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andy老师
借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-简易计税 查看全部回复
3842
高老师
你好,不含税 查看全部回复
3239
哈哈老师
一般只涉及增值税的附加税和企业所得税 个人所得税 查看全部回复
4001
venus老师
这个你们什么行业,要可以简易计税 查看全部回复
5476
直接价税合计做账就行 查看全部回复
3055
您是什么行业的企业 查看全部回复
3568
COCO老师
申报表上会显示留底税额(你注意阅读一下申报表,便可知),与账面应交税费—未交增值税科目核对 查看全部回复
4545
大宁老师
可以收6%的普票 查看全部回复
3120
李伟老师
您好,农民个人自产自销的农产品不需要征收个人所得税。 查看全部回复
11399
跟你们实际情况是否相符? 查看全部回复
4046
你好,可以 查看全部回复
3732
不可以 查看全部回复
4294
对,也是享受的 查看全部回复
3980
税务师晓雨
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3828
补报的时候您的意思是一起把六月份的进项税额一起填到申报表是吗? 查看全部回复
4007
普票超过45万季度是要如实缴纳的 查看全部回复
6170
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
8756
您说的成本票具体指的什么发票? 查看全部回复
4051
王苗苗老师
转一般纳税人税率就变了,之前没有确认收入的,尽量确认收入,否则后面会比较麻烦 查看全部回复
5404
税率是13%的税率 查看全部回复
3861
您好,普票是不需要交增值税的 查看全部回复
4684
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4470
收到关税计入到库存成本 查看全部回复
3643
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3675
是不动产租金吗? 查看全部回复
3294
是服务就是6% 查看全部回复
4806
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下规定预缴税款: (一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照2%的预征率计算应预缴税款。 (二)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,选择适用简易计税方法计税的,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。 (三)小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,按照3%的征收率计算应预缴税款。二、纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下公式计算应预缴税款: (一)适用一般计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% (二)适用简易计税方法计税的,应预缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+3%)×3%。 纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的,可结转下次预缴税款时继续扣除。 纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款,分别预缴。”三、纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。 自2021年1月1日到2021年3月31日,对湖北省增值税小规模纳税人,继续免征增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税;自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
4492
按实际清啊 查看全部回复
3336
你好,可以,在摘要中注明 查看全部回复
3853
夏老师
校验的内容是相等的,可能是网络问题,你在其他时间段再试试 查看全部回复
3279
你好,看公司成立时在税局备案选择 查看全部回复
3887
可以开 查看全部回复
3798
甜甜老师
直接将加税合计的金额计入相关资产或相关成本费用科目即可 查看全部回复
3908
长期零申报如果真实就是这样问题不大,税务检查也没啥 查看全部回复
5222
如果什么都没有的话,就进入申报系统填写零就行了 查看全部回复
5119
对的 查看全部回复
4856
商品来了,发票没来可以暂估成本 查看全部回复
4845
办理相关手续当然可以了 查看全部回复
3707
悠悠老师
对于一般纳税人无论开具的票是专票还是普票,税率都是一样。至于是否要交增值税,还要视进项税多少来决定。 查看全部回复
4624
你好,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 季度申报时享受减免部分税额转营业外收入 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
3822
申报印花税的时候选择减免性质代码 查看全部回复
3342
是的 查看全部回复
3245
小规模纳税人主要是针对增值税的:按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。(备注:不包含开专票部分) 查看全部回复
4055
你好,稍等 查看全部回复
5650
表中数据是假设你说的金额是不含税销售额来填的 查看全部回复
4985
(国家税务总局公告2020年第9号):“ 六、一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。” 查看全部回复
4025
李钢老师
税率,具体看业务 查看全部回复
4093
先填增值税数据,附加税会自动带出 查看全部回复
3046
我没有说税费,你自己算。你们开20万确认20万的收入就好了,剩余的80万算代收,记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款就好了 查看全部回复
3708
可以分摊到季度的,前提是开的普票没超过45万一个季度 查看全部回复
3374
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
每个月或者年底一次结转都行 查看全部回复
4872
合理避税的前提就是尽量能够取得发票才行 查看全部回复
4819
第一现在个体户也是可以开专票的,可以自己申请发票自己开,也可以去税务局看看能不能代开发票 查看全部回复
3281
只有简易部分对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
3674
让你们老板干够500万就别干了,或者你开够500万,就别开了,如果有少开发票,属于偷税漏税。问这个问题没有什么意义。如果是不想升级为一般纳税人,你多开个小规模就好了 查看全部回复
5322
陈米老师
本期金额是指本年1月至填报所属月份的累计数,即本年1月-9月的累计数。 查看全部回复
8201
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4268
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
Annina老师
可以季末一次性计提 查看全部回复
3851
你凑够1就可以 查看全部回复
3501
根据国家税务总局关于发布《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》的公告(国家税务总局公告2016年第17号) 第十一条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务预缴税款时间,按照财税〔2016〕36号文件规定的纳税义务发生时间和纳税期限执行。 第十二条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理 查看全部回复
3267
这个需要你分别按照一般纳税人和小规模的增值税去计算一下,你估计一下哪个少就用哪个 查看全部回复
4646
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收:2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 查看全部回复
4507
如果对方是自产自销的农产品,你们可以抵扣 查看全部回复
4141
如果都是普票,季度收入不超过45万,都填10行 查看全部回复
3441
这个是特殊情况,有的是需要去大厅更正申报,有的是根据数据指导的申报,建议你和主管税局确认一下 查看全部回复
3965
小黑
前者是不动产租赁0.09,后者是服务0.06 查看全部回复
5250
真实业务私人收款也行,收款以后再转到公户里面 查看全部回复
4229
应交增值税=不含税销售额*征收率-应纳税额减征额-当期已预缴税额等 如果开具的都是普票且未超45万,可享受优惠政策,免征增值税,如果开具的专普票合计未超45万,普票部分可享受优惠政策免增值税,专票部分要纳税 查看全部回复
3115
如果对方是自产自销,给你开的是农产品发票,可以抵扣 查看全部回复
2503
如果发票日期为10月,则不可以 查看全部回复
4140
Alice老师
您好,一般情况下,小规模纳税人登记为一般纳税人后,小规模纳税人时期取得的专票不可以抵扣进项税额。 查看全部回复
5988
您好,一般纳税人可以抵扣取得的进项 查看全部回复
3730
可以勾选在当月,申报时抵扣 查看全部回复
4216
1%部分的增值税了,减免直接记入到营业外收入里面2%的部分不需要单独做的 查看全部回复
你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
5842
只有一种情况可以:你们是新成立的小规模公司,且没有发生过经营业务,然后转为一般纳税人后可以抵扣,其他的不能 查看全部回复
9023
填写主表及其减免税附表进行申报 查看全部回复
5228
你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
4575
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4938
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4303
根据业务做 查看全部回复
3049
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4606
如果你要确认无票收入,那么和开票收入的分录是一样的 查看全部回复
4205
有的 查看全部回复
5168
可以开票,本月申报截止日期26号,记得按时申报哟! 查看全部回复
4466
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
找到 615编码,属于不征税收入 查看全部回复
3237
需要缴纳印花税 查看全部回复
4508
季报的话,利润表的本月数是填写7-9月的 查看全部回复
6260
如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
3564
您好,应首先确定是否在自己的经营范围内,如果在经营范围内可以直接开具,如不在经营范围内,只要是真实发生的业务可以开票。偶然发生的可以开具,经常发生的建议变更营业执照经营范围,不然工商查到超经营范围,会被罚款。 查看全部回复
6013
是小微企业吗 查看全部回复
5799
小规模不能开九个点税率的发票 查看全部回复
3859
可以分开签 查看全部回复
6571
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5466
具体看电子税务局纳税人资格信息 查看全部回复
要么各采购各的,要么就是按照进价销售。推荐第一个 查看全部回复
开票季度超45万,就要全额交税 查看全部回复
3800
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