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Annina老师
是的 查看全部回复
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王苗苗老师
价税合计(只包含增值税)计入相关成本费用。其他税费不得税前扣除,和公司营业无关,记到营业外支出 查看全部回复
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哈哈老师
没问题,可以预缴的 查看全部回复
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高荣老师
一次性扣除只是税法上规定500万固定资产可以一次性税前扣除,会计上还是按照企业有关固定资产的规定,直线法计提折旧 查看全部回复
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直接选择建筑服务*工程款就好 查看全部回复
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需要看你们收到的这笔承兑具体是什么钱?如果就是工程款那你们确实需要开票,如果是购买的承兑汇票就不需要开票 查看全部回复
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Christina
可以 查看全部回复
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您好,您这个是什么意思? 查看全部回复
5692
归老师
租赁费的话分期进管理费用! 查看全部回复
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建议最好备注上 查看全部回复
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税务师晓雨
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下规定预缴税款: (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,选择适用简易计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下公式计算应预缴税款: (一)适用一般计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。 纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的,可结转下次预缴税款时继续扣除。 纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款,分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。 自2021年1月1日到2021年3月31日,对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
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车是谁的? 查看全部回复
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印花税 借:税金及附加 dai:应交税费应交印花税 借:应交税费应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
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李伟老师
充值的时候挂预收上面,对账的时候转到收入就可以,钱不够的,补钱 查看全部回复
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工程合同,直接开工程服务*工程款 查看全部回复
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高老师
你好,你理解的对。 查看全部回复
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是的,做管理费 查看全部回复
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小月老师
可以以清包工的方式承包 查看全部回复
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你上月社保没有交费成功,怎么做了银行呢? 查看全部回复
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收到营业款,借银行存款,dai收入,应交税费一应交增值税(销项税) 查看全部回复
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借工程物资,dai应付账款 查看全部回复
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说一下具体业务? 查看全部回复
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你好,参考这个 查看全部回复
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李力
银行存款就是收到的钱 查看全部回复
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你好,当时怎么做的分录,现在还那样做,会计科目不变,金额变成负数就行了 查看全部回复
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你好,需要分析其他应收款与其他应付款的明细科目。 查看全部回复
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而已老师
可以红冲 查看全部回复
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房地产企业吗 查看全部回复
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你好 查看全部回复
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你好,是意外险吗? 查看全部回复
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一般谈合同的时候都会直接按照含税价格谈的,加多少点,你们和客户沟通就好了 查看全部回复
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其他应付款是某个明细是负数吗 查看全部回复
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你好,16%的增值税税率? 查看全部回复
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可以暂估人工费,之后结算了再调整 查看全部回复
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借材料,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
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一般需要审计报告,竣工资料 查看全部回复
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零余额账户还收管理费? 会计处理好做呀 借:银行存款-零余额户 dai:银行存款-基本户 借:财务费用 dai:银行存款-零余额账户 查看全部回复
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借管理费用-修理费,应交税费-应交增值税(进项税),dai银行存款 查看全部回复
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支付货款,借应付帐款,dai银行存款 查看全部回复
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增值税要看收到多少钱 查看全部回复
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借应付账款,dai应收票据 查看全部回复
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(票价+燃油费)/1.09*0.09 查看全部回复
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小规模1%,一般纳税人11% 查看全部回复
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借,在建工程,dai银行存款 查看全部回复
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这是同一控制下企业合并,按被合并的在最终控制放合并财务报表账面净资产享有份额确认长期股权投资,借长期股权投资200×0.6=120万,累计折旧5万,资本公积20万,盈余公积15万,dai银行存款60万,固定资产100万 查看全部回复
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直接红字冲销就可以了 查看全部回复
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7800最终是是公司承担么? 查看全部回复
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原路冲回 查看全部回复
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小黑
借交易性金融资产 dai钱 查看全部回复
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人工时还没有发生吗? 查看全部回复
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你好,没有备书吗? 查看全部回复
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30万/5年*3年=18万 查看全部回复
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建设单位应当在工程建设项目开工前支付施工总承包单位应缴纳的工伤保险费。施工总承包单位应当按照“先参保、再开工”的原则,及时至项目所在地的社会保险经办机构办理参保手续,并一次性代缴工伤保险费。 (三)按项目参保后,建设单位追加工程投资的,应当及时将追加投资后应缴纳的工伤保险费支付给施工总承包单位。施工总承包单位应在确定追加投资后的30日内办理一次性缴纳工伤保险费手续。 (四)施工总承包单位根据本通知的规定按项目缴纳工伤保险费后,社会保险经办机构应向施工总承包单位出具该项目参加本市工伤保险的凭证。施工总承包单位取得参保凭证后,应当及时分送建设单位、施工专业承包单位和劳务分包单位,并在施工现场显著位置予以公示。 查看全部回复
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工程服务发票的话需要备注工程地址和工程名称 查看全部回复
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第一,你说是小工程,但是年销售额是否超过500万,超过了,会小规模变成一般 查看全部回复
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你好,借:应交税费-应交增值税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
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你好,收到预收款可做账为,借银行存款 dai预收账款 查看全部回复
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借:其他应付款1339.9营业外支出0.01 dai:银行存款1340 查看全部回复
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借:银行存款 借:财务费用(红字)相当于退回来的手续费冲销了本期的手续费 查看全部回复
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账号正在注销中
工作服押金跟计提没有关系 查看全部回复
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酒店用品未付是这笔钱就不付了还是还得继续支付呢? 查看全部回复
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首先需要看这笔是什么钱?才能决定是否需要缴纳个税 查看全部回复
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对,接收单位代扣代缴个税 查看全部回复
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视同销售 查看全部回复
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发放借应付职工薪酬 dai银行存款 汇算不用调整 查看全部回复
4554
我个人建议备注清楚 查看全部回复
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如果是没有超过实缴资本,直接算是实收资金退回,借:实收资本 dai:银行存款就可以 查看全部回复
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除了要交税务的以外,企业一般会收取2-4个点的管理费 查看全部回复
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需要交个税 增值税和附加税 查看全部回复
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增值税计提 借:应交税费-转出应交增值税 dai:应交税费-未交增值税。 增值税缴纳 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款。 查看全部回复
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包工包料5万吗?还是仅仅劳务5万? 查看全部回复
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借管理费用-研发费用,dai管理费用-社保费用 查看全部回复
5571
您好,请问2万是谁付的款? 查看全部回复
5148
您好,完工后结转到主营业务成本 查看全部回复
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借 管理费用 预付账款 dai:现金 查看全部回复
4293
是的,税率不一样的 查看全部回复
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这个月补做 查看全部回复
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正常计入办公费,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
3780
开票开工程9% 查看全部回复
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借:财务费用-手续费 dai:现金 查看全部回复
6372
郭艳飞
借:库存商品 dai:实收资本 查看全部回复
计提工资:借管理费用,dai应付职工薪酬 发放工资:借应付职工薪酬,dai银行存款,其他应收款-个人社保 查看全部回复
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需要,跨县市的需要办理外经证 查看全部回复
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可以直接按照减半后的计提 查看全部回复
补缴所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4680
您好,借:销售费用 dai:应收帐款 查看全部回复
4014
您好,请详细描述您的问题 查看全部回复
5535
个税核定一般是项目所在地税务要求的 查看全部回复
7866
房地产企业么? 查看全部回复
借:银行存款 dai:预付账款 查看全部回复
4113
借银行存款,管理费用-水电费,dai应收账款,如果水电费没有发票,汇算清缴要调增 查看全部回复
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借:固定资产 dai:应收账款 查看全部回复
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如果是零星用料的话可以 如果是用的比较多的材料 建议还是通过原材料过渡下 查看全部回复
是以图片的这个题为准吧? 查看全部回复
6336
您好,9% 查看全部回复
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