出口,核定,进项税

请问出口杯茶怎么核定进项税？#其他行业#

浏览：4428

我们是出口外贸企业。销售货物收到增值税专用发票，在出口退税时发现报关资料有误导致退不了税了，所以对进项税做了进项税额转出。然后应该怎么做分录把它从进项税额弄出去？是进成本还是什么？#其他行业#

浏览：2485

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

外贸企业出口的销项税怎么记，进项税分录怎么写#出纳#

浏览：2726

外贸型出口企业，有内销和出口，相关费用的进项税如何抵扣#出纳#

浏览：2273

生产企业出口货物，填报增值税申报表时，附表二18栏“免抵税办法不得抵扣进项税额”怎么填写？是按照当月准备要申报的退税数据填，还是按上月已通过的退税数据填呢？#工业制造#

浏览：2829

生产企业出口免税货物，进项发票已经勾选抵扣了，在填写增值税申报表时，是不是要把这部分进项税填写到进项转出栏？#工业制造#

浏览：2918

自营出口的生产企业在5月出口了200万人民币的货物，征税率13%,退税率11%，不得免征和抵扣进项税额为4万元。如果5月底收齐单证，6月申报出口退税的话，6月填增值税申报表时进项税额转出应填4万元；但是如果8月才收齐单证，9月申报出口退税，对应的进项转出4万是应该在9月填增值税申报表时再填吗？#出纳#

浏览：2321

你好，出口生产企业退税，退的是销项税还是进项税呀#其他行业#

浏览：2318

出口免税，我的进项税额不抵扣，可以做为成本吗#出纳#

浏览：2505

农副食品加工行业，采用“投入产出法核定农产品增值税进项税额” 收购发票的开具，怎么平衡生产成本#农业#

浏览：4465

老师我们公司从事农产品购销，采用核定扣除计算进项税，需要每年1次备案，现在2023年需要备案，不知道备案表，所属期怎么填？还有里面的期初农产品数量和期初平均买价是不是填2022年末数？当期购进数量和当期平均买价是填2023年的？如果填2023年的？没办法填，帮忙看下老师#商业#

浏览：3545

我公司是从事农产品购销的，以前我们进项税抵扣是采用的凭票抵扣，上个月税务稽查，结果说算法不对让采用核定扣除计算进项税，最后我们按核定扣除补了税，想咨询下，补了税账务处理怎么做呢？今年的怎么做？以前年度怎么做？#商业#

浏览：3164

我公司从事购销农副产品，进项税扣除是采用核定扣除的，平常不管取的购进票不管是专票还是普票都直接价税合计计成本，我想问下如果取得对方给我们开具的农副产品增值税专用发票，勾选确认平台里用勾选认证吗？如果不勾选就成滞留票啦？#商业#

浏览：8290

我公司是农副产品购销的，不涉及生产，购进来然后打包直接销售出去，转成一般纳税人后采用核定扣除计算抵扣进项税，填列的是购进农产品直接销售核定进项税计算表，当我转为一般纳税人后第一月填列这个表的时候期初库存可以直接利用上月小规模的期末数作为期初库存参与计算吗？#商业#

浏览：3908

我公司一般纳税人，经营业务是从外购回藜麦农产品，然后整理下打包成压缩包销售，没有深加工，也没有生产环节，经常和农民打交道，收到农民去税务局代开的普通免税农产品发票，我们是按买价乘以9个点的扣除率计算，还是按照核定扣除方法计算抵扣进项税呢，我看了下文件我们就不属于核定扣除试点范围，我们这税务的人不懂政策，说我这公司是用农场品核定扣除计算进项税，我们应该适用哪个呢？#商业#

浏览：4340

，请问一下如果制造业是以成本法核定农产品增值税的进项税额的，那购进的包装物进项需要转出吗#其他行业#

浏览：3192

我公司是进出口贸易公司，出口一批货物，已经出口了，专管员叫我们赶紧结转收入报税，但是工厂那边只开出一部分发票，导致我们的进项税不够抵销项税，专管员说我们可以先申报，然后不交，等下个月申报时再申请补抵，再交一些税收滞纳金。#房地产#

浏览：3926

我公司是进出口贸易企业，我想咨询一下就是我申报7月份的税，8月份的进项税额可以勾选抵扣吗，因为我7月的进项税不够抵，我的货物已经出口了，工厂发票是8月开的，那我7月的和8月的进项税都勾选，去抵扣7月份的销项税，这样可以吗#房地产#

浏览：11383

我们企业是外贸出口企业。21年3月之前是纯外贸企业，21年3月之后有内销了，主要是我们之前外贸出口免税，所以我们进项税有很多留抵，这几天税务需要我们留抵退税，并且说21年之前因为纯外贸，估计之前那些进项税都需要转出，可是我目前因为21年之后有销项税，抵扣掉一部分进项税，留抵税170多万，但是21年之前那部分进项税因为纯外贸企业的原因都需要转出的话，大概要转出460多万，那我们岂不是不仅没有留抵税，还需要补增值税和附加税几百万吗？#其他行业#

浏览：4369

我是税务局的。我辖区内小规模的苗木农民专业合作社比较多，过去它开票，自产的开具免税税率，金税盘开票软件里带出税率那栏是“出口免税和其他免税优惠”，对方抵扣9的进项税，它开销售苗木发票，选1的税率，对方不抵扣。可4.1后，小规模纳税人全部3降0，开票软件开票时，也是选成“出口免税和其他免税优惠”了，才能出现免税税率，其他行业还好说，小规模纳税人销售非自产农产品，也选这个免税税率了，对方也一样能抵扣了，可按照增值税规定，只有自产开出的免税发票对方才能够抵扣的啊，得怎么才能区分对方能不能抵扣的啊？#初级#

浏览：7231