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Annina老师
最大的区别在于小规模不用确认进项,不用抵扣进项税,直接借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(简易计税),一般纳税人进项抵扣制,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),收到专票,借材料,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
4359
潇洒老师
现在小规模代开是1%的税率 查看全部回复
4502
高老师
你好 查看全部回复
4053
夏老师
自2019年10月1日至2021年12月31日,允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。 其中,生活性服务业纳税人指邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。 查看全部回复
15918
可能是系统原因,重新取数,或者换浏览器试一试 查看全部回复
3431
悠悠老师
没有比例。真实的业务就可以做帐。 查看全部回复
4505
andy老师
小规模增值税一般是季报,每个月都需要抄税清卡 查看全部回复
5300
如果是建筑服务,可以采用简易计税按照3%开票。停车费:一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。一般纳税人出租其2016年5月1日后取得的不动产按照9% 查看全部回复
4206
有销售业务就不是零申报 查看全部回复
3297
代开专票,需交税 查看全部回复
4295
COCO老师
香菇和绿豆是您家自己种的吗 查看全部回复
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月末需结转损益类科目 查看全部回复
4339
小黑
按照实际情况申报,8月发工资了,就申报,没得就0申报 查看全部回复
3998
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5757
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
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1不一定自动。2税率以企业身份/经营业务有关。与开票金额多少无关。举例,同样是销售钢材。小规模时税率是3%(现是l%),一般纳税人是13%。 查看全部回复
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工资属于企业的合理支出,应该如实记账,申报个税,可以税前扣除 查看全部回复
4786
企业购入农产品取得免税发票能否抵扣进项税额,要看来源,只有从农业生产者自产自销环节取得的农产品免税发票才可以计算抵扣进项税额,从批发、零售等环节取得的免税发票则不得抵扣进项税额。 查看全部回复
4135
利润=收入-成本费用税金 查看全部回复
9601
开票是根据业务来的 查看全部回复
4461
一般纳税人无此政策 查看全部回复
4950
增值税=含税价格/(1+3%)*3%,你自己算算。附加税、城建税=增值税*税率 查看全部回复
8567
哈哈老师
可以开,一个季度普票不超过45万免征增值税 查看全部回复
4817
税务师晓雨
根据《财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税(2016)12号)规定,将免征教育附加、地方教育附加、水利建设基金的范围由现月销售额或营业额不超过三万,季销售额或营业额不超过10万的缴纳义务人扩大到月销售或营业额不超过10万,季销售额或营业额不超过30万的缴纳义务人 查看全部回复
5463
0申报 查看全部回复
3706
在电子税务局注册登录 查看全部回复
4444
现在税务系统按季度申报财务报表,许多会计也按季度记帐了,规范的来还是应该按月做 查看全部回复
3893
需要办理股权转让手续,转让方交印花税,个税等,受让方交印花税,一人有限公司也需要交企业所得税 查看全部回复
6218
财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 2021-04-02 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
4903
增值税税率13% 查看全部回复
4679
与生产经营相关的费用发票可以根据业务做管理费用或者销售费用减少所得额 查看全部回复
3672
不用交 查看全部回复
4025
王苗苗老师
小规模的增值税税负从0-3%,小规模看增值税税负没有意义 查看全部回复
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连续12个月开500万强制转一般 查看全部回复
3432
你公司和小规模公司的具体业务是什么? 查看全部回复
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不一定,有可能是税局网站的原因 查看全部回复
4046
具体看上千万流水的来源 查看全部回复
20340
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分,分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负分别下降至2.5%和10%。 查看全部回复
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建筑增值税1000÷1.09*0.09 查看全部回复
7568
李伟老师
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
开3%的专票可以抵扣 查看全部回复
3994
可以入账 查看全部回复
可以继续使用 查看全部回复
3408
Amy老师
每个地区不一样有的地区系统可以自动导入数据,如果没有就自己填进去 查看全部回复
4277
根据财务报表数据填 查看全部回复
5050
小规模是开普票一个月15万,一个季度不超过45万免征增值税 查看全部回复
5197
你好,根据财税[2018]33号《关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》的规定:自2018年5月1日起,增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。(小规模纳税人年应征增值税销售额不再区分行业,统一标准为500万元以下,也就是说,如果超过500万元,便不再符合小规模纳税人标准) 查看全部回复
4213
李钢老师
现在的最新政策,小规模,季度是45万,去年是30万 查看全部回复
3846
企业可以以取得或者开具的农产品销售或者收购发票上注明的买价,以9%的扣除率计算进项税额 查看全部回复
11448
你好,系统显示申报成功且是零申报,不需要再点缴款 查看全部回复
4184
股权转让协议 查看全部回复
4410
你好,这个没有标准答案,需要你自己根据公司实际业务估算。 查看全部回复
5647
是的 查看全部回复
3937
自己协商 查看全部回复
5928
你好,一般纳税人增值税专用发票进项税额可以抵扣,税额不能计入成本,做帐时需要写分录。 查看全部回复
4630
收到水费。属于代收。计入往来。 查看全部回复
4873
你们是上市公司吗 查看全部回复
2799
13% 查看全部回复
4361
备注栏备注工程名称和工程地址 查看全部回复
3448
周华
借:应收账款 dai:工程结算 应交税费-应交增值税(简易计税) 查看全部回复
4260
直接材料+直接人工+水电费等+车间管理人员的工资以及费用,分摊到成本里就可以了 查看全部回复
5336
你们现在有两个业务,修理和配件。会计上可以通过不同的明细科目区分或者项目辅助核算区分。 查看全部回复
3648
还是要要求规范管理,规范核算,采购要求有发票 查看全部回复
5111
正常的业务,备用金可以借款给个人 查看全部回复
4970
那就需要做账了,不能核定征收了,每月报增值税,季报所得税 查看全部回复
4198
你好,可以,价税合计入帐 查看全部回复
2856
没发工资的,法人0申报 查看全部回复
5241
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 查看全部回复
4160
小规模季度45万以内开普票的,免增值税附加税 查看全部回复
5191
6% 查看全部回复
5593
不含税 查看全部回复
5055
一般是25张,可以到税务局增票。增加额度。 查看全部回复
6597
你们只能给自然人开普票,不能开专票 查看全部回复
4237
借管理费用-工会经费,dai应付职工薪酬-工会经费,借应付职工薪酬-工会经费,dai银行存款 查看全部回复
4767
可以 查看全部回复
3368
金融公司如是一般纳税人,如无进项票,就按开票金额交增值税。佣金,如有发票或报个税处理,那这佣金就是费用。 查看全部回复
4052
你好,小规模开具的专票无论季度收入是否超45万都是要缴纳增值税的 查看全部回复
5713
一般也是需要进项发票的 查看全部回复
4383
能不能避税,主要是看业务和企业的实际情况去设计筹划方案的。 查看全部回复
2959
你们每个月的收入大概有多少,利润大概有多少 查看全部回复
4675
你7月报税的时候是自己乱填的还是税局指导填的? 查看全部回复
3898
现在1% 查看全部回复
4909
可以抵扣,达到使用状态前的安装费计入固定资产原值 查看全部回复
6256
是的,一般纳税人的增值税月末需要结转的 查看全部回复
4243
你好, 国家税务总局关于增值税发票管理等有关事项的公告 ( 国家税务总局公告2019年第33号 )中有规定: 增值税小规模纳税人(其他个人除外)发生增值税应税行为,需要开具增值税专用发票的,可以自愿使用增值税发票管理系统自行开具。选择自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,税务机关不再为其代开增值税专用发票。 查看全部回复
4174
一般纳税人没有这个优惠 查看全部回复
4623
公路,水路运输按3%,铁路,航空9% 查看全部回复
4205
25份 查看全部回复
4065
3930
你好,小规模纳税人需要缴多少增值税,主要看收入(暂时不说免税收入)收入包含:开票收入+无票收入。同时需要区分专票和普票,例如开票税率是1%。季度收入不超过45万,应交增值税=专票不含税收入*1%。季度收入超过45万,应交增值税=(开的专票+普票的+无票收入)*1%。 查看全部回复
8236
一般纳税人做帐,和小规模企业基本相同,应交增值税科目先设置销项税,进项税,进项税转岀等科目 查看全部回复
3373
房租发票增值税是5% 查看全部回复
3563
你小规模6月份代开的发票,7月已经申报了4-6的 查看全部回复
6085
增值税不叫“计提”,记账时需要价税分离,无论是否超过45万,都需要价税分离 查看全部回复
4278
看公司业务,有收入就做收入 查看全部回复
3483
个人独资企业也可以是一般纳税人或者小规模纳税人 查看全部回复
3367
如果您公司目前还享受1%的优惠,那么可按照1%计算 若不再享受优惠,则按3% 查看全部回复
5853
可以让农民去税务代开发票 查看全部回复
4916
是的,计提了没发放的分录 查看全部回复
3772
借:固定资产(含车辆购置税金额) dai:银行存款 查看全部回复
3929
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