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哈哈老师
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
5319
Annina老师
没有收入的,可以不结转对应成本 查看全部回复
6219
而已老师
您好 查看全部回复
5193
20年计提的工资,在2021.5.31之前发完了的,不用调整 查看全部回复
4824
是的 查看全部回复
4320
李钢老师
你好,返现如果是经常性的,次数比较多的,已经成为一项重要的收入来源时。收到款项时,借:银行存款,dai:其他业务收入。如果是偶尔发生的,每年就一次的,dai:营业外收入 查看全部回复
4887
是的,是计入到营业外收入里面 查看全部回复
5292
像个人借款 借:银行存款 dai:其它应付款 查看全部回复
4311
归老师
冲减在建工程 借:银行存款 dai:在建工程 销项税 查看全部回复
4599
按卖设备收入一块做账是兼营收入 查看全部回复
6129
代收电费有没有差价? 查看全部回复
5175
借:财务报表 dai:应付利息 查看全部回复
7731
李伟老师
这个需要综合分析的 查看全部回复
4347
借:财务费用 dai:应付利息 查看全部回复
4914
借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
5076
全职的话,按照工资薪金计算就行 查看全部回复
6759
如果是建设期就进在建工程 完工后进财务费用 查看全部回复
4140
你好,设备如果金额较大,且使用期超过一年,应计入固定资产核算 查看全部回复
8460
用累计收入减去累计减除费用后的金额后参照税率表计算个税 查看全部回复
6030
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
5607
可以开在一张发票上 查看全部回复
5976
有没有社保扣除和附加扣除 查看全部回复
5310
投资收益不属于收入 查看全部回复
4977
银行的存款利息不需要交增值税 查看全部回复
4104
借财务费用-利息支出,dai银行存款 查看全部回复
5823
年度计算个人所得税: 应纳个人所得税税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数 应纳税所得额=年度收入额-准予扣除额、 准予扣除额=基本扣除费用60000元+专项扣除+专项附加扣除+依法确定的其他扣除 查看全部回复
72153
您好,理财收益属于让渡资产使用权的收入 查看全部回复
6894
您好,股权转让收入属于财产转让收入 查看全部回复
5724
对,季度末如果不交税需要转入营业外收入里面 查看全部回复
7362
借:银行存款 借:财务费用(红字) 查看全部回复
6444
你是一般纳税人吗? 查看全部回复
5904
王苗苗老师
4833
开票了么?专票还是普票?所得税有盈利的话交 没盈利的话不交 查看全部回复
4878
支付利息的时候要代扣代缴个税,利息没有取得发票不能在税前扣除,借款合同需要贴花。 查看全部回复
4239
高老师
6210
国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知(国税函[2008]875号) 现对确认企业所得税收入的若干问题通知如下: 一)、除企业所得税法及实施条例另有规定外,企业销售收入的确认,必须遵循权责发生制原则和实质重于形式原则。 (一)企业销售商品同时满足下列条件的,应确认收入的实现: 1.商品销售合同已经签订,企业已将商品所有权相关的主要风险和报酬转移给购货方; 2.企业对已售出的商品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有实施有效控制; 3.收入的金额能够可靠地计量; 4.已发生或将发生的销售方的成本能够可靠地核算。 (二)符合上款收入确认条件,采取下列商品销售方式的,应按以下规定确认收入实现时间: 1.销售商品采用托收承付方式的,在办妥托收手续时确认收入。 2.销售商品采取预收款方式的,在发出商品时确认收入。 3.销售商品需要安装和检验的,在购买方接受商品以及安装和检验完毕时确认收入。如果安装程序比较简单,可在发出商品时确认收入。 4.销售商品采用支付手续费方式委托代销的,在收到代销清单时确认收入。 查看全部回复
6552
悠悠老师
假如你上月没有留抵进行税,本月应交增值税=6122.71-15050.33=- 8927.62元。因小于零,所以本月不但不用交税,还可以有8927.62元留下个月抵扣。至于未开票收入该多少?这个是根据你公司实际情况填写。 查看全部回复
一、中华人民共和国境内(以下称境内)的单位和个人销售的下列服务和无形资产,适用增值税零税率: (一)国际运输服务。 国际运输服务,是指: 1.在境内载运旅客或者货物出境。 2.在境外载运旅客或者货物入境。 3.在境外载运旅客或者货物。 (二)航天运输服务。 (三)向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务: 1.研发服务。 2.合同能源管理服务。 3.设计服务。 4.广播影视节目(作品)的制作和发行服务。 5.软件服务。 6.电路设计及测试服务。 7.信息系统服务。 8.业务流程管理服务。 9.离岸服务外包业务。 查看全部回复
5769
19年确认收入没有? 查看全部回复
5778
投资收益一般核算的是 非合并企业的投资分红(合并企业的话最终都抵消了),投资性房地产业务,金融资产业务,这个主要看上市公司的主营业务及投资情况 查看全部回复
9693
事业单位的话,出现重大前期差错的,通过:以前年度盈余调整 调整 查看全部回复
6399
您好,这个算不出来可能属于个人能力问题,也可能是工作量太大导致的。如果增值税是按月申报的,就会影响增值税,季报的所得税也不准 查看全部回复
6093
可以在税前扣除 查看全部回复
6534
如果每日利息是都是按照本金计算的,第一种年化是29.2%,第三种划算 查看全部回复
5508
年息13%划算 查看全部回复
公司成立之前的费用可以 查看全部回复
5679
您好,可以先暂估成本,等发票来了再把暂估的冲销了,按照发票做账 查看全部回复
7416
您好,账不是这样记的。 查看全部回复
5535
其他业务收入 查看全部回复
5805
您好,这个减除费用是一年一清零的,您去年没申报,放到今年申报就不能享受之前的减除费用了。 查看全部回复
7965
您好,记到拨缴经费收入 查看全部回复
6633
5985
外购还是自产物品? 查看全部回复
8568
纳税人在2020年度已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理年度汇算:(前提是必须依法纳税) (一)年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)年度汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与年度应纳税额一致或者不申请退税的。 查看全部回复
12132
对,是的,把该填的都填上就会自动算出个税的 查看全部回复
11151
借:银行存款 dai:预收账款、主营业务收入、应交税费——应交增值税(销项税额) 收到的款项作为收入或者预收款处理 查看全部回复
6309
真实情况,没有业务,没有收入正常的 查看全部回复
6192
不超过银行同期同类dai款利率的且借款金额在股东投资金额2倍以内的借款利息可以扣除 查看全部回复
7182
7047
就是业务介绍费是吧,这个做其他业务收入或者主营业务收入都可以。 查看全部回复
11241
1.确定正确数据,2.所得税/增值税申报表有需要调整的,如过了申报期,去前台更正。未过申报期,作废已申报的,重新报。 查看全部回复
14625
6048
1、不带息票据贴现。 贴现利息=票据面值x贴现率x贴现期。 2、带息票据的贴现。 贴现利息=票据到期值x贴现率x贴现天数/360 查看全部回复
6804
一般是交税务局的各种税费 查看全部回复
8253
一般纳税人的话,增值税的话,就按照你们的开票收入+无票收入和认证的进项发票,还有其他能抵扣的发票申报就可以 查看全部回复
9252
可以 查看全部回复
7407
你开票了,就有收入了,对应的费用可以进成本 查看全部回复
8343
因为这笔费用可以抵减增值税,没有收入也就没有增值税 查看全部回复
8586
您好,收入是包含个税的 查看全部回复
21942
申报收入都是税前收入,包含税额 查看全部回复
15372
6840
对,算利润就是这么算的 查看全部回复
10494
刷单是违法的。只有收入,沒成本,按照实际做帐。 查看全部回复
10062
不一定 查看全部回复
9396
6984
把你的分录发过来 查看全部回复
6768
20000*(1-20%)820%+(4000-800)20% 查看全部回复
19161
可以暂估,所得税汇算前取得发票的都可以税前扣除。 查看全部回复
你申报表填的不对 查看全部回复
7542
不一定,可以申报无票收入 查看全部回复
6588
非独立核算也要建账的,印花税、工会经费、残保金这些还是需要交的。 查看全部回复
9801
你们所得税是由总部交 还是分公司自己交? 查看全部回复
6120
7515
可以的 查看全部回复
12501
您好,跨年的话,不太好处理。如果有往年的成本费用没有入账的,可以找一下,然后想税局做专项说明后,追补至18-19年税前扣除 查看全部回复
6300
定期存款提前取出来只能按活期利率算 查看全部回复
7038
开票了,需要全额确认收入,借应收,dai主收,销项 查看全部回复
5859
是的收入、成本要匹配的。 查看全部回复
9999
7119
您好,如果是确实没有收入,可以不缴税,但是涉及到印花税的需要交纳 查看全部回复
9900
你好 你这是要调整11月的凭证么? 查看全部回复
税务师晓雨
您好,增值税都是汇总计算缴纳,不单独计算缴纳 查看全部回复
6876
要开 查看全部回复
6993
找罗列支出多少,哪些有票,哪些无票,无票的想办法取得发票 查看全部回复
8487
是的,税务风险很大 查看全部回复
6750
冲红之前确认的未开票收入,在开票,再申报 查看全部回复
14589
您好, 个税属于支付给职工以及为职工支付的现金,咨询公司收到的咨询服务现金属于销售商品、提供劳务收到的现金 查看全部回复
8037
7623
您好,需要注意以下几点:1、税负只是税局判断企业是否正常纳税的一个参考标准,不是纳税依据。如果企业正常纳税,不必考虑税负问题,如果企业存在严重的税务问题,哪怕达到税负要求,也可能被查账。2、提醒你,不要买卖发票。3、按照税负计算企业所得税=(320万+150万)*0.8%=3.76万(不含税自己切换)符合小微企业的话,利润=3.76万/5%=75.2万(没有考虑调增调减)差额=320万+150万-306万-75.2万=88.8万。 查看全部回复
6606
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