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哈哈老师
这个是不能抵扣的 查看全部回复
3819
张瑞峰
可以,现在已经取消专票认证期限,可以在后期认证 查看全部回复
4265
清岚
您可以参考一下 查看全部回复
3953
高老师
如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
4107
夏老师
委托代理属于服务业 查看全部回复
3603
如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
6580
个人到税务机关代开发票涉及增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、个人所得税。 增值税和个人所得税 1.关于增值税,看您提供的服务销售额是否超过增值税起征点,超过起征点的按照3%缴纳。没超过起征点的,免征增值税。城建税按照纳税行为发生地的不同按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。关于教育费附加和地方教育费附加,月销售额小于10万(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的免征,月销售额大于10万(按季度纳税的季度销售额或营业额超过30万元)的按照增值税实际缴纳税额乘以税率进行缴纳。 2.个人所得税,个人代开发票时由税务机关按征收率1.5%-2%左右征收,支付方在付款时依旧需要履行代扣代缴义务,按照劳务报酬扣缴个人所得税。对个人在代开增值税发票环节已按规定预征缴纳的个人所得税,应作为已缴税款予以抵减。 查看全部回复
8443
可以,你们开红字发票,然后再开正确的发票就行 查看全部回复
3869
研发和技术服务,包括研发服务、合同能源管理服务、工程勘察勘探服务、专业技术服务。 (1)研发服务,也称技术开发服务,是指就新技术、新产品、新工艺或者新材料及其系统进行研究与试验开发的业务活动。 (2)合同能源管理服务,是指节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能目标,节能服务公司提供必要的服务,用能单位以节能效果支付节能服务公司投入及其合理报酬的业务活动。 (3)工程勘察勘探服务,是指在采矿、工程施工前后,对地形、地质构造、地下资源蕴藏情况进行实地调查的业务活动。 (4)专业技术服务,是指气象服务、地震服务、海洋服务、测绘服务、城市规划、环境与生态监测服务等专项技术服务。 查看全部回复
4586
你们自己公司做账 借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
4108
小规模不须要进项税额抵扣,因为小规模纳税人不能抵扣进项税额 查看全部回复
3275
给你参考一下 查看全部回复
3572
小规模收到专票直接价税合计做账就行 查看全部回复
3654
企业无偿借款给其他单位需要视同提供dai款服务缴纳增值税的 查看全部回复
3973
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
3436
这个税金计入营业外支出 查看全部回复
3589
需要在增值税减免税明细表里面填写 查看全部回复
4389
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3837
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3830
大宁老师
累计摊销的完整分录是什么? 查看全部回复
4015
你说的饭店是公司的话交增值税 附加税 企业所得税,有员工还得交个人所得税,是个体户一类的交增值税 。附加税和个人经营所得个税还有员工的工资薪金个税 查看全部回复
4848
您说的申报表4万多是财务报表还是纳税申报表呢? 查看全部回复
3967
个体户具体怎么计算需要看税务局怎么核定,可以和你们的主管所确认一下 查看全部回复
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中华人民共和国企业所得税法实施条例(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 查看全部回复
5827
不客气 查看全部回复
5134
一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。 一般纳税人转登记为小规模纳税人的其他事宜,按照《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告》(2018年第18号)、《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准有关出口退(免)税问题的公告》(2018年第20号)的相关规定执行。 查看全部回复
3587
王苗苗老师
你们是采用一般计税法,开的是9%的发票,那么你们需要更多的进项来抵扣,甲方提供的材料少,你们提供的材料多,能抵扣的也多。可能是这个意思 查看全部回复
4815
具体是什么成本票呢?商品吗?还是什么 查看全部回复
3732
venus老师
这要看预算,预算里有没有包括。 查看全部回复
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您的收通过合同结算合算吗? 查看全部回复
3936
11266.6-375553.42*1%=7511.0658 查看全部回复
2941
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
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第一可以在你们当地税务局网站申请,第二也可以去税务局领取 查看全部回复
3017
您可以去大厅办理修改报表 查看全部回复
4112
是什么原因导致的退税? 查看全部回复
可以按照库存商品或成本入账, 借 库存商品 或主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税或待认证进项税) dai 应付账款或银行存款 查看全部回复
3370
现在小规模个体户开票是1% 查看全部回复
10924
不能代开专票,只能是普票 查看全部回复
4498
借:原材料 6500 应交税费-应交增值税-进项税额 825 dai:银行存款 7325 查看全部回复
4609
购进 借:固定资产 借:应交税费-应交增值税-进项税额(如果是专票且一般纳税人)dai:银行存款 折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3700
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
李伟老师
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5361
可以的 查看全部回复
3396
购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3931
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 ( 国家税务总局公告2020年第1号 ) 使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 普通发票丢失建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
5282
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4948
是要作废申报表? 查看全部回复
5578
咱们要开什么内容的发票? 查看全部回复
3864
对方没有退回来就不用重新开 查看全部回复
3569
第一可以看看能否在网上更正,如果不行的话,需要去税务修改 查看全部回复
3401
普票是可以的 查看全部回复
4625
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4795
小规模现在是1%,一般纳税人增值税税率是13% 查看全部回复
5344
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
5284
个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算增值税应纳税额。(月不超15万季度不超45万可以享受免征增值税优惠)。 查看全部回复
3845
老板私人物品不建议入账抵扣 查看全部回复
5034
您增值税现在还不需要报呢,只是报个人所得税 查看全部回复
3809
2880
办事处本身如果没有做登记没有法人资格的话,本身不需要缴纳,但是其所属的公司应该就其发生的印花税纳税义务缴纳印花税的 查看全部回复
3961
Annina老师
借固定资产一房子,dai应收帐款 查看全部回复
2539
现在还没有再延长的通知呢 查看全部回复
3198
需要退回去 查看全部回复
3695
操守为重
开200万票是正常的销售,米问题。 查看全部回复
3122
这个怎么看,首先你公司具有这个资质,属于正常工程分包,那个工程有几十亿的话,这一个亿也不算大。 查看全部回复
4438
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5883
小规模纳税人申报增值税不考虑进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
3498
严格来说这个是不能空白的,客户可能不会接受 查看全部回复
3614
人员工资 办公费之类是有的吧 查看全部回复
4632
税率是法定的,肯定不能乱开啊 查看全部回复
6276
Angel老师
您好,“根据《中华人民共和国发票管理办法》(国函〔1993〕174号)规定:第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。”因此,若不符合上述规定的,不得作为有效凭证,建议重新开具。 查看全部回复
4287
是的 查看全部回复
4053
应该是不能的,你自己登陆发票综合服务平台试试 查看全部回复
4832
不含税金额*税率=18348.63 查看全部回复
13779
这个是没有标准的,如果真想知道,你有关系的话,可以和专管员确认一下。网上流传的都不准确 查看全部回复
4794
如果是发票开具有瑕疵,对方要求红冲后重开,对你没影响 查看全部回复
5418
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4866
应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他等 查看全部回复
3728
购买方已认证抵扣,由购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3510
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4276
财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
7339
小规模纳税人季度不满45万是免增值税的 查看全部回复
5095
你好,代开专票税额多少? 查看全部回复
4634
所得税? 查看全部回复
3659
这就看你计算的是哪个期间的税负率了,如果计算当月的就是当月交纳当月收入,如果计算全年的税负率那就是全年交纳的增值税除全年不含税收入 查看全部回复
4123
看你核算的期间,月或年都可以 查看全部回复
3630
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
4055
一般有增值税,城建税,教育费附加,地方教育费附加,水利建设基金,工会经费,印花税,企业所得税等,具体要看公司行业,比如广告公司还会核定文化建设费等。 查看全部回复
3635
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3854
如果小规模纳税人期间没有收入,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
3752
你好 企业免税项目不能抵扣进项税额?专票要认证后做进项转出处理 查看全部回复
3951
如果是办公用,可以抵扣。如果是做为公司福利或发给员工,不可以抵扣 查看全部回复
8511
一般纳税人丢失了已经开具专用发票的发票联和抵扣联。如果丢失前已经认证相符,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 一般纳税人丢失了已经开具专用发票的发票联和抵扣联。如果丢失前未认证,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证,认证相符的,凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证。 一般纳税人丢失已开具专用发票的抵扣联,如果丢失前已认证相符,可使用专用发票的发票联复印件留存备查;如果丢失前未认证的或专用发票抵扣联无法认证,可使用专用发票的发票联到主管税务机关认证,专用发票的发票联复印件留存备查。 一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联,可将专用发票的抵扣联作为记账凭证,专用发票抵扣联复印件留存备查。 查看全部回复
3443
悠悠老师
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
3847
这个得看你是查账征收还是核定征收,核定征收的话看税务局怎么给你核定的,不同地方方式不一样 查看全部回复
6890
这个得看发票面值,万元 十万元 百万元的都有 查看全部回复
3646
你好 一般纳税人按修理修配13% 查看全部回复
4547
意思是不是个人真实业务,而是帮公司开票对吗 查看全部回复
4487
这是标准处理方案 查看全部回复
4079
报税没有影响,可以报税 查看全部回复
3797
增值税税收负担率=(本期应纳税额/本期应税收入)*100%,企业的税负率应视企业具体的生产经营情况及经营行业等因素确定,不是一个固定的值。 查看全部回复
4926
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