咨询,汇算,所得税,退税,分录

收到上年度汇算所得税退税，应该怎么做分录#房地产#

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收到退回的企业所得税怎么写会计分录？#其他行业#

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比如23年的所得税交2000，但在汇算时有调增，那这个分录怎么做#商业#

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老师，我们是小企业会计准则，2022.12暂估了一笔费用，分录：借：管理费用 10万，贷：应付账款10万。2023.4进行汇算的时候，因费用无法取得发票，故纳税调增了10万，补交了这10万的所得税。现在要冲销这笔应付账款，应该怎么做分录？我试过两种分录冲销方式，都会影响当期财务报表，第一种分录，借：管理费用 -10万，贷：应付账款 -10万，这样做的话，当月的利润就会增加10万，那这10万我岂不是又要交一次所得税啊？然后又用了另一种分录，借：利润分配-未分配利润10万，贷：应付账款10万，这样不影响当期损#商业#

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老师，您好，收到22年所得税退税需要冲减所得税费用的话这笔分录怎么做#出纳#

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我想咨询一下小规模纳税人，我这个月的利润总额是780524.73元，所得税是4.41元，净利润是780520.32元，之前5年亏损517.31元，我们股东这个月有分红，弥补亏损的分录和金额是多少呢，提取盈余公积的金额和分录是多少呢？最终可以分红的金额是多少呢？#工业制造#

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图1跟2是今年年度汇算退税做的分录，这样是正确的吗？通过以前年度损益调整这个科目之后，资产负债表跟利润表的勾稽关系是不是图3，利润表是不是不体现以前年度损益调整的？那结转到明年的时候，资产负债表跟利润表的勾稽关系会变成正常的吗#房地产#

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请问收到21年所得税退税700块 如何做分录 包括结转分录#房地产#

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我三月份有个代开专票已预缴税款，在当月作废了，当月没做计提，然后在四月收到作废发票的退税，但税务局把部分附加税抵扣到第一季度的附加税里去了，我这边收到退附加税只收到一半，那我这分录怎么做呢#建筑工程#

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想咨询下，我三月份有个代开专票已预缴税款，在当月作废了，然后在四月份申请退税，但税务局把部分附加税抵扣了第一季度的附加税里去了，我这边收到退附加税只收到一半，那我这个分录怎么做呢#建筑工程#

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当月收到上年度的所得税退税 如何做分录#商业#

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预交时计提所得税，是按利润总额-以前亏损来计提所得税费用吗，，还有汇算清缴，企业会计准则和小企业会计准则补税和退税分录分别怎么些#初级#

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老师你好，我想咨询一下，2020年末交四季度所得税十几万。当时由于决算没完，所以所报的数是按旧报表填写的。21年所得税汇算清缴完成之后退税十九万，这个月发现去年还是多缴的所得税十几万。这种情况，多缴的税能不能退，该怎么退？#其他行业#

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调账后资产负债和利润表之间的勾稽关系对不上了怎么办#商业#

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老师,账上今年的利润为负数,第二季度预缴了几百元的所得税,为了避免明年汇算清缴时候退税,能否在账上暂估一些费用,明年汇算清缴时候把暂估的费用调增,是否能达到不退税的结果呢?#建筑工程#

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老师我有两个问题需要咨询:计调把团费及原始凭证票据、报销单据交给出纳，出纳经过老板是否签字核实在报销给计调，然后出纳需要给出资方开具收据给对方是吗？填写的金额是不是12606元？ 问题二:出纳记账是记1993.2元的利润账目分录摘要:旅行社营业部利润收入，借:银行存款。就可以是吧？#出纳#

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老师，在什么情况下第二年汇算清缴的时候会产生退税？做账要怎么避免汇算退税呢？#建筑工程#

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第三季度发现第二季度已申报已发放已缴纳的个税有问题，工资表个税预扣金额大于实际应申报金额，多预扣了员工1.38元，多缴纳给了税局1.38元，我已经在个税系统里更正了个税申报，暂未去税局申请退税，请问账应该如何调整？发放工资的凭证，缴纳个税的凭证，补发给员工的凭证，税局退税回来1.38元的凭证分别应该怎么做分录？#服务业#

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老师，您好！咨询个问题。基金会注册资金当月分录已做借银行存款，贷非限定性资产。次次月基金会从财政局申领到公益性捐赠票据并给捐赠注册资金的企业开具了捐赠收据，问题是这张捐赠收据怎么入账做分录？#出纳#

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收到22年增值税退税的款项这笔分录怎么做呢#出纳#

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