai 应付账款-暂估 -10万 查看全部回复
626
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
625
这个月可以入账吗,如果业务是真实的,发票没问题的话,是可以入账,可以抵扣的 查看全部回复
413
可以不调整也可以调整 查看全部回复
1136
孙老师
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
853
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
480
成本的暂估是什么意思啊,可能是有成本发生了但是没取得合规票据需要预估 查看全部回复
968
wam
结转到费用 查看全部回复
1131
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
780
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1565
是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
805
杨老师.
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
1068
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
914
这笔款之前确认收入了么,是挂账应收账款还是没确认收入 查看全部回复
747
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1251
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
1367
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1267
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1419
西贝老师
同学你好,福利费进项税不得抵扣哦 查看全部回复
1338
财务部长拒绝审核记账凭证,怎么处理呢?这个需要看公司的财务制度是怎么规定的,有些企业的做账软件设置的是有凭证审核这一步 查看全部回复
939
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
501
请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的 查看全部回复
972
余额是指什么 查看全部回复
716
更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
505
你们款付了吗 查看全部回复
720
原材料有真实的采购么 查看全部回复
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2401
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
金额大修改审计报告。不大,在24年调整 查看全部回复
1105
COCO老师
你是什么疑问? 查看全部回复
661
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
574
多的按实付金额报销,入账 查看全部回复
1092
按实际报销的金额入账, 查看全部回复
之前收到税务的补助,是借银行存款 dai 其他应收款-****教育局么 查看全部回复
570
木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
793
注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
1393
哈哈老师
你好,你需要联系这家的负责人把这个更改一下才行。 查看全部回复
1130
普通发票记账联是销售方记账凭证,丢失记账联,应取得发票联的复印件,由原件保存单位或者个人在复制件上注明“与原件核对无误,原件存于我处”,并由提供人签章。 普通发票发票联是购买方记账凭证,丢失发票联,按《会计基础工作规范》第五十五条第五项规定,从外单位取得的原始凭证如有遗失,应当取得原开出单位盖有公章的证明,并注明原来凭证的号码、金额和内容等,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。如果确实无法取得证明时,如火车、轮船飞机票等凭证,由当事人写出详细情况,由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后,代作原始凭证。 企业所得税税前扣除一般都需要法定依据,根据重要性原则,与税局沟通后再作为费用扣除。 查看全部回复
1551
账上还挂在预付账款么,货物到了么 查看全部回复
1365
夏老师
你好同学,是用ERP软件,还是只作总账? 查看全部回复
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劳务派遣人员的工资是公司甲支付的么 查看全部回复
1067
你们是私人企业吗? 查看全部回复
799
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
697
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
919
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1087
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1102
是的,要退回 查看全部回复
917
你好,是公司领导代收了水电费然后转进公户的? 查看全部回复
754
提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
1003
王佳丽
相当于把产品买了然后把钱给对方,和你们销售货物税一样,增值税 附加 所得税 印花税 查看全部回复
907
其他的科目都结平了么 查看全部回复
1929
无法取得发票,账务正常处理计入相关成本费用,如果汇算清缴前取得就行,如果取得不了就需要纳税调减成本费用 查看全部回复
712
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1180
对方不给开票,可以向税务机关投诉。如果入账无法取得发票,所发生的成本费用就不得税前抵扣 查看全部回复
819
这个要分情况的 查看全部回复
1095
那以后供水公司 和供电公司都直接给你们开票了是吧 查看全部回复
881
你说的处理是账务处理吗? 查看全部回复
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1432
账上滞纳金是做到哪一年了 查看全部回复
1046
云峰老师
你好同学, 只要依据充分调增是可以的 查看全部回复
1222
首先看公司章程,股东出资形式是什么 查看全部回复
814
你指账务处理么 查看全部回复
908
以前年度的房租一直挂在预付账款,属于以前年度的成本费用支出,可以正常的转到相关的成本费用。现在已经跨年了,采用什么会计制度 查看全部回复
1281
汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
768
你们的目的是什么呢? 每人扣600但是不影响工资?? 查看全部回复
1185
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