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操守为重
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3883
高老师
你好,员工个人应承担部分 查看全部回复
4966
andy老师
京东只是代收的,发票没有问题,直接记到相关成本费用就好 查看全部回复
8893
哈哈老师
从往来转到成本费用里面,把往来款平了 查看全部回复
3736
目前主要是两种方案: 1、例如你的工资都是6月发,那么7月按照实际发的工资申报个税,前面月份没有发工资就0申报 2、拖延的工资的话,可能导致员工不能完全享受扣除。例如:2021年工资是6万,没有发,等到2022年和2022年的工资一起发的话,那就是12万,按照12万申报个税,这样就导致员工多缴个税了。 所以有的企业采用按照计提的工资申报个税,这样就可以避免这个问题,不是太规范,但是能解决问题,目前税局也没有说这个问题 查看全部回复
4897
如果按照最低交费的话也是这么多 查看全部回复
3632
梦梦老师
你好,之前的分录跨年了吗 查看全部回复
3553
你好,红冲暂估,按收到发票的信息入帐 查看全部回复
3962
你好,不能抵扣的 查看全部回复
11056
venus老师
增值税和代扣个税 查看全部回复
4265
你好,冲红原分录做一笔正确的 查看全部回复
3682
个人经营所得有核定征收和查账征收,具体以税局核定的为准,然后按照核定办法计算需要缴纳的个税,按照计算出来的个税计提就可以 查看全部回复
4677
也不可以税前扣除 查看全部回复
3551
如果公司给缴纳社保,实际到手的工资就是扣除社保后的 查看全部回复
3545
直接记到相关成本费用就好,少1000的发票,汇算清缴直接做纳税调增处理就好了 查看全部回复
3647
正确的是临时工让对方代开发票然后入账,费用可以税前扣除,如果没有发票也能入账只是不能税前扣除,当然也要具体看金额 查看全部回复
3272
正规的方式是需要按照实际销售的去开票的,多开的应该红冲。 如果以后还有合作,那么也可以等再次进货去冲减 查看全部回复
4479
您好,退回去让对方按照正确金额开票 查看全部回复
3875
您好,不能给自然人个人开专票 查看全部回复
3139
企业可以向个人借款,利息你们双方协商,只是超过同期银行借款利息的部分不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
3845
3312
可以借款,利息可双方协定,但超过金融机构同期利率部分不可税前扣除 查看全部回复
2857
是借给个人呢,还是还个人的代垫款 查看全部回复
3814
意思谁保存发票吗? 查看全部回复
3482
如果金额小的,直接借:管理费用/销售费用等 dai:预付账款 ,今年无法取得发票的,在汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3455
借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
3460
如果是dai款利息发票,如果金额小的,且你去年没有做账的,直接补记到今年 查看全部回复
7781
第一如果金额小直接记入费用,如果金额大记入长期待摊费用,在两年的租期内平均摊销记入费用 查看全部回复
3437
大宁老师
1.纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭 证、退税凭证或记账凭证。 2.纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发 票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税 专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
4174
承包费属于你们的收入,确认收入借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 缴完企业所得税后剩余的承包所得, 借:利润分配-未分配利润 dai:应付股利 应收账款 支付时候: 借:应付股利 dai:应交税费-个人所得税 银行存款 查看全部回复
4211
你们转租的,应该是你们开票 查看全部回复
3709
这个有好几种处理,一个是销售了直接确认收入,不结转成本,一个是冲减研发费用 查看全部回复
3781
这个需要退回重开 查看全部回复
5899
如果之前没有做过账,那么需要先建账,建账需要确认期初数据,没有期初数据需要盘点后确认,否则没有期初数据,后面可能会出很多问题 查看全部回复
5668
公司的钱,个人是不能随便拿走的,个人拿走不是用于经营的,年底不归还,视作分红 查看全部回复
4451
如果是对方没有认证,可以收回专票,你们申请红字信息表,开具红字发票就可以 查看全部回复
4674
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
4167
可以,你们公司个人及时把钱存到公户就行 查看全部回复
3585
就是应发工资数 查看全部回复
3167
你好,错误的红冲,按正确的重新计提 查看全部回复
3405
专票还是普票呢? 查看全部回复
3406
你可以自己算一下: 一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
4831
借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3712
做的有工资直接发就好了,给法人发工资也是税收筹划的一种 查看全部回复
5619
你可以单独做个表格登记一下就好了 查看全部回复
4162
政府会计准则第 1 号——存货 第十七条 对于发生的存货毁损,应当将存货账面余额 转销计入当期费用,并将毁损存货处置收入扣除相关处置税 费后的差额按规定作应缴款项处理(差额为净收益时)或计 入当期费用(差额为净损失时)。 查看全部回复
3549
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
5068
你好,如果你没做帐也没认证抵扣,退回,让对方重开 查看全部回复
4648
你可以看看《国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告 国家税务总局公告2017年第40号》http://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810341/n810825/c101434/c8133467/content.html 查看全部回复
12392
是按你的工资基数*对应的地方社保比例 查看全部回复
3880
同学做固定资产清理 查看全部回复
3273
借:利润分配 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
4493
那车辆是谁的呢? 查看全部回复
3168
该申报申报,劳务费发票还是需要开的 查看全部回复
3954
你好,如果这些库存是用于自建工程的,那么在领用的时候可以直接转到在建工程,等工程完工后,转到固定资产就可以了。 查看全部回复
5302
可以转账对方法人私人账户,让对方公司写个委托收款协议 查看全部回复
5608
营业执照号 查看全部回复
4419
夏老师
补充申报,个税按年収入计算,不影响 查看全部回复
6775
混凝土公司叫运输公司运输水泥用于销售的,可以开运输发票,计入销售费用 查看全部回复
3906
Alice老师
您好,可以换签一下合同 变更一下合同主体或者签一个补充协议就好了 查看全部回复
4246
公积金的比例一般5%-12%这个单位自己选择 查看全部回复
4354
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4382
王苗苗老师
需要 查看全部回复
4799
借款、还款、发工资、发奖金等都可以 查看全部回复
4568
多结转了,红冲了就好了 查看全部回复
5319
出库数量你去查你们的进销存,或者问仓库等 查看全部回复
3758
这个看你们怎么约定的,计算也是也不一样。例如新进的投资人投资150万,占比50%。那么其他人的股份比例按照个人投资金额/300万计算 查看全部回复
5063
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3725
不跨月直接作废就好了(如果是专票认证了就不能作废) 查看全部回复
3740
属于费用你就记费用就好了,没有发票的支出,到汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3123
可以补提 查看全部回复
4645
公司名义 查看全部回复
7068
实际出资要去查交易记录 查看全部回复
你们不交,个人在代开发票的时候缴纳房产税 查看全部回复
5005
计提 借:管理费用/销售费用制造费用等 借:其他应收款(社保个人承担部分)dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3354
缴纳什么税款呢? 查看全部回复
4299
是离职期间生育了,想领取生育津贴吗? 查看全部回复
4345
如果每个月每人500元,可以开收据。依据:国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第28号) 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 查看全部回复
3708
算到盘点里面就好了,会计上可以做假退库,到时再领用就好了 查看全部回复
2807
个体户已经交过个税了,所以再转给个体户业主就不需要交个税了 查看全部回复
16159
你好,可以,或者应付帐款,都可以 查看全部回复
3986
甜甜老师
您好,如果还是小规模时期的业务,按小规模适用的税率重新开具就行 查看全部回复
4408
借银行存款 dai实收资本 查看全部回复
3453
不能给自然人开专票,只能开普票 查看全部回复
不能全部记入本年费用 查看全部回复
3009
您好,应该先去接触黑名单 查看全部回复
3858
这个是正常的,公司可以报销,可以理解公司为最终的购买方,类似于员工出差的住宿费,员工自己付开具公司名称的发票,然后回到公司报销是一样的道理 查看全部回复
11144
员工先付钱后扣社保 借银行存款 dai其他应付款 扣款的时候 借:其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
3963
扣除的是个人负担的部分 查看全部回复
6727
这个得看收入成本多少和是查账征收还是核定征收来算 查看全部回复
3451
开成公司抬头 查看全部回复
4681
同学你少计提了社保,就补计提 查看全部回复
2706
需要看开什么普票,比如说劳务费会对个税汇算清缴产生影响 查看全部回复
6569
不需要单独处理,但是丢失的话,可能有处罚 查看全部回复
这个建议你和主管税局去确认一下,有的省份有核定征收的,有的没有,税率也不一样 查看全部回复
4314
这个要看你们的个税征收方式,如果是按照收入比例核定征收的话,只看收入,不看成本, 查看全部回复
2936
如果是个人去dai款,然后又借给公司的,算是公司借个人的钱 查看全部回复
3088
你好,什么表 查看全部回复
3300
前提条件,如果你们非按照0工资的话,不考虑可能存在的风险的情况下。 那么不需要计提工资。个人承担的部分由个人打给公司,挂往来,缴纳的时候冲减往来。 查看全部回复
3456
可以??写个委托付款协议 查看全部回复
3368
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