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哈哈老师
借预付账款 dai银行存款 明年再摊销 查看全部回复
3033
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4215
Annina老师
如果备用金用于支付费用的可以 查看全部回复
11352
筱粒老师
按实际业务入账,纳税调增 查看全部回复
3665
这种金额不大的,可以直接进当期损益,你如果不抵扣的话,可以选择发票不抵扣勾选 查看全部回复
6258
小梦老师
冲费用,计入营业外支出,年终调增 查看全部回复
3940
大宁老师
有没有实际业务? 查看全部回复
3770
安叔老师
由责任人提供发票来报销,在提供不了发票,公司认可这笔费用的情况下,可以以暂估入账的方式处理,但要提供相应说明。暂估入账的费用在纳税申报时要做调整,不可以在所得税前扣除。 查看全部回复
7533
Icy 何
保险费的发票是开给总公司还是分公司的呢? 查看全部回复
5415
按照实际业务计入相应科目即可 查看全部回复
5211
把暂估的冲销了,按照发票入账就行 查看全部回复
4166
只能写餐饮费,但是不建议用餐饮票来抵实际的水电费支出 查看全部回复
3955
冯冯
计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4507
从付款当月开始摊销就行 查看全部回复
3872
记入预付账款摊销就行 查看全部回复
3620
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3925
您好,是什么原因红冲? 查看全部回复
4117
橘子
可以,先挂账实际支付时再销账 查看全部回复
3971
这个您可以在本年12月先计提费用 查看全部回复
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如果是员工的正常工资薪金是不需要发票的,按照正常工资申报缴纳个税,凭工资表是可以企业所得税税前扣除,如果是劳务费,凭发票报销计入相关费用,不通过应付职工薪酬科目核算,需要按照劳务报酬申报缴纳个税 查看全部回复
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这是你收到的发票吗? 查看全部回复
3623
不管是什么费用,是企业本身真实发生的支出就可以入账 查看全部回复
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企业发生所有的支出不管有无发票都需要记账,但是还是尽量都取得发票 查看全部回复
3557
清岚
不可以,这些费用已经由股东公司支付并且第三方开具了股东公司名称的发票。就不能再计入您的公司费用了。 查看全部回复
4202
您账上已经记账了,账上就不用调整了 查看全部回复
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第一个问题,2021年才发现发票没入账? 第二个问题,需要查明原因,是否需要调帐,如果是做错科目的话,一般银行对账单与银行明细账对不上,现金明细账与库存的现金也对不上。 查看全部回复
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若是公司真实发生的业务,是可以据实计入公司费用的 查看全部回复
4498
不能 查看全部回复
5082
高老师
如果开出去的房租水电费发票做主营业务收入,开进来的房租水电费发票做主营业务成本 查看全部回复
4318
没有发票的和白条正常做账,该记入什么科目记入什么科目,只是在汇算清缴的时候把这些没有发票的纳税调整 查看全部回复
4106
王苗苗老师
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
可以这么做 查看全部回复
4192
没问题,可以 查看全部回复
3177
操守为重
这种情况下,开票日期一般是在记账日期之后,所以建议还是按照要求,冲回原凭证,重新记账。 查看全部回复
3834
如果20年挂往来,现在收到发票,且发票是20年开的,如果是小企业会计准则可以直接做到21年,冲往来。 查看全部回复
3215
平时做税会差异台账 查看全部回复
3233
合同上设备税率是13% 查看全部回复
4356
付款申请单 查看全部回复
3730
如果钱打给你了,之后被查可能会喊你退回来,公司要补税,罚款,滞纳金 查看全部回复
4032
venus老师
费用发票不用采集 查看全部回复
5436
定额发票有些地方还在用,如果发票没问题,可以用 查看全部回复
3516
可以,只要是公司真实发生的就行 查看全部回复
5649
国家税务总局2018年28号文 第九条 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
3433
有风险,充值卡发票不能计入费用 查看全部回复
4472
梦梦老师
你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
3553
你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
3962
andy老师
你需要去查账,看哪些支出没有取得发票,然后加起来就是你们企业缺的发票 查看全部回复
4647
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5668
你当时预提费用怎么做的帐,实际这笔业务是什么 查看全部回复
4622
三联发票和两联发票都是可以报销的 查看全部回复
10538
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4382
除了增值税以外还有附加税,以及企业所得税 查看全部回复
4186
企业的支出需要取得对应的发票(备注:不是所有的都需要发票),对于必须取得发票而未取得发票的,就是你缺少的发票。 查看全部回复
5196
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3684
夏老师
一起开,你就需要人为自己把金额分开,记不同科目,报销单上写清楚 查看全部回复
4270
你好,报销800需要附800的发票 查看全部回复
4112
合同是否需要你们双方协商就行 查看全部回复
4469
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4858
不能全部记入本年费用 查看全部回复
3009
甜甜老师
这个是正常的,公司可以报销,可以理解公司为最终的购买方,类似于员工出差的住宿费,员工自己付开具公司名称的发票,然后回到公司报销是一样的道理 查看全部回复
11189
税务师晓雨
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3500
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3534
只要是实际的业务,没有发票,也要入账。汇算清缴的时候取得不了发票,就做纳税调增处理 查看全部回复
3536
税收编码是307020103 查看全部回复
7788
自建厂房才生的支出,和建造厂房相关的费用、材料等记到在建工程,等竣工后转到固定资产 查看全部回复
3680
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3268
建厂产生的费用记入在建工程,完工后转入固定资产 查看全部回复
4127
填写报销单,审批通过后,可以直接用公户打给员工去报销 查看全部回复
3263
陈米老师
员工借款,借记其他应收款,dai记银行存款, 员工报销,借记销售费用/管理费用/成本相关科目,dai记其他应收款 查看全部回复
4462
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4312
这个存在一定的争议,一般是自己公司的员工,记到福利费。非自己公司的员工不行。实际工作中,很多人把临时工的费用记到福利费,税局也没有说什么。有争议的问题,你可以和主管税局确认,也可以直接记福利费,查到再说 查看全部回复
4291
具体什么费用呢? 查看全部回复
2996
如果你去年没有做纳税调整的话,金额都一样的情况下,不再做调整了,直接放到上年的相关凭证就可以。 查看全部回复
6502
没有发票不得税前扣除,汇算清缴的时候做纳税调整就可以 查看全部回复
3749
员工用记入福利费,请客户记入招待费 查看全部回复
3712
Alice老师
您好,个体户报税做账也必须要发票的 查看全部回复
5255
小黑
可以让对方在电子税务局代开发票 查看全部回复
4427
真实发生的,可以入账,汇算清缴调增就行 查看全部回复
3563
你可以找记入其他应付款同学 查看全部回复
3895
你们这个是造假,如果费用异常,你们还可能被查,至于怎么记账。会计都是根据实际业务记账的,一般发票和实际业务应该是一致的。你这个属于造假,你自己看情况 查看全部回复
3576
同学,食堂购买的小额零星500元以内(无法办取税务登记的个人)是可以用收款收据作为入账依据 查看全部回复
5023
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4108
在计算应纳税所得额时,固定资产的大修理支出作为长期待摊费用,按照规定摊销的,准予扣除。固定资产的大修理支出,是指同时符合下列条件的支出:(一)修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上;(二)修理后固定资产的使用年限延长2年以上。“ 查看全部回复
5987
你好,建议分开开,如果月租金不超过15万到时可以享受增值税优惠政策 查看全部回复
3350
你按照应交增值税=销项-进项+进项转出-上期留抵,你想缴纳多少增值税,你就找多少进项。提醒你一句:你能找到的进项不一定是你算出来的 查看全部回复
2746
是记入相关费用里比如制造费用 查看全部回复
悠悠老师
业务真实,可以做账。没有发票,汇算清缴时调整即可。 查看全部回复
4062
你说的房租还是什么 查看全部回复
5102
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21575
一般挂证是需要缴纳社保的,通常情况下都是按照工资薪金入账,申报个税,缴纳社保 查看全部回复
5109
如果卖材料,有销售收入要结转成本的,不过如果你的材料在企业所得税汇算清缴前取不到发票的话,不能在所得税前扣除。 查看全部回复
4268
金额很小的,你可以直接记到费用 查看全部回复
可以的, 查看全部回复
对的同学,你的理解是正确的 查看全部回复
5444
李伟老师
可以抵扣 查看全部回复
4120
Afei老师
根据报销的内容,做借:管理费用/销售费用,dai:银行存款。没有发票后续所得税缴纳要考虑纳税调整 查看全部回复
4362
是的 查看全部回复
4251
水电费和房租就是你们的成本费用 查看全部回复
5118
原则上是不可以的,公司做份送客户名单,老板审批附在后面 查看全部回复
5206
开票是根据实际业务去开的,如果开票内容和实际业务不符合是属于虚开发票。你如果是造假的话,你自己看情况。 查看全部回复
10090
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