应付,借方,预付,贷方

做账的时候预付是做在应付的借方的，这样的话期末应付账款借方和贷方都有余额，编制报表的时候，应该把借方余额直接重分类到预付账款，还是直接贷方余额减去借方余额后在应付账款列示？#工业制造#

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应付的借方 不应该是预付的贷方#初级#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

A对B应收贷方：11万 A对B应付贷方：39万 B对A应收借方：35万 谁欠谁多少钱啊#其他行业#

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同一个公司挂了应收和应付可以怎么冲账呢（应收在贷方 应付在借方）#建筑工程#

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整理（应收/付账款、预付/收账款、其他应付/收账款）明细账，账目都需要整理那些具体的科目啊？比如应付账款的明细账，为什么要把预付账款的贷方明细也整理进去呢？#出纳#

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老师你好，我目前给一个合作社做账2023年，本年税前收益50万，年底预提借方税金以及附加50万*25% 贷方应付税费50万*25%（企业所得税），我23年12月调整了22年的一笔不实支出20万，导致未分配利润增加，请问我在做这笔分录时，是否需要将分录金额考虑进去，也就是70万*25%#出纳#

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老师你好，我目前给一个合作社做账2023年，本年税前收益50万，年底预提借方税金以及附加50万*25% 贷方应付税费50万*25%（企业所得税），我23年12月调整了22年的两一笔不实支出20万，导致未分配利润增加，请问我在做这笔分录时，是否需要将分录金额考虑进去，也就是70万*25%#农业#

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企业预付账款初期余额借方为22252666.32贷方为2,314,610.20本期发生借方为3710620.84贷方为6870042.40期末余额借方为20000057.56贷方为3221423请问总共要预付多少#其他行业#

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老师您好，刚入职没多久，我根据之前的同事的发放工资的分录做凭证，就是员工在食堂吃饭，自费的，自己员工宿舍费和水电费也是员工自费，都记在应付职工应酬然后领导说之前的人都错了，月末计提了福利费在贷方，发放的时候应该借方，但是这样分录就不平了，要怎么调整回来。之前同事做的是借方红字，我直接做的贷方，其实一样，应该怎么改，自己冲销之前的，我觉得都是员工自己出钱是不是不应该放在应付职工应酬-福利费，应该放在什么科目#服务业#

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一笔劳务外包费用，入账时 借:应付账款-应付结算款-劳务款 130 借：应交税费-应交增值税-进项税额 30 贷：应付账款-应付老付费-劳务费 100 贷：应付账款-贷抵扣进项税 30 等到付款时，贷方银行存款130 借方用什么科目#建筑工程#

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我公司购买100台车，假设每台车产生1万的利息，100台就会产生100万利息，我计提利息的时候是借方:财务费用-利息 100万，贷方:应付利息:100万 我又不想当期利息费用太高，如何将100万的利息平分到每月呢，应该做什么科目呢#服务业#

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老师，你好。当月社保当月缴纳，次月发放工资，代扣代缴个人部分的社保是放到“其他应付”科目，还是“其他应收”科目。如果放到”其他应付“科目，是不是先做到”借方“，次月发放工资时，再放到”贷方“。谢谢#初级#

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我刚刚咨询过，2022年年初新来一个会计不知道动了什么，导致财务系统2021年4月开始到2021年年底应付和预付两个数据同时比电子税务局少了相同金额，经核实是负数重分类了，可以说明前前会计报的电子税务局上面的数据是没有问题的。我那会查了一下2022年的数据应付账款也有借方余额，应该也是重分类了，但是前会计在报2022年财务报表的时候还是按照财务系统那个数据往电子税务局上面填的，想请问下老师2022年应付和预付这两个科目期末余额需要修改吧#建筑工程#

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公司预付了一笔货款32112.66，之前付款没有收到销货清单。收到销货清单后实际付了33456.2 支付货款时分录借方预付账款32112.66贷方银行存款32112.66 收到清单后借方原材料贷方预付账款 退回多付的货款借方银行存款156.46 贷方预付账款156.46 。老师，请教一下这个业务我这样做分录有问题没？#其他行业#

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如何判断发生的业务是用其他应收款科目还是用其他应付款科目？比如付个人的劳务费，贷方用银行存款，借方用其他应收还是其他应付？#建筑工程#

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应收账款，借方表示我们还没收得钱，贷方表示什么？应付呢？应收贷方表示预收？#商业#

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录错个人往来科目，把其他应收贷方录成了其他应付贷方，现在进行科目调整 ，是借:其他应付款 贷:其他应收款 在世界实际录入分录中写成 贷:其他应收款 贷:其他应付款（负数），为什么要两个放在贷方，两个放借方可以吗#工业制造#

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老师 计提个税 借方：应付职工薪酬-应付职工工资100 贷方：应交税费-应交个人所得税100 缴纳个税 借方：应交税费-应交个人所得税100 贷方：银行存款 100 这样写对么#其他行业#

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2017年支付一笔款项 此笔款项是项目负责人自己汇到公司账户 ，当年公司借银行存款 贷 其他应付 后续项目负责人把汇入款项付款买材料 材料款发票至今未收到 导致账上至今预付款项借方有余额 其他应付贷方余额#建筑工程#

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同一套帐，在不同软件上科目余额表中，一个显示应付、应收负数借方。另一个应付、应收显示正数贷方。查看数字一样，但是两个软件的科目余额表总计又不同。请问是登记错误，还是正常现象#工业制造#

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