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冯冯
用不平的差额除2,看看是不是自己熟悉的数字 查看全部回复
4197
你打印去年年底的报表,和科目余额表的金额对一下啊 查看全部回复
4981
哈哈老师
净资产是所有者权益金额 查看全部回复
3079
小梦老师
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
venus老师
在电子税务局,更正申报里面查找 查看全部回复
3906
小福老师
这是正常的流程哈同学,不必担心 查看全部回复
5313
Icy 何
一般您是正常记账报税您按照要求提供贵司出具的三表即可,税务不会过多关注成立不久的公司 查看全部回复
5007
费用占比按实际发生的来,毛利率=(营业收入-营业成本)/营业收入 查看全部回复
7566
莹老师
可以写本月合计 查看全部回复
3947
首先,当前亏损由前期未分配利润弥补,这个没问题吧;其次,盈余公积弥补亏损的分录是 借:盈余公积 dai:利润分配——未分配利润 所以盈余公积减少,未分配利润就会增加,就需要再加上盈余公积补亏的部分 查看全部回复
6107
季度申报纳税的时候,先填报表,然后报表里的利润总额会直接过到纳税申报表里,然后根据你们公司的税率,直接会出来所得税金额 查看全部回复
4418
橘子
企业只要确认收入了就能在利润表上记录一笔,而实际收到钱的日期可能要在一个月之后甚至更久。这段时间就可能会出现利润表上有利润而银行账户上没钱的情况。 查看全部回复
3321
是的,正常弥补亏损可以往前5年。 查看全部回复
3869
夏老师
不影响 查看全部回复
3179
梦梦老师
融资租入的固定资产视同自有固定资产计提折旧,折旧在利润表的管理费用、销售费用等项目体现 查看全部回复
4332
高老师
如果法人以个人名义投资与A公司没关系,A公司不做帐务处理 查看全部回复
3227
资产负债表的期末数字是时点数,利润表的本年累计数是期间数 查看全部回复
3924
利润是多少就是多少,不是随便调整的 查看全部回复
3868
更正凭证 查看全部回复
3628
张瑞峰
找到差异,调整一致,账表要一致 查看全部回复
4275
大宁老师
利息收入为负数:意思是取得的利息收入,应该冲减“财务费用”,即以红字金额(也就是负数)记入这个账户的借方。这代表着取得了存款利息(利息收入)。 查看全部回复
11833
电商企业正常做账,可以出具资产负债表等财务报表 查看全部回复
4174
应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3427
不包含 查看全部回复
3813
王苗苗老师
非居民个人的工资、薪金所得,以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额;劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得,以每次收入额为应纳税所得额,适用个人所得税税率表三计算应纳税额。劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额;其中,稿酬所得的收入额减按百分之七十计算。 查看全部回复
3784
清岚
和科目余额表全年累计金额相同, 查看全部回复
5193
是的,如果营业外收入科目有本期发生额,在利润表上面需要体现的 查看全部回复
4439
不含税 查看全部回复
4426
资产负债表资产总额的期末数期初数相加之和除以2 查看全部回复
5446
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4889
没事,上报成功 查看全部回复
4551
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6953
1.当期实现盈利:借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2.当期发生亏损:借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 3.提取盈余公积:借:利润分配—提取法定盈余公积、任意盈余公积dai:盈余公积—法定盈余公积、任意盈余公积 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积、任意盈余公积 4.分配股利或利润:借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—应付股利 查看全部回复
3503
如果年初数与你去年年报的期末数一致,不需要修改,如果不一致,以去年年报的期末数做为今年年初数。 查看全部回复
5672
您说的结转是什么意思?结转到本年利润吗? 查看全部回复
3205
你好 正数代表增加 负数代表减少 你加减一下就行 查看全部回复
7483
Annina老师
税务上是按期摊销的,会计上按年确认的话,所得税汇算需要调减 查看全部回复
4371
但就这笔业务来说,从十月份开始确认收入,九月份利润表里面没有这笔收入 查看全部回复
4562
你好,你说的是工商年报吧 查看全部回复
5254
你好,调到其他应付里 查看全部回复
4556
你好,不包括的,存货、固定资产等的价值是单独体现在资产负债表相应科目里的,未分配利润是指你的经营利润去掉分配部分的金额 查看全部回复
13867
andy老师
如果是企业发生的费用,都是可以报销的 查看全部回复
4001
如果之前没有做过账,那么需要先建账,建账需要确认期初数据,没有期初数据需要盘点后确认,否则没有期初数据,后面可能会出很多问题 查看全部回复
5668
不需要结转,直接在资产负债表的存货体现 查看全部回复
3362
Alice老师
您好 应付工资之前有计提过吗 有做过dai方吗 查看全部回复
4281
附加税那个是税金及附加 查看全部回复
4659
资产负债表的计算公式: 1、货币资金=(库存现金+银行存款+其他货币资金)总账余额, 2、应收账款= “应收账款”明细账借方余额+“预收账款”明细账借方余额-“坏账准备”余额, 3、预收款项= “预收账款”明细账dai方余额+“应收账款”明细账dai方余额, 4、应付账款=“应付账款”明细账dai方余额+“预付账款”明细账dai方余额, 5、预付账款= “预付账款”明细账借方余额+“应付账款”明细账借方余额, 6、存货=所有存货类总账余额合计+“生产成本”总账余额-“存货跌价准备”总账余额, 7、固定资产=“固定资产”总账余额-“累计折旧”总账余额-“固定资产减值准备”总账余额, 8、无形资产=“无形资产”总账余额-“累计摊销”总账余额-“无形资产减值准备”总账余额, 9、长期股权投资=“长期股权投资”总账余额-“长期股权投资减值准备”总账余额, 10、长期借款=“长期借款”总账余额-明细账中1年内到期的“长期借款”, 11、长期待摊费用=“长期待摊费用”总账余额-明细账中1年内“长期待摊费用”, 12、未分配利润=(本年利润+利润分配)总账余额。 查看全部回复
4160
季报的时候利润表需要分情况来看的 查看全部回复
4240
你自己都没有梳理清楚业务怎么处理 查看全部回复
5339
资产负债表反映的是帐户期初期末余额 查看全部回复
4568
借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
4201
一般不用,都结转到未分配利润中或本年利润中了 查看全部回复
4057
可以不一致,比如说开票了但是账上没确认收入就不一致 查看全部回复
4236
更正申报 查看全部回复
3999
一般都按实际申报的 查看全部回复
4250
悠悠老师
能看懂上面的表格吗?左边有"加“减”号。按步骤即可。 查看全部回复
3740
您好,纳税人填报第一季度至税款所属季度各季度的季初、季末、季度平均资产总额的金额。季度中间开业的纳税人,填报开业季度至税款所属季度各季度的季初、季未资产总额的金额,其中开业季度“季初”填报开业时资产总额的金额。季度中间停止经营的纳税人,填报第一季度至停止经营季度各季度的季初、季末资产总额的金额,其中停止经营季度“季末”填报停止经营时资产总额的金额。"季度平均值”填报截至本税款所属期末资产总额金额的季度平均值 查看全部回复
4898
临时工人是劳务费吗 查看全部回复
3004
同学这个你们要和审计沟通,如果设计的金额较大,构成重大差错,是要追溯调整的 查看全部回复
8316
是什么原因导致的?如果是欠别人的钱,就调整到其他应付款里面 查看全部回复
3770
填到税金及附加 查看全部回复
4398
是要填写1-9月累计数的 查看全部回复
3880
费用高,你就查相关费用的明细账就好了,一一核对一下 查看全部回复
3728
现金流量表没有期初数,企业会计准则只有本期数和上期数 查看全部回复
4514
填写全年累计数 查看全部回复
4752
每个月或者年底一次结转都行 查看全部回复
4872
你好,没有就不用填写 查看全部回复
3578
您好,利息费用包括利息收入和利息支出 查看全部回复
6148
陈米老师
本期金额是指本年1月至填报所属月份的累计数,即本年1月-9月的累计数。 查看全部回复
8201
李伟老师
资产负债表是填9月的期末数 查看全部回复
5336
税务师晓雨
季报填7-9月的 查看全部回复
4297
使用的是企业会计准则的话,就是上年1-9月的累计数 查看全部回复
3738
你结转损益了吗? 查看全部回复
5085
先把损益类结转到本年利润,然后再结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
4029
主要原因可能有:1、没有结转损益。2、软件取数错误。3、手工帐的话,那就不一定了,不会做表格也会导致出错。其他的你就查账把 查看全部回复
5549
你好,一样 查看全部回复
3659
你好,季末资产看当季资产负债表的期末资产总计,季初资产看上季度资产负债表的期末资产总计 查看全部回复
5207
你要是会计算企业所得税,可以直接计提企业所得税的账记到9月。这样报表和实际就一样了 查看全部回复
4496
因为企业所得税申报表填0不让申报,所以填了1,这个和资产负债表没有设置逻辑关系,所以可以过 查看全部回复
3549
需要看税务局如何核定的,有些税种是每个月都要报,例如个体户的生产经营所得,有些税种是每个季度报,例如增值税和附加税 查看全部回复
4465
需要调 查看全部回复
4379
一般没有 查看全部回复
3881
那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5042
如果你是从中途建账的话,应该以建账之前的期末数作为建账的期初数录入 查看全部回复
3303
这是因为你的应收账款和应付账款的期末余额不正常。比如应收账款明细有dai方余额,应付账款明细有借方余额。出表的时候取数做了重分类的调整。 查看全部回复
4328
你指的什么呢 查看全部回复
6490
最终的净利润是转到未分配利润里面 查看全部回复
8542
是的,就是这个数 查看全部回复
4186
是的 查看全部回复
2930
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3649
季度预缴企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3796
你是自己手动编制资产负债表吗? 查看全部回复
4215
季报的话,利润表的本月数是填写7-9月的 查看全部回复
6260
潇洒老师
本季度累积数 查看全部回复
4056
现在只在购买新车的时候缴纳购置税,只缴一次 查看全部回复
6271
可以直接更正 查看全部回复
3206
可以入账,但是需要再在汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3860
如果确实什么都没有利润表可以零申报 查看全部回复
4185
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5448
报表弄错了,或者不会核对,都会导致对不上 查看全部回复
3831
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