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张老师
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4934
M老师
出现了什么?麻烦同学详细说明一下 查看全部回复
5013
微尘
是对公转账到您的卡上吗 查看全部回复
3489
若鱼老师
对于发票开票人、收款人和复核人能否为同一人,税法中没有明确规定,按照会计相互制约原则,开票人和复核人不为同一人,收款人和复核人不为同一人 查看全部回复
4648
mila老师
发生的成本没有发票,可以做无票的成本支出,账务处理是, 借:库存商品等科目, dai:银行存款等科目。 对外销售确认收入结转成本的账务处理是, 借:主营业务成本, dai:库存商品等科目。 在做企业所得税汇算清缴的时候,需要对无票的成本支出做纳税调增应纳税所得额处理 查看全部回复
5566
第一,法人要带身份证原件及复印件,如委托办理即受托人带好委托证明和工商营业执照副本原件及复印件到丢失地点所辖的派出所报案,领取报案证明。 第二,持报案证明原件及复印件,工商营业执照副本原件及复印件在市级以上每日公开发行的报纸上做登报声明,声明公章作废。 第三,自登报起公示三天后,持整张挂失报纸;工商营业执照副本原件、复印件;法人身份证原件及复印件(身份证需正反面复印);法定代表人拟写并签名的丢失公章说明材料到公安部办理呈批,经公安部门批准后,到指定的刻制印章的工厂或刻字社刻制,并提交其刻制印间的委托书。 查看全部回复
4715
安叔老师
同学,由于理论和实操有差异,平台主要是实操类答疑,暂不处理考证类或者做题,待后期有专门理论类老师,再给您提供服务 查看全部回复
2622
Annina老师
是的 查看全部回复
4239
需要 查看全部回复
3260
借管理费用-租车费,dai银行存款 查看全部回复
3142
开票是根据业务开的,谁的业务谁开票 查看全部回复
3199
Amy老师
多计提的红冲掉 查看全部回复
4163
可以 查看全部回复
3997
如果双方没有约定,个人涉及增值税、附加税、 印花税、 房产税、土地使用税 、个税 查看全部回复
3744
拿上合同收款证明去税务局代开就可以了,要交个人所得税的 查看全部回复
5588
筱粒老师
个人借款给公司,借:银行存款,dai:其他应付款 公司借款给个人,借:其他应收款,dai:银行存款 查看全部回复
6406
情况一:A公司将公户上的100万在每月的工资发放日通过银行代发到各个员工的工资卡上,发放工资前已依法履行了代扣个税的义务。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况二:A是个人独资企业,定期会将扣除费用、缴纳完个人经营所得税后将企业利润公转私到个独企业的法人。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况三:A公司将公户上的3万元打给员工用于出差备用金,出差回来后实报实销、多退少补。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况四:A公司将公户上的200万元打给股东私人,这200万元按要求缴纳了20%的分红税。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况五:A公司公转私8万元的讲课费给授课老师,这8万元按要求缴纳了个人劳务报酬所得税。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况六:A公司向散户采购了一批价值80万的原材料,取得了自然人在税务部门代开的发票(自然人代征),A公司公转私80万到自然人的私人卡中。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况七:A公司公转私30万元到洛总私人卡中,用于偿还之前公司向个人的借款。提醒:这样的公转私,是允许的! 情况八:A公司公转私6万元到刘某私人卡中,用于支付刘某的违约金、赔偿金。提醒:这样的公转私,是允许的! 查看全部回复
5832
做费用,所得税汇算清缴调增 查看全部回复
3979
按照每个员工个人和单位缴纳的社保费汇总得来的 查看全部回复
4400
3693
如果因对方注销了,工商打印注销证明转营业外支出 查看全部回复
3443
没有发票,做不了费用,只能最为一种对个人的债券,借应收款 查看全部回复
4224
你是销售方还是购买方呢 查看全部回复
6895
您好,500元以下的小额支付,有支付凭证和收据,没有发票也是可以入账费用的 查看全部回复
3817
可以的 查看全部回复
2920
期限要看你们之间签的协议,收益是要转入公司公账的 查看全部回复
4314
而已老师
就类似小规模开具普票季度不超过45万免增值税 查看全部回复
4089
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4074
高老师
先挂其他应收款,待项目确定后业务后再做处理 查看全部回复
3325
如果您还没完成注销,账务计入劳务成本,借劳务成本dai银行存款等。 查看全部回复
4132
个人代开劳务费发票时交税情况通常如下: 1、增值税:征收率为3%、1%(疫情期间),未办理税务登记或临时税务登记的小规模纳税人,每次销售额未达到500元的免征增值税,达到500元的则需要正常征税; 2、城建税(7%、5%、1%)、教育费附加(3%)、地方教育费附加(2%):如果未缴纳增值税不征收附加,缴纳了增值税的会征收,同时享受减半征收规定; 3、个人所得税:代开时不扣缴个税,由支付方代扣代缴。(实际征收中,有的税局会按照一定比例核定征收,具体以税局实际征收为准); 4、印花税:业务属于印花税的列举范围的需要按规定交纳。 参考政策:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)附件1:第六章第五十条第(二)项; 《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号); 《财政部 税务总局关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告2020年第24号); 《印花税暂行条例施行细则》(财税字[1988]255号)第十七条。 查看全部回复
6451
是怎么合作 查看全部回复
3462
您这边采购的是农产品吗 查看全部回复
4430
周老师
目前的话核定社保基数还是靠单位自行申报 查看全部回复
3656
夏老师
应该是每个月都列 查看全部回复
4441
明确规定开票人和收款人,复核人不能是同一人 查看全部回复
3676
是买的公司名下的车吗? 查看全部回复
4153
个人不能代开专票,只能开普票 查看全部回复
6231
具体什么原因呢? 查看全部回复
3167
借款 查看全部回复
3879
没有跨年直接补记就可以了 查看全部回复
2851
莹老师
开票名称要根据你实际发生的业务来开的,个人可以去税局代开发票,现在的优惠政策是1%(截止到今年年底) 查看全部回复
5681
可以凭采购协议,支付凭证入账,没有发票所得税调增 查看全部回复
3504
和税务局及时联系,询问怎样操作,一般会要求登报说明 查看全部回复
3870
你是购买方么 查看全部回复
4299
不需要了 查看全部回复
6364
按道理和a签的合同,付款也开了委托的,应由a开票,但是这里事实上是b付款,b开票,看看劳务合同可以直接和b签订 查看全部回复
4865
工程所在地 查看全部回复
7783
承兑汇票支付是需要有真实业务的 查看全部回复
9659
借税金及附加,dai应交税费,老板个人支付后dai,借应交税费,dai应付账款,等之后打款给老板,借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
3395
本公司这部分退费之前做了费用的话冲费用,没有做费用的,收到了做营业外收入 查看全部回复
3448
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
3826
购买方呢 查看全部回复
3506
xinyue
当月开票的,可以直接作废;其他就需要红冲的。 查看全部回复
3501
陈米老师
每家银行对电子银行交易额度都是有限制的,以建设银行手机银行一类账户为例: 短信动态口令认证方式的单笔转账限额为5000元,日累计限额为5000元。 根据央行发布的《中国人民银行关于非银行支付机构开展大额交易报告工作有关要求的通知》,自然人客户支付账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上(含20万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的跨境款项划转。金融机构就需将交易情况上报。 具体情况建议你咨询一下所在银行客户经理。 查看全部回复
8000
属于公司收入的需要开票,不开票的也需要申报无票收入 查看全部回复
Summer
附在10月份后面是可以的,要是标准做,可以编调整分录,附在本期。 查看全部回复
4277
对的。 查看全部回复
4399
4875
重开 查看全部回复
3563
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的专票都可以抵扣 查看全部回复
4803
一般是开个人的 查看全部回复
11679
你可以把税费算到合同里面一起开票扣除 查看全部回复
4775
可以协商预付金额,或者换供应商 查看全部回复
5294
钱进公司:借:银行存款 dai:实收资本 钱出公司:借:实收资本 dai:银行存款 查看全部回复
3352
可以转,作为剩余财产的分配 查看全部回复
4295
速算扣除表,后面应该还有一个速算扣除数 查看全部回复
4310
大宁老师
税收编码:30504 税收名称:装饰服务 说明:指对建筑物、构筑物进行修饰装修,使之美观或者具有特定用途的工程作业。 查看全部回复
9332
您说的是工资薪金吗 查看全部回复
4381
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4972
张瑞峰
都可以,只要是同一个人名下的账户就行,回单借款协议收据出借人身份证复印件这些都附上就行 查看全部回复
5143
建议原路返还 查看全部回复
4789
公司借款给个人记的是什么科目,收回来时就冲这个科目。一般企业用的是其他应收款。借支时:借:其他应收款 dai:银行存款,还款时:借:银行存款 dai:其他应收款。 查看全部回复
4932
非独立核算的分公司账务具体看总公司要求,一般是纳入总公司按照部门专门核算, 查看全部回复
3687
经领导审批签字确认,款项可以支付给这个人,凭证后附合同或协议、发票等原始凭据 查看全部回复
可以将差额加在12月工资表社保个人部分,正常做分录 查看全部回复
5904
借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
4433
个税 增值税 附加税 查看全部回复
3267
如果与公司经营有关的,是正常公司业务,没风险 查看全部回复
3540
公司缴纳企业所得税 查看全部回复
4481
销售方是有义务开具发票,不愿意开是违规的,拿着当时的小票或者购买联换取发票。一般不会让员工自己去税务局代开普票。 查看全部回复
4731
如果是真实发生的人员工资是可以的,但是如果是虚列人员工资增加成本可能会有风险 查看全部回复
3245
如果知道大概的扣缴金额可以先从这个月工资里扣除。也可以下个月报工资时一次性扣除缴纳的社保。 查看全部回复
3683
在电脑上把这个专票空白作废掉, 查看全部回复
3038
可以入帐但不能税前扣除 查看全部回复
4515
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
揭老师
单位部分 借管理费用-住房公积金 dai 应付职工薪酬 -住房公积金。个人部分 借管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 dai 其他应付款-住房公积金 查看全部回复
3573
应该是该银行账户有问题,建议咨询银行或者12333工作人员 查看全部回复
10342
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4471
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4217
哈哈老师
增值税1%,个人所得税20% 查看全部回复
Afei老师
个人借款给非金融企业取得的利息收入,属于债权性股息所得,按照《个人所得税法》的规定,应当按照"利息、股息、红利所得"项目缴纳个人所得税,税率为20%。 个人要按照“dai款服务”缴纳增值税 查看全部回复
3623
没有一定的关系 查看全部回复
3104
可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
2666
公司有几人发工资,除去不需要缴社保的员工,其他都缴社保,不一定至少三个人 查看全部回复
4655
正常处理啊 查看全部回复
4283
借劳务成本,dai银行存款 查看全部回复
3477
都可以 查看全部回复
7891
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3587
计入研发费用中的工资是应发工资,社保是公司承担部分 查看全部回复
8323
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