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venus老师
同学你支付电费可以挂预付账款,收到电费发票,借管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4478
Annina老师
小规模代开普票,季度45万以内免增值税附征税 查看全部回复
4080
借银行存款,dai应收账款-委托方,(委托付款协议留存备查) 查看全部回复
3270
大宁老师
补提补交以前年度印花税账务处理 借:以前年度损益调整(企业会计准则) 或者税金及附加(小企业会计准则) dai:应交税费——应交印花税 借:应交税费——应交印花税 营业外支出(滞纳金、罚款等) dai:银行存款 如果使用企业会计准则并且补缴金额不大的话,也可以直接计入当期损益。 查看全部回复
4573
andy老师
你好,具体是什么业务能表述下吗? 查看全部回复
3457
是的 查看全部回复
3435
不可以 查看全部回复
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你吗自己协商,50万不含税的话,含税金额需要加税金 查看全部回复
3362
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
7172
甜甜老师
您好,是您单位单纯的销售索菲亚家具并提供安装吗?其中索菲亚家具是您单位外购的么? 查看全部回复
4261
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3479
所得 查看全部回复
4438
高老师
你好,如果形成企业的一项专利可以计入无形资产,如果不能形成企业的专利且金额不大可以计入管理费用 查看全部回复
4745
执行的什么会计准则? 查看全部回复
5821
您好,只要业务是真实的就可以 查看全部回复
3464
李伟老师
如果是当做是公司员工按工资薪金计算的话,:借:合同履约成本或者工程施工 dai:应付职工薪酬-工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:钱 查看全部回复
3397
增值税、企业所得税、账务处理上,确认收入的条件都不一样,应该分别考虑 查看全部回复
4502
悠悠老师
借:其他应付款 dai:应付账款 查看全部回复
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这种不能抵扣 查看全部回复
3628
您好,这个不算作销售 查看全部回复
10205
对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 超经营范围的临时业务,不经常发生的业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
5093
你好,收到发票了吗? 查看全部回复
3605
夏老师
是先付款后取得发票? 查看全部回复
3558
挂靠本就不合法 查看全部回复
3854
收据应该是按到32000开具,还有你公司审批的流程的内部单据。 查看全部回复
公司有收入,就有对应的成本,根据实际发生的成本正常入账就可以 查看全部回复
4222
你好,如果知道具体是什么费用或用途,可以做帐。如果备注是其他费用,只看备注的话无法确定 查看全部回复
5354
第一笔首付款可以啊,其他的放到长期应付款里 查看全部回复
3819
你好,如果当期对应有该产品的研发项目,计入研发支出。借:研发支出-项目-费用化支出/资本化支出-其他费用 dai:银行存款 查看全部回复
4942
王苗苗老师
分录和征收方式没有关系,征收方式和缴税有关系,分录正常记就好,至于怎么缴税,中间变更了,建议和主管税局确认一下 查看全部回复
4424
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4258
整车销售 1、预付车款 借:预付账款 dai:银行存款 2、收到采购发票 借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:预付账款 3、销售 (1)收到预收款: 借:银行存款 dai:预收账款——预收车款 其他应付款——代收款项(代收客户验车费和购置税及保险费) 查看全部回复
3977
需要对冲。完工时冲平: 借:工程结算 dai:工程施工-合同毛利 工程施工-合同成本 查看全部回复
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开票根据业务来开的 查看全部回复
5445
还有一部分不是差额征税,也是人力资源服务么? 查看全部回复
5925
COCO老师
是金额大的换乘几份金额小的票吗 查看全部回复
5743
小黑
入销售费用 查看全部回复
3833
你好,请参考这个处理 查看全部回复
3287
您好,是对方单位为您单位建造固定资产之类么,为什么付给个人呢? 查看全部回复
4247
七月份借预付账款或其他相关往来科。dai银行存款。 八月份。借相关的成本费用dai预付账款或其它往来科目。 查看全部回复
5477
税务师晓雨
法人把钱存公户,直接冲减原来的应收账款就可以 查看全部回复
4010
营业执照上记载的承包工程是否要求有相关的资质。 查看全部回复
4553
装修费用摊销年限最新规定 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》中华人民共和国国务院令 第512号 第七十条 企业所得税法第十三条第(四)项所称其他应当作为长期待摊费用的支出,自支出发生月份的次月起,分期摊销,摊销年限不得低于3年。 查看全部回复
4760
确认各项材料发票都已开完,开票数即为工程耗用材料数,可算占比 查看全部回复
4284
如果是招聘费用,借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
6354
乙公司垫付房租的时候借:预付账款 dai:其他应付款 还钱的时候借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
3677
有按完工进度百分比确认的,也有按照全部完工后确认的, 查看全部回复
4270
人工阅卷应该不会扣 查看全部回复
3928
看看之前怎么做的,问问领导有没有什么要求,确认完接着做就好,该改进的改进,该调整的调整 查看全部回复
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可以去学一下建筑行业的全套账和财税问题,这里面涉及到的内容比较多,几句话说不清楚 查看全部回复
4082
借预付账款20,dai银行存款20,借库存商品8.5,dai预付账款8.5,借银行存款11.5,dai预付账款11.5 查看全部回复
3812
你们是事业单位吗?你说的是政府拨给你们的钱和缴纳五险的分录怎么写吗? 查看全部回复
3116
你们是生产装修材料的,还是做工程安装的? 查看全部回复
4399
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4740
能算出来 查看全部回复
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账户要么是公户,要么就是个人账户,没有公司名下的个人账户,请你再确认一下 查看全部回复
3482
你们是小规模纳税人还是一般纳税人 针对不同的税在计提的时候是有所不同的 查看全部回复
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你先做是投资利息收益不知如何做账了吗 查看全部回复
3952
可以计入到费用里面 冲减你们的应收账款科目的呢 查看全部回复
4437
借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
5406
分录不一样。建设方,是房地产企业就在开发成本。其他企业在在建工程。 查看全部回复
3543
如果你们签订合同,是按照不含税价格结合当前税率计算含税价格的话,那么你们应该把多收的钱,退还给甲方 查看全部回复
4886
可以 查看全部回复
5144
有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
5276
一般开票都是开建筑服务*工程服务,不开工程款 查看全部回复
9415
商贸企业取得分红是不需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
3923
工程物资-低值易耗品 查看全部回复
4102
退税的原因是什么?不同情况,分录也不一样的,请具体描述一下 查看全部回复
4342
这个工程实质是跨靠。正常情况,A转款到B公司,要求B出相应的发票。B开票就要交税。 查看全部回复
4045
收到预收款的时候借:银行存款 dai:预收账款 返利的时候借:预收账款 dai:银行存款 查看全部回复
6547
进低值易耗品 查看全部回复
4392
潇洒老师
4941
如果是分红,也有相关决策文件的话,还是要按股息、红利、利息收取个人所得税,按分配现金股利来进行会计处理 查看全部回复
3958
6月 7月正常计提费用借:管理费用-租金 +物业费 dai:其他应付款。8月支付8、9、10月的房屋和物业费的时候,借:预付账款 物业费+房租 其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
4872
所得税一般都是所有项目统一计算的,季度预缴是按照企业的账面利润*所得税税率计算的,你只说了合同款15万,无法计算的 查看全部回复
8464
不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的专票都可以抵扣 查看全部回复
8278
你好,借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
3683
收入写成3万。费用写成2万。在收入后面,要备注。收到1万存款2万单据。 查看全部回复
3516
借其它业务支出dai周转材料一低值 查看全部回复
4457
公司交企业所得税 查看全部回复
3639
300104是3001的二级科目。 查看全部回复
8042
如果是对方只是提供了劳务,不是转让软件,那么按照劳务报酬计算个税,税后劳务报酬是40000,假设税前报酬是A,A-【A*(1-20%)*30%-2000】=40000,算出来税前报酬是5万,个税是1万。 查看全部回复
7117
你好,一般纳税人增值税专用发票进项税额可以抵扣,税额不能计入成本,做帐时需要写分录。 查看全部回复
4630
借库存商品,应交税费dai银行存款 查看全部回复
3343
第一个,借管理费用-开办费,dai银行/现金 查看全部回复
3528
设工程施工一分包工程二级科目。 查看全部回复
3443
李钢老师
没有特别意思,就是一个“符号” 查看全部回复
3797
按行业划分,建筑业使用的会计科目一样 查看全部回复
4068
如果你们的工程允许分包,那就可以 查看全部回复
4722
按照一般纳税人要求处理 查看全部回复
5402
单位业务做什么的? 查看全部回复
3452
你好,是合同履约成本-工程施工明细科目吗? 查看全部回复
4451
自己的员工跟正常的员工一样核算 查看全部回复
3347
借营业税金及附加dai应交税费城建税dai应交税费教育费附加。 查看全部回复
3361
你好,一般纳税人提供建筑服务适用一般计税办法的,税率为9%,可以选择适用简易计税办法的,征收率为3%。小规模纳税人提供建筑服务,征收率为3%。 查看全部回复
6139
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3823
你说的是预缴增值税吗 查看全部回复
4607
具体问一下原因,回单可重复打印 查看全部回复
3678
没有听说过社保费工程款,请你换个方式描述一下 查看全部回复
3072
先在网上填写《跨区域涉税事项报告表》,其他的就是预缴税款了 查看全部回复
4661
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