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哈哈老师
记入到差旅费里面 查看全部回复
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对,虽然有可能会自动抄税清卡,但是最好还是打开电脑每个月月都需要操作一下 查看全部回复
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venus老师
企业所得税是根据应纳税所得额缴纳,不是单纯只考虑收入 查看全部回复
3617
andy老师
按照下面的开 查看全部回复
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这个增值税税率是9% 查看全部回复
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一般是确认收入再确认成本 查看全部回复
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是开错税率了吗?如果是的话需要退回重新开票 查看全部回复
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如果没有合同一般按照开票额计算 查看全部回复
3882
借库存商品,dai银行存款 查看全部回复
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打给第三方的保证金 借:其他应收款 dai:银行存款。 查看全部回复
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COCO老师
在您公司的经营范围内,可开服务费、咨询费等 查看全部回复
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承包费属于你们的收入,确认收入借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 缴完企业所得税后剩余的承包所得, 借:利润分配-未分配利润 dai:应付股利 应收账款 支付时候: 借:应付股利 dai:应交税费-个人所得税 银行存款 查看全部回复
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那你直接记到这个月就好了,做无票收入。如果不知道无票收入怎么做账,和你做开票的收入是一样的。 查看全部回复
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对,小规模取得专票价税合计做账就行 查看全部回复
4131
不行 查看全部回复
2761
大宁老师
中华人民共和国发票管理办法实施细则(国家税务总局令第25号) 第二十七条 开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 所以可以部分开红字发票,并且要把原发票收回,如果确实收不回要取得对方证明,开具红字发票后,可以将红字发票发票联寄给对方。 查看全部回复
3655
不需要 查看全部回复
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这个需要退回重开 查看全部回复
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借:库存商品/原材料等 负数 应交税费-应交增值税-进项 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
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借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-简易计税 查看全部回复
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记到预收账款就好了 查看全部回复
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工作和实操可能差异很大,我们按照都是按照工作的回,可能不适用于考证 借:原材料 dai:应付账款 借:应付账款 dai:银行存款 自己区分一般纳税人,专票普票等 查看全部回复
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如果是舞蹈培训的,那么开生活服务*培训费 查看全部回复
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可以,你们公司个人及时把钱存到公户就行 查看全部回复
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对,直接按照新开的做涨价就行 查看全部回复
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同学,你们发函证,不一样对方也要和你们对账的 查看全部回复
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高老师
你好,如果实际业务是融资租赁,发票这样开没问题。看你的实际业务 查看全部回复
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税收名称:其他现代服务 税收编码:30499 查看全部回复
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你们是员工油费通常给报销。现在担心员工有时会顺路办自己的事或回家从而多报销油费嘛? 查看全部回复
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正确做法让师傅去税务代开发票 查看全部回复
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意思是基本户开票信息吗? 查看全部回复
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如果是设计服务应该是开6%税率的,如果是销售货物才能开13% 查看全部回复
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如果货物都一样,你直接补开剩余的发票就好了,你也可以全部红冲了,然后再按照480开 查看全部回复
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建筑行业做账分很几种,标准的是按照完工百分比确认收入和成本的。有的小工程,部分公司是按照开票再确认收入成本的。具体看情况 查看全部回复
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销售样品属于收入,借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-应交增值税-销项 没有成本,就不结转成本 查看全部回复
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没票是需要申请发票的 查看全部回复
2770
你可以看看《国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告 国家税务总局公告2017年第40号》http://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810341/n810825/c101434/c8133467/content.html 查看全部回复
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上个月收入收款的时候怎么做的? 查看全部回复
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借:主营业务成本负数 dai:库存商品负数 查看全部回复
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有影响,需要换成正确地址开盘 查看全部回复
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这个没有标准,你们实际是多少就做多少 查看全部回复
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不用,附加税和印花税直接按照减免后的计提就行 查看全部回复
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你好,如果你是一般纳税人,对方付过款的分录是对的。如果对方没付款借方是应收账款 查看全部回复
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流程是可以的 查看全部回复
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如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6853
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5366
开免税发票 查看全部回复
7267
不需要退还 查看全部回复
3627
悠悠老师
1、登陆进入“增值税发票综合服务平台”,(选择所属地区)点击“抵扣勾选”—“发票抵扣勾选”; 2、查询当期可勾选的发票信息,确认当期需要抵扣勾选的发票,将当期需要抵扣的发票勾选,并点击“提交”; 3、确认当期需要抵扣的发票信息,确认无误后点击“确认”,可通过“已勾选”再次查询、确认当期抵扣的发票,确认无误后,点击“抵扣勾选”-“抵扣勾选统计”; 4、点击“申请统计”按钮;点击“确定”按钮。 5、再次对本月抵扣统计表进行复核,复核结果无误的,点击“确认”按钮,即可在申报时抵扣进项税款;复核结果有误的,选择“撤销统计”后,可重新进行勾选确认。 查看全部回复
5106
那问题是什么呢? 查看全部回复
3362
李钢老师
不可以,专票要求非常严格,要求客户提供一下电话 查看全部回复
4617
直接在一张发票上做销售折扣 查看全部回复
3720
按照委托加工处理: 查看全部回复
3736
业务宣传费 查看全部回复
5322
对,没涉及到的,报税的时候零申报就行 查看全部回复
5622
对,也是享受的 查看全部回复
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你好,如果进销项税率一直是13%,图片对的 查看全部回复
3956
税务师晓雨
例如:每个月的房租现在没有缴纳,但是以后必须要缴纳,这个租金已经产生,按照权责发生制可以预提费用 暂估就是成本费用等已经发生了,但是没有发票,可以先暂估入账 查看全部回复
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同学(销项—进项)/不含税销售额=税负 查看全部回复
4197
李伟老师
从会计的角度出发: A找B购买货物,那么就应该把钱打给B,由B开票给你们。 或者是你们更换合同,由A直接和C签订购货合同,A直接打款给C,由C开票。 但是从商业角度出发: 你们只是一个中间商,如果A直接找C购买,还有你们什么事么。你们自己考虑,当然不排除C乐意多花钱了 查看全部回复
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你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
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补报的时候您的意思是一起把六月份的进项税额一起填到申报表是吗? 查看全部回复
4052
王苗苗老师
多结转了,红冲了就好了 查看全部回复
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企业所得税税负=应纳所得税额/利润总额 查看全部回复
3823
这个相当于是企业的名片 查看全部回复
4851
冲暂估的情况是发票来了,就把暂估的会计分录冲销了 查看全部回复
3557
Annina老师
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5176
放到10月就好了,如果发票金额比实际金额多,如果是给的商业折扣,应该换票。如果是现金折旧,记到财务费用借方负数。如果是虚开的,你自己看情况 查看全部回复
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不能让别人代开发票 查看全部回复
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您说的取得的是什么专票呢? 查看全部回复
2799
税率是13%的税率 查看全部回复
3861
这里面涉及到几个问题: 1、你们更换了客户的材料,客户是否知情。如果不想客户知情,那么你们收客户的加工费是不变的。 关于加工费的成本,按照是辅料+人工+制造费用。 你们销售的料直接按照你们购进的成本去核算 查看全部回复
4309
需要 查看全部回复
4223
这个主要是做资金预算,你需要知道销售部的主要费用有哪些,预计有多少,这个需要你和销售部门沟通,或者参考历史数据,然后和销售部沟通后确认 查看全部回复
4129
小黑
购买的已税砂石不需要 查看全部回复
4744
字母正常不就是大写的吗? 查看全部回复
3334
直接更正就好 查看全部回复
3356
可以 查看全部回复
4705
对,需要盖章 查看全部回复
3031
《增值税暂行条例》规定,销售货物或者应税劳务,增值税纳税义务发生时间为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 《企业会计准则》规定,销售商品采用预收款方式的,在发出商品时确认收入,预收的货款应确认为负债。 因此,先开具发票的,即发生增值税纳税义务,但发出商品时再确认会计收入。会计处理如下: 开票时: 借:银行存款 dai:应交税费——应交增值税(销项税额) 预收账款 货物发出时: 借:预收账款 dai:主营业务收入 同时: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
6205
A单价=(30000+15000)/(700+1600)+牛肉总价/700 查看全部回复
3318
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4470
对的就是这个意思 查看全部回复
5048
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务预缴税款时间,按照财税〔2016〕36号文件规定的纳税义务发生时间和纳税期限执行。 查看全部回复
4021
怎么分,你们自己协商,这个没有标准 查看全部回复
6707
夏老师
入库未来票的要暂估入帐 查看全部回复
3360
Afei老师
用应收账款 查看全部回复
4862
同学你们进项多,就要求补税,没有这个要求的 查看全部回复
3844
b公司开票给你公司就是中间那三个 查看全部回复
2994
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3812
挂靠的怎么收,你们自己商量就好了 查看全部回复
3884
和公司主营业务没有直接关系的人员工资可以记到管理费用、销售费用等 查看全部回复
5698
是不动产租金吗? 查看全部回复
3294
满足条件的,可以享受即征即退政策:《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)所称软件产品,是指信息处理程序及相关文档和数据。 软件产品包括计算机软件产品、信息系统和嵌入式软件产品。 嵌入式软件产品是指嵌入在计算机硬件、机器设备中并随其一并销售,构成计算机硬件、机器设备组成部分的软件产品。 满足下列条件的软件产品,经主管税务机关审核批准,可以享受本通知规定的增值税政策: 1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料(根据《国家税务总局关于公布取消一批税务证明事项以及废止和修改部分规章规范性文件的决定》(国家税务总局令第48号)附件1规定,自2019年07月24日起,不再提交省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料。主管税务机关应加强后续管理,必要时可委托第三方检测机构对产品进行检测,一经发现不符合免税条件的,应及时纠正并依法处理。); 2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 查看全部回复
3522
最好是转到对公户中,转完之后正常做账呀 例如a员工微信收款500元,开票时 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费等 转入对公户中 借:银行存款500 dai:其他应付款500元 后知道转入为打印费 借:其它应付款500 dai:应收账款500 或者刚开始就知道是打印费,可以把微信收款记录附在后面直接 借:银行存款500 dai:应收账款500 查看全部回复
8906
你好,你看下软著证书,开票时需要带版本号 查看全部回复
7164
需要把企业所得税的构成列出给你? 查看全部回复
3258
路桥和火车票是可以的 查看全部回复
4457
借:预收账款 dai银行存款 查看全部回复
4165
可以不一致,比如说开票了但是账上没确认收入就不一致 查看全部回复
4245
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