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税务师晓雨
如果发票开错了,那就退回重开,如果联系不上了,建议和主管税局沟通确认如何处理 查看全部回复
4738
大宁老师
例如,原来营业成本为500,平均存货余额为300那么存货周转率为500/300=1.67 现在营业成本为450,平均存货余额为400,那么存货周转率为450/400=1.125 查看全部回复
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进货没有发票和结转成本没有关系,只要发生了相关的成本,没有发票先暂估对应的成本 查看全部回复
2937
高老师
你好,《企业会计准则第16号——政府补助》第十一条规定:与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助, 应当计入营业外收支 查看全部回复
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这个月申报完不是还有留抵? 查看全部回复
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一般发票开出后,尚未寄出的,开票单位可将发票联复印,作为记账凭证,若已寄出,可以重新打印税控盘中的记账联,作为记账凭证 一般可以把第二联复印然后再交于客户,因为法律上对记账联丢失没有进行规定,所以你也可以咨询主管税务部门的意见。 查看全部回复
3452
同学你的问题是什么 查看全部回复
3679
夏老师
需要 查看全部回复
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1.如果是经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
5298
小月老师
农产品的收入是免税的 查看全部回复
4661
andy老师
应交增值税=销项-进项+进项转出-上期留抵。你按照这个理解就好 查看全部回复
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根据《高新技术企业认定管理办法》规定,企业为获得科学技术(不包括人文、社会科学)新知识,创造性运用科学技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)而持续进行研究开发活动,且企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 1、最近一年销售收入小于5000万元(含)的企业,比例不低于5%; 2、最近一年销售收入在5000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 3、最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%。 查看全部回复
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李伟老师
那看税局怎么给你核定了,核定的不一样,计算也不一样 查看全部回复
5089
venus老师
工资薪金,社保费用,工会经费等 查看全部回复
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金额小的直接计入费用就可以,当然你也可以记到固定资产 查看全部回复
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你说的三个账簿是指哪三个,你现在主要做什么 查看全部回复
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去找下出库明细,然后结转成本 查看全部回复
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不开发票属于偷税漏税行为,建议开具发票。如果不开票发票,那就当成是无票支出,你们用酒抵货款,应该确认收入,销项,和应收账款。应收账款和应付账款对冲就可以 查看全部回复
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同学这个你可以先知道自己税负率,反推进项税,但这个最好根据企业真实情况决定 查看全部回复
供应商的发票不应该开给客户,还是开给你公司,借应付帐款dai应收帐款,附件为签订的委托付款协议,委托客户把款项转给供应商 查看全部回复
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借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3219
悠悠老师
月末不仅要结转成本还要结转收入,目的是要核算企业盈利多少亏损了多少。把成本费用结转到本年利润的借方,把收入结转到本年利润的dai方。本年利润有借方结余说明本月亏损,有dai方结余说明盈利 查看全部回复
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你理解有偏差。原材料入库。进项可不认证先。可以实现你想交增值税的愿望。 查看全部回复
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B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
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可以把上月的凭证按原数冲掉,这闫按实际的做分录 查看全部回复
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你好,疫情优惠期间,开票方是小规模,广告牌制作是1%;开票方是一般纳税人,则是6% 查看全部回复
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按照实际付款金额入账 查看全部回复
2954
对的 查看全部回复
3354
小黑
不管对方是个人还是单位,无论是否需要开票,产生了增值税义务,就需要申报增值税。这个就与对方商量一下谁来承担税的问题 查看全部回复
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第一个:1411.15/169=8.35 第二个:380.25/845=0.45 查看全部回复
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你们没有相关的仓库管理流程,这样没有记录,没有原始凭证做支撑,很难做的 查看全部回复
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你好,应该冲减你的销售收入 查看全部回复
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一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
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如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
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你好,专票还是普票? 查看全部回复
4828
代开的,只能去税务局大厅红冲 查看全部回复
4017
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 收到钱,借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
4288
你好,交押金时 借:其他应收款 dai:银行存款/现金 收到发票时根据发票内容 借:管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:其他应收款 收到退回来多余款项 借:现金 dai:其他应收款 查看全部回复
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一样的开票软件 查看全部回复
8806
房租是多少,账上就记多少,没有发票不允许税前扣除 查看全部回复
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同学你说怎么做帐吗 查看全部回复
4541
写开票日期 查看全部回复
4073
你好 借;库存商品等科目 应交税费(进项税额) dai;银行存款等科目 查看全部回复
4359
不算,你们以差价确认收入 查看全部回复
3467
可以的 查看全部回复
4137
一般可以,但你需要注意纳税义务发生时间,还有对方单位是否能接受。 查看全部回复
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4143
全额计入 查看全部回复
3417
你好,材料领用单、制造费用分配表、成本核算表等 查看全部回复
4222
做一笔负数冲红,再按正确分录做进去 查看全部回复
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成本是有直接材料,直接人工,制造费用构成 查看全部回复
3073
你可以看下2020年关于疫情防控税收优惠政策问答第十期中的这个问题。 一般是可以开具的,但有些地区可能为了征管,会有不同,所以具体能否再开1%你需要咨询当地主管税务部门意见。 查看全部回复
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对的,修复一下下 查看全部回复
2975
比如服务器费用 查看全部回复
7879
Annina老师
真实支出的可以 查看全部回复
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王苗苗老师
没有优惠政策 查看全部回复
4797
销售费用-办公费 查看全部回复
3437
收到的钱一半确认为收入,按照租赁开具发票,另外一般挂其他应付款,支付的时候冲减 查看全部回复
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对的,是这样 查看全部回复
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4887
去税务局红冲。 一般要带红冲或作废说明,具体你可以先打电话咨询需要携带的资料以及是否能红冲。 查看全部回复
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借应收账款,dai银行存款 查看全部回复
3803
当月才能作废跨月只能红冲 查看全部回复
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不是看去年几月份,而是看连续12个月 查看全部回复
3078
可以 查看全部回复
3847
同学增值税四流不一致 查看全部回复
3320
单价低很多,那数量呢? 查看全部回复
7385
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4656
要在红字重分类后,再行函证的。 查看全部回复
4442
你好,材料成本差异账户用于核算企业各种材料的实际成本与计划成本的差异,借方登记实际成本大于计划成本的差异额(超支额)及发出材料应负担的节约差异,以及调整库存材料计划成本时,调整减少的计划成本。 dai方登记实际成本小于计划成本的差异额(节约额)以及发出材料应负担的超支差异,以及调整库存材料计划成本时,调整增加的计划成本 查看全部回复
6779
这个需要具体问问 查看全部回复
4843
对公的业务收款没有开票还是什么没有开票? 查看全部回复
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你在电子税务局看看我的信息-税费种信息税务核定的申报日期 查看全部回复
3892
跟对方有业务吗?开票根据业务来开 查看全部回复
3562
开票看公司业务 查看全部回复
5094
客户是一般纳税人的话要13% 查看全部回复
5409
陈米老师
收到舞台搭建服务费发票,借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
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专票还是普票 一般情况下,专票所有信息都要有 普票必须有单位名称和纳税人识别号 查看全部回复
3339
同学假如你们的税负率是2%=(销项-进项)/收入 查看全部回复
4009
同学需要有税控盘或者ukey开票的 查看全部回复
业务真实,跟公司经营相关的可以 查看全部回复
3216
一般是,带上业务合同,证明业务真实,金额大,且当月已开发票都是顶额开完,说明现有发票已不能满足公司业务的开票需求,特申请新的大额发票。 查看全部回复
4362
*建筑服务*网络安装费 查看全部回复
7936
Afei老师
企业所得税是根据公司账面净利润,加减税法需要调整后的项目后乘以所得税率计算的,您单说成本100多万,无法判断 查看全部回复
3798
同学你们收到多少税率的发票,就抵扣多少进项税 查看全部回复
4796
3599
同学在开票软件开红字发票 查看全部回复
3288
超过定额的,按所申报的金额,即全额缴税 查看全部回复
8995
你好,暂估分录 借:原材料 dai:银行存款/应付帐款 收到发票了红冲暂估按发票内容借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款/应付帐款 查看全部回复
3600
同学,可以垫支,挂在其他往来款上 查看全部回复
2986
因为不知道你的行业,所以假定是商贸企业 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品等 收入和成本的比例法规上是没有规定的,所以一般都按照公司实际经营活动中发生的成本来结转。 查看全部回复
3979
把已开的有差异的发票作废,重新开票,在开票系统输入合同金额 查看全部回复
3929
让对方出个代付款说明 查看全部回复
4223
加税点开票本就是不合规的 查看全部回复
3678
如果金额大,用的是企业会计准则的话,借:其他应付款 (你们原来挂在哪个科目就用哪个)dai:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 营业外支出-罚款 dai:银行存款 查看全部回复
8556
具体业务是什么? 查看全部回复
2992
只能冲红 查看全部回复
4561
必须是实名火车票,名字必须是本公司员工的才可以计算旅客运输服务进项税。铁路旅客运输进项税额=票面金额/(1+9%)*9%,比如公司A员工出差乘坐火车,注明A姓名的火车票金额113元,可抵扣的旅客运输进项税:109/(1+9%)*9%=9元 查看全部回复
4351
可以签租赁合同,约定租金,需要开租赁发票给挂靠公司,加油站的发票也是开给挂靠公司 查看全部回复
3850
你好,这种有可能是网络问题,也有可能是其他原因,建议你打电话咨询税控盘专业人员。 查看全部回复
7587
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