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Icy 何
你如果是11月发放11月的工资则在12月申报他11月工资,如果是12月才发,则要在1月才申报他11月工资 查看全部回复
3893
这是系统设置,此时余额在dai方就表示现金余额为负数了 查看全部回复
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11月发放10月工资是在12月申报,一般工资的申报是发放工资的次月。 查看全部回复
18697
高老师
你可以与出纳核对下是哪里错了 查看全部回复
3468
生产成本科目里面的职工工资和社保最后需要结转到产品成本中,生产成本科目一般是不可以直接结转至主营业务成本的 查看全部回复
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您可以根据往期工资做一个预估,工资做计提就是因为可能工资数据不是那么准确而只是一个预估数 查看全部回复
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只要是真实发生的业务,做好发放记录,代扣代缴好个税一般是不会有什么问题的 查看全部回复
2765
哈哈老师
没问题,可以发工资 查看全部回复
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您好,现金是负数肯定不对,这些支出是不是老板代垫的呢? 查看全部回复
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对也不对。这里还是需要看具体地区,例如如果某个地区的职工平均月工资只有2000元,那么住房公积金的上限则为2000*3*12%=720元,那么很可能你即使月薪是18000元,实际也没办法缴纳2160元的公积金。在不讨论其他因素的情况下,这样最后算下来你的工资薪金部分的税率就不止4.42%了。这里只是将老板的收入分别通过工资和奖金的形式分别人为地控制在适用税率10%以内的,但是这里需要注意的是全年奖金一次性扣除的规定目前是截止到今年年底的,以后会否将奖金并入工资薪金还不确定。 查看全部回复
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应该将此部分差额计入员工工资薪金里面,做应付职工薪酬工资 查看全部回复
3818
如果是公司的雇员工资建议走公司账户支付 查看全部回复
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如果不是个独或者合伙企业,而投资者有在公司任职工作的,其工资是可以税前扣除的 查看全部回复
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需要,个体户业主工资不能扣除 查看全部回复
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一般社保是以员工上年度或者上月的平均工资为基数缴纳的,所以可能存在社保缴纳基数与当月工资不等的情况 查看全部回复
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需要申报各种个税 查看全部回复
3124
做工资的时候冲销其他应收款就行 查看全部回复
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工会经费是按照实际发放的工资来计算的,而工资的申报是在发放工资的次月申报的 查看全部回复
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超过5000的部分纳税 查看全部回复
3108
橘子
是工资少发了吗? 查看全部回复
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劳动者在试用期的工资不得低于本单位相同岗位最低档工资或者劳动合同约定工资的百分之八十,并不得低于用人单位所在地的最低工资标准。每个公司计算方法不大相同。一般来说,转正当月,薪资会用试用期薪资和转正薪资一起计算,所以正式薪资5500,试用期薪资5000,那薪资是5500/当月法定出勤*转正出勤天数 5000/当月法定出勤*试用期出勤天数。 查看全部回复
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是正确的,你可以从个税申报系统中导出上期申报数据,然后加入当期数据手动计算个税 查看全部回复
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借 应付职工薪酬—工资 430000 dai 其他应付款 120000 应交税费—应交个人所得税 40000 银行存款 270000 查看全部回复
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如果该年度之前未享受单独计税是可以的 查看全部回复
4623
小梦老师
社保公司部分: 借 xx费用 dai 应付职工薪酬-社会保险费-xx险 个人部分计提包含在工资里 借 xx费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 借 应付职工薪酬-工资 dai 银行存款 其他应付款代收代付-xx社保费 查看全部回复
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首先产前检查和住院报销的钱即3000元是需要返给员工的 查看全部回复
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如果工资确实是3000,则不需要更改 查看全部回复
3448
您说的报税是指增值税吗? 查看全部回复
4209
清岚
您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
3359
大宁老师
那具体业务是不是主营业务收入呢? 查看全部回复
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不用手动添加,只需按照正常报税即可。后期该员工只需要在个税app进行年终汇算即可。根据您的问题描述,只是后期可能存在汇算时需要补缴税费的情况 查看全部回复
5397
小福老师
同学,请问是什么专户? 查看全部回复
3245
Annina老师
最大的区别就是对公账户可以支付工资,货款等,农民工专户只能付农民工工资,专款专用的 查看全部回复
8727
方向反了 查看全部回复
3226
转到个人账户不行哟 查看全部回复
6780
要入销售费用哈 查看全部回复
3700
地产老财
1、收到外部借款并给到员工时,可作为员工从公司的借款 借:其他应收款-xx员工 dai:其他应付款-xx公司 2、员工缴税,相当于报账冲抵借款 借:相关税金科目 dai:其他应收款-xx员工 3、公司归还外部借款 借:其他应付款-xx公司 dai:银行存款/现金 查看全部回复
4020
您就按照实际金额记账就行了 查看全部回复
4241
可以 查看全部回复
3578
操守为重
是否用现金采购,这是公司内控的内容。 查看全部回复
4552
梦梦老师
借:应收帐款180800 其他应收款1000 dai:主营业务收入160000 应交税费-增(销)20800 现金 1000 查看全部回复
6406
莹老师
如果是员工的正常工资薪金是不需要发票的,按照正常工资申报缴纳个税,凭工资表是可以企业所得税税前扣除,如果是劳务费,凭发票报销计入相关费用,不通过应付职工薪酬科目核算,需要按照劳务报酬申报缴纳个税 查看全部回复
3274
可以计入其他应收款 查看全部回复
4090
您是真实的业务吗? 查看全部回复
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借应收账款180800 其他应收款1000 dai主营业务收入160000 应交税费-应交增值税(销项税)20800 现金1000 查看全部回复
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工会经费计提:借 管理费用 dai 应付职工薪酬-工会经费 支付: 借 应付职工薪酬-工会经费 dai 银行存款 查看全部回复
3606
工资包含社保吗? 查看全部回复
3827
你的实际业务是什么,摘要就写什么 查看全部回复
3183
Afei老师
工资进入管理费用-职工薪酬,报销费用根据业务发生的实质记入管理费用和销售费用相对应的二级科目,比如管理层领导接待发生的费用可以记入管理费用-业务招待费。 查看全部回复
4345
冯冯
你写完整版啊,5000的工资,然后扣社保公积金,再计算所得税,0申报 查看全部回复
4932
安叔老师
现金盘亏会计上如果没有相关人员赔偿的话,无法查明原因就计入管理费用, 查看全部回复
4185
同学,你好,现在工资按照年工资,可参考该标准 查看全部回复
如果1-4月的个税由公司承担的话可以入到营业外支出哈 查看全部回复
3629
与以前发工资一样,只是计提连发放 计提时 借:管理费用/销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬 发放时 借:应付职工薪酬 dai:现金或银行存款等 查看全部回复
3370
悠悠老师
现金赔付时 借:其他应收款--保险公司22422.3 dai:库存现金 22422.3 如何这个时候已经知道保险公司该赔偿的款 借:管理费用 ----福利费8272.3 其他应收款----保险公司14150 dai:库存现金 22422.3 查看全部回复
3964
你是人力资源公司,还是用工单位? 查看全部回复
5803
是的 查看全部回复
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您根据实际的业务记账就可以,可以分开记账,为了方便查询,也可单独记账。不过您做成工资的话需要进行个税申报 查看全部回复
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这个是累计计算的,越往后个税也有可能不一样的 查看全部回复
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仓管员的工资计入制造费用 查看全部回复
6253
先写出票日期(大写),再写收款人、付款行名称、出票人账号、人民币金额(大写和小写),再写用途,最后盖章(财务章和法人章),千万不要涂改! 查看全部回复
3177
这个是政府给补助的吗?还是什么款? 查看全部回复
4544
无票收入跟你是否用现金存入公户没有关系,无票收入也是需要纳税申报的 查看全部回复
3898
您是要给农民工申报个税吗? 查看全部回复
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两边公司同时申报就行,个人在个税汇算清缴的时候多退少补个税就行了 查看全部回复
3904
借:制造费用180 管理费用220 dai:库存现金400 查看全部回复
5652
具体怎么换的呢?详细说下 查看全部回复
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您账务上分开做两笔分录就可以 查看全部回复
6150
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额; 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除; 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算. 查看全部回复
6102
如果什么减除费用都没有的话,工资超过六万就得交税了 查看全部回复
3495
超过的部分即使是奖金名义发放也是需要和工资合并报税的 查看全部回复
3933
新公司冲回计提的20万,老公司原路归还新公司借款20万 查看全部回复
4274
在新公司原路冲回就行了 查看全部回复
3960
那他转到私户的时候是挂往来吗?发给员工的工资入账了吗? 查看全部回复
5792
你的第二个分录也不正确 查看全部回复
3841
您是说您给对方支付款,对方把零头给抹掉不收您的了是吗? 查看全部回复
3239
Alice老师
您好,正确的做法是计提工资的时候记进费用的金额应当包含个人所得税的金额 查看全部回复
4127
第一备用金的问题,可以直接把备用金转到公司账户或者交给相应人员,第二离职问题只要是提前提出了离职就可以正常离职,工资也是需要给你的,不给你你可以收集相应证据去劳动部门举报 查看全部回复
3817
项目是什么就按照什么发,是绩效就按照绩效发放 查看全部回复
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您可以提取备用金,用备用金支付 查看全部回复
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计入制造费用月末也是要结转到生产成本科目的,有的公司选择先通过制造费用归集,在分配到生产成本等相关科目。这个还要根据您公司内部的实际经营情况来确定 查看全部回复
4228
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
只要是真实的,哪怕税务检查,能解释能证明是5000元。就无所谓,假如人为造假,后果如何难说。广州的企业,去年人数超10人,工资5000元,要求写说明。你可参考下。 查看全部回复
5403
是以前年度多计提的?还是本年度的? 查看全部回复
4213
您是上个月工资多计提了是吗 查看全部回复
3438
您是说社保缴纳基数和个税申报的工资数不一致是吗? 查看全部回复
4618
夏老师
委托代理属于服务业 查看全部回复
3603
公司一直这样操作的话,您怎么知道哪一笔具体是什么业务的款呢?是和公司相关的款还是老板个人的款呢,就是收到款了,您又怎么确定收到的是哪一个公司的款?还有哪一家公司的回款没有收回呢?老板应该也没有时间去和您核对每一款,这样您怎么记账呢?建议和老板了解下情况,公司经营的业务款还是尽量走对公账户 查看全部回复
4264
借:固定资产等 dai:实收资本 查看全部回复
3319
帐实不符要查明原因,在相应处理 查看全部回复
4249
一般比较严谨的公司会选择和劳务派遣公司签订劳务派遣合同,您支付给劳务派遣公司劳务费(也就是农工工资),同时您取得劳务派遣公司开取的发票。至于农民工个税问题,劳务派遣公司会解决的 查看全部回复
5002
一般情况下是需要财务章和人名章的,如果您公司银行只用了人名章,您可以咨询开户银行 查看全部回复
4259
财务章和人名章 查看全部回复
3367
您好,理论上是不影响的,只要该扣缴的个税都扣缴就没问题,可以一次性把拖欠的工资发给员工 查看全部回复
4267
李伟老师
可以,要代扣个税 查看全部回复
4510
虚开增值税发票:指没有真实交易或劳务行为的情况下、为自己、让他人为自己、介绍他人开具增值税专用发票或增值税普通发票的行为。以及有真实交易或劳务行为情况下的为他人、为自己、让他人为自己、介绍他人开具与实际经营业务情况不相符的或开具数量、金额不实的增值税专用发票或增值税普通发票行为。 查看全部回复
3210
不对,申报个税的时候按照应发工资申报 查看全部回复
4266
您可以把少发放多计提的那部分工资,按照原来的计提分录做红冲就可以 查看全部回复
3535
发放的绩效工资7-9月的时候这部分是否做账了呢? 查看全部回复
3188
个人应扣的社保是用你们当地的社保缴费基数*个人的缴费比例来计算的 查看全部回复
3178
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