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大宁老师
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4258
夏老师
预缴增值税会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末 借:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税借:应交税金--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税金--未交增值税 查看全部回复
4085
甜甜老师
您好,是对方单位为您单位建造固定资产之类么,为什么付给个人呢? 查看全部回复
4247
生产成本归集成本费用,完工入库后结转到库存商品,生产成本期末有余额,说明产品当期没有全部完工,存在在产品 查看全部回复
4071
Annina老师
转营业外收入 查看全部回复
3657
借支时: 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 拿票报销时: 借:销售费用 dai:其他应收款 如果是销售员手里的钱还有交回时: 借:银行存款或现金 dai其他应收款 如果销售员借支的钱不够时: 借:销售费用 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4270
借现金dai银行存款。 查看全部回复
3920
潇洒老师
借:业务宣传费 6688 广告费:3000 dai:银行存款 查看全部回复
6752
买来干什么用的呢? 查看全部回复
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企业收到退还的个税手续费时: 借:银行存款 dai:其他收益 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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不是必须要当日填写,填写分录日期和岀库单一致,将来和库房对帐方便 查看全部回复
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税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
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借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4224
高老师
你好,作为备用金 查看全部回复
3808
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4165
代开发票和你取得的发票一样,按照业务内容做分录 查看全部回复
3873
你好,根据业务量多少,可以按周或旬,按固定期间方便核对 查看全部回复
4432
取消审核 查看全部回复
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你好,此发票上的物品是为了销售还是自己使用? 查看全部回复
3891
和开票的分录一样 查看全部回复
3273
你好,如果是自己单位使用可以根据价值计入固定资产、低值易耗品或费用 借:固定资产/低值易耗品/管理费用等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)(专票一般纳税人) dai:银行存款/应付帐款 如果是为了销售计入存货 借:库存商品 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款/应付帐款 查看全部回复
18732
看凭证没问题 查看全部回复
3497
悠悠老师
错误不少。例如一月份。1)缴纳社保。这部分资金包括公司承担和个人承担的部分。借:应付职工薪酬一社保(公司承担部分)借:其他应付款一社保(个人承担部分)dai:银行存款 查看全部回复
4326
具体业务是什么? 查看全部回复
4008
andy老师
认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
3668
如果是一个公司,账上不做处理,仓库单独登记一下就好 查看全部回复
3942
缴纳社保的会计分录: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应付款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2690
可以不做会计分录 查看全部回复
9953
要么是社保各自承担各自的,工资按照4000-300=3700,去计提工资,申报个税 查看全部回复
4358
如果金额很小直接记到现在就可以,如果金额很大,适用的企业会计准则的话,通过以前年度损益调整,同时更正税务报表,做专项申请退税 查看全部回复
3839
税务师晓雨
会计做账需要知道具体业务是什么,不知道业务无法判断 查看全部回复
4241
COCO老师
能否具体的描述一下呢 查看全部回复
3892
可以 查看全部回复
3034
进口增值税和进口关税会计分录如下: 借:库存商品或原材料(采购价+关税等) 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3109
相当于先借支 后期用发票入账 查看全部回复
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这样结转的目的,是为了更清晰的知道全年累计盈利多少或者全年累计亏损多少。 查看全部回复
4164
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4586
进营业外收入 查看全部回复
4734
分录不一样。建设方,是房地产企业就在开发成本。其他企业在在建工程。 查看全部回复
3543
如果使用的是工会会计制度,没有本年利润的科目 查看全部回复
6367
借管理费用-办公费 查看全部回复
3188
是的,账上也需要做虚拟库 查看全部回复
3698
开票的时候借应收账款dai主营业务收入dai应交税费。收到谁的利息。就借银行存款dai应收账款。 查看全部回复
4568
李伟老师
我们是单个问题单独咨询的,以后请分开提问:1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南:企业(商品流通)在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用,应当计入存货采购成本,也可以先进行归集,期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用,计入当期损益;对于未售商品的进货费用,计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的,可以在发生时直接计入当期损益。 查看全部回复
4908
如果是会费收入,借:银行存款/库存现金 dai:会费收入 如果是工会返款,借:银行存款 dai:拨缴经费收入 查看全部回复
3299
可以直接借:管理费用-开办费,dai:银行存款 查看全部回复
4189
你好,固定资产提足折旧后仍继续使用的,不再计提折旧。 查看全部回复
8594
你好,借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3877
借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
5788
你好,你是咨询报销款的分录? 查看全部回复
6210
没有发票的采购,凭合同,采购申请单,入库单做账 查看全部回复
3618
借固定资产dai银行存款 查看全部回复
5386
你好,实际缴纳的个税没问题吧 查看全部回复
你好,金额大吗? 查看全部回复
总公司的人在分公司交社保吗?还是分公司自己人的社保? 查看全部回复
5070
借材料,dai应付账款,借应付账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3997
你好,整个分录流程没问题,但办公家具要有具体明细,根据具体明细价值计入固定资产、低值易耗品或相关费用 查看全部回复
4092
借银行存款dai营业收入,应交税费 查看全部回复
3499
你好,你参考下 查看全部回复
4113
借:资产处置费用 固定资产累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:应缴财政款 查看全部回复
5557
王苗苗老师
资产负债表日,“合同结算”科目的期末余额在借方的,根据其流动性,在 资产负债表中分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”项目;期末余额在dai方的,根据其流动性,在资产负债表中分别列示为“合同负债”或“其他非流动负债”项目。 查看全部回复
11880
会计做账不是只看发票,需要结合业务去判断的 查看全部回复
3841
你好,可以红冲错误的计提分录,再按正确的计提。也可以补提 查看全部回复
4389
记招待费。 查看全部回复
4482
借工程施工-设备租赁费,应交税费-应交增值税(待认证进项税),dai应付账款 查看全部回复
3260
产成品入库,结转销售成本 查看全部回复
2560
你是哪方 查看全部回复
4048
借管理费用-工会经费,dai应付职工薪酬-工会经费,借应付职工薪酬-工会经费,dai银行存款 查看全部回复
4767
企业处于筹办期发生的相关费用可以进管理费用-开办费列支 查看全部回复
3337
哈哈老师
因为这个可以全额抵扣增值税的 查看全部回复
4187
你好,是房租? 查看全部回复
2884
第一、房屋租赁没有6%的税率。第二、如果你收到房租专用发票,根据专票上的税额做价税分离,按照不含税金额分摊 查看全部回复
4107
借预付账款,dai其他应付款,摊销,借管理费用一房租,dai预付账款,还款,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
3300
你好,借:其他应收款 dai:现金/银行存款等 查看全部回复
3262
最好备注上 查看全部回复
4334
你好,红字发票入帐,会计科目与方向与上月入帐的一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3240
借:应交税费——待转销项税额 dai:应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3803
李钢老师
借款项:借:其他应收款,dai:银行存款活现金。报销时:借:成本费用等科目,dai:其他应收款 查看全部回复
4511
借应交税费一应交增值税一进项dai应付帐款 查看全部回复
5107
你好 查看全部回复
4481
是的,一般纳税人的增值税月末需要结转的 查看全部回复
4243
借其它应收款一Bdai银行存款,发票重新开具 查看全部回复
3633
借库存商品dai生产性生物资产 查看全部回复
3409
补算到发现当期 查看全部回复
3296
借银行存款dai交易性金融资产,投资收益 查看全部回复
3557
交易性金融资产核算 查看全部回复
4634
交割手续费记财务费用 查看全部回复
2785
运费是因为什么业务发生的? 查看全部回复
3741
你投资的伙账怎么做的? 查看全部回复
4653
你好,是小规模? 查看全部回复
4067
不对、打款的时候,借:其他应收款-员工 dai:银行存款 员工购买,借:银行存款/其他货币资金 dai:其他应收款 查看全部回复
5550
借管理费用—办公费 ,dai银行存款/现金 查看全部回复
4144
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3363
计提,借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3848
借管理费用-福利费,dai应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
4922
你是购货方还是销货方 查看全部回复
3731
和工资一起合并计算个税就行了 查看全部回复
3944
你好,没有问题 查看全部回复
4318
你是交哪期的企业所得税吗? 查看全部回复
4069
收到承兑,借应收票据,dai应收账款 查看全部回复
4365
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