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tammy老师
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3241
李可可
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1069
王佳丽
您是小型微利企业吗 小型微利可以免填成本表 查看全部回复
1125
王苗苗老师
企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除; (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 查看全部回复
1176
云峰老师
你好同学,马上发给你 查看全部回复
1767
wam
A105030投资收益纳税调整表 九、其他 查看全部回复
1187
是手动修改么 查看全部回复
1462
易老师
可以不勾选, 查看全部回复
934
andy老师
期间费用表管理费用 社保的支出在工资薪金那一行列报 查看全部回复
1308
要 查看全部回复
1430
要填 查看全部回复
1271
西贝老师
同学你好,如果没有要调整的就账面金额,实际金额和税收金额保持一致,数据根据账面各科目金额填写 查看全部回复
1064
李伟老师
不能放在这里,你看看21行是不是利息收支 查看全部回复
1651
patience
第1列“账载金额”填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额;);第2列“实际发生额”填报纳税人本年实际发放的工资薪金。第5列“税收金额”填报按照税法规定允许税前扣除的金额 查看全部回复
如果有以前年度未弥补的亏损,可以弥补的 查看全部回复
2126
第 26 行“(十三)跨期扣除项目”:填报维简费、安全生产费用、预提费用、 预计负债等跨期扣除项目调整情况。第 1 列“账载金额”填报纳税人会计核算计入当期损益的跨期扣除项目金额。第 2 列“税收金额”填报按照税收规定允许税前扣除的金额。 查看全部回复
13377
秦枫老师
不是 银行借款的利息收支在期间费用填写 这里的是非金额机构借款的利息支出 查看全部回复
4065
安叔老师
生产经营活动有关的器具,工具,家具 查看全部回复
3911
是的 查看全部回复
3017
甘老师
要先填职工薪酬明细表,填完后纳税调整明细表自动取职工薪酬的数过来 查看全部回复
2350
需要 查看全部回复
2476
30000元是2022年的折旧额么 查看全部回复
2195
第30栏 其他 查看全部回复
3440
账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
4195
第 30 行“(十七)其他”:填报其他因会计处理与税收规定有差异需纳税调 整的扣除类项目金额,企业将货物、资产、劳务用于捐赠、广告等用途时,进行视同 销售纳税调整后,对应支出的会计处理与税收规定有差异需纳税调整的金额填报在本行。 查看全部回复
11004
不需要 查看全部回复
2501
谭老师
所有的 查看全部回复
1862
许老师
你的理解没问题 查看全部回复
1880
可以填在纳税调整表其他里面 查看全部回复
1757
企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除: (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 查看全部回复
2786
杨老师
税收金额就是允许税前扣除的金额 查看全部回复
6250
1.坏账准备纳税调减50-40=10万元; 2.预提费用纳税调增120-100=20万元; 3.业务招待费调增20*(1-60%)=8万元; 4.研发费用加计扣除75%,纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元 查看全部回复
3036
业务招待费不能结转下年扣除 查看全部回复
4237
账载金额为计提数,实际发生额为实际支付工资数,税收金额一般等于实际发生额 查看全部回复
3403
这个表里面,工资薪金支出为公司的工资支出 查看全部回复
3422
福利费的账载金额取应付职工dai方合计数(按不同用途计入成本、销售费用和管理费用) 查看全部回复
3962
您好,单位没有工资薪酬支出? 查看全部回复
4691
4668
填应付职工薪酬明细科目的dai方合计发生额 查看全部回复
3213
高老师
A105000表扣除类调整项目中的其他 查看全部回复
3525
小小
小微企业也需要填收入和成本明细表 查看全部回复
3296
厚积薄发
可以扣除 查看全部回复
16745
截止到汇算清缴的时候,应付职工薪酬账面上计提应发工资是多少?,应发工资填账载金额,实际发放的工资填税收金额 查看全部回复
3921
3331
木言
3585
正常销售折扣和折让对方要开红字发票来冲减你的成本,但你这笔费用实际对方没有给你开红字发票,导致你是没票做帐,所以税务局不认为你这是支出,所以你要进行纳税调增 查看全部回复
4557
如果有销售福利费的话要合计一起,就是把2级科目是福利费的合计一起填 查看全部回复
3315
大宁老师
期间费用正常填写 查看全部回复
3665
Annina老师
3064
你自己都没有梳理清楚业务怎么处理 查看全部回复
5339
可以更正申报 查看全部回复
5966
A104000期间费用明细表中的佣金手续费也不包括银行手续费,这个佣金及手续费指的是销售佣金及提成,银行手续费和账户管理费填写到财务费用”其他”栏。 查看全部回复
11439
首先,创建一个新的表格,表头分别列出收入项目、支出项目、金额等栏目。 然后,将原收入表中的各项收入项目及对应的金额逐一填入新表格的收入栏目中。 接着,把明细表中的支出项目及对应的金额填写到新表格的支出栏目里。 在填写过程中,确保收入和支出的分类清晰明确,并且金额准确无误。 查看全部回复
1012
账载金额填写实际发生的合计数 查看全部回复
964
您说的是什么数呢? 查看全部回复
660
什么数呢 查看全部回复
2133
哈哈老师
这个没有先后顺序,填哪个都可以。 查看全部回复
1035
杨老师.
可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
1403
可以不用计提 查看全部回复
1119
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
626
没有发生资产损失扣除项目,一般是不用填的。但是有特殊情况,会计盈利,税务亏损,比如会计计提了减值(税务不认),这种最后处置就容易出现会计上是收益,税务上处置是损失的情况。 查看全部回复
1449
包括 查看全部回复
1387
一般不会 查看全部回复
1267
105000业务招待费栏次调增 查看全部回复
1442
你用2000000-753940.65+10930.36=1256989.71 查看全部回复
834
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
962
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1162
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
1323
应付职工薪酬——工资这个科目的金额 查看全部回复
1037
看下你的5050表单 查看全部回复
1574
一般是的 查看全部回复
851
按照清理前的原值填哈 查看全部回复
1646
我们企业前几年拿了一笔国家补贴。但是前面的会计做了往来,今年查账的时候查出来了,我是直接做营业外收入还是做以前年度损益里面。看公司采用的什么会计制度 查看全部回复
1053
李凤
你的会计折旧年限按税收折旧年限一致,就直接填写账载金额 查看全部回复
1534
你这样写分录,不影响今年的损益,明年汇算申报的时候,没有扣除不做调整 查看全部回复
1615
燕子老师
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2279
在纳税调整明细表中填入数字后,是纳税调增了吧 查看全部回复
1583
只能解释一下 查看全部回复
1648
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1669
有确凿的证据能证明款项收不回来了么 查看全部回复
968
上面框起来的一般是需要填报的 查看全部回复
1142
A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》么 查看全部回复
1628
请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
1290
意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
894
税务师晓雨
一般税务局不认可的损失是需要调整的 查看全部回复
1635
收入明细表,成本支出明细表,期间费用明细表 这些不填报 查看全部回复
1245
可以单个问题咨询 查看全部回复
1149
是说汇算清缴申报期间费用的报表是吗? 查看全部回复
1101
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
一个银行一个银行做,先拿一个银行的流水,根据收付款做收付款凭证 查看全部回复
1490
就是填在20行,他只是提醒你注意一下是否属于免税收入,不属于申报就可以 查看全部回复
1597
从业人数是指与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数之和 查看全部回复
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1902
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2563
刘淑萍
1.首先要根据具体账务情况做前期重要的会计差错调整,把利润表数据调整成均为0 2.再结合申报期的报表数形成汇算清缴数据的说明文件,反映出年度账套数据如何变成新的报表数据。3.按照新的汇算清缴数据进行纳税。 查看全部回复
3045
支出是指工会为开展各项工作和活动所发生的各项资金耗费和损失。支出按照功能分为职工活动支出、职工活动组织支出、职工服务支出、维权支出、业务支出、行政支出、资本性支出、补助下级支出、对附属单位的支出和其他支出。 查看全部回复
3142
填写在成本明细表里面,有营业外支出 查看全部回复
2624
具体是填那里 查看全部回复
3794
扣除项目第30行其他 账载金额填写以上无票支出合计数 查看全部回复
2304
这个不需要纳税调增 查看全部回复
2480
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