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李伟老师
可以 查看全部回复
2958
patience
所得税费用是入到今年的账里了么 查看全部回复
3362
王苗苗老师
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1162
杨老师.
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
714
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1491
税务师晓雨
这个可以不用调整 查看全部回复
5768
报表年报按账套里的填,数据不需要改 查看全部回复
4001
21年社保有问题,我更正在22年的账里了,小企业会计准则管理费用-社保放到了利润分配未分配利润里,这样的话资产负债表的未分配利润和利润表的勾稽关系就不对了。 出现这种情况是可以的,正常的。 查看全部回复
2569
孙老师
你好,是否进行分红了 查看全部回复
2069
谭老师
没有关系 查看全部回复
3877
杨老师
正常 查看全部回复
4828
高老师
不需要调整 查看全部回复
3340
安叔老师
不需要 查看全部回复
4684
如果有以前年度损益调整,这两个表是不一致的, 查看全部回复
4422
大宁老师
需要手动调整 查看全部回复
3972
你要先根据你第一季度的会计利润计提企业所得税,再结帐申报财务报表和企业所得税季报表 查看全部回复
3731
夏老师
一般的情况下,资产负债表的未分配利润的期初数。加上利润表,本年净利润等于资产负债表期末未分配利润的期末数。 查看全部回复
3885
小黑
用了以前年度损益调整这个科目,这个勾稽关系就是差以前年度损益调整这个数字,正常的 查看全部回复
5239
你好,通过以前年度损益调整或者直接调整利润分配,相当于是直接调整了上年的报表,既然调整了上年的报表,那么去年的报表数据一定会变,所以需要调整一下次年的期初数;如果不调整期初数,这个报表一定是对不上的,要么不管(差异次年就会消失),要么就是调整期初数 查看全部回复
14457
把什么差异调整到未分配利润? 查看全部回复
8514
利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
819
云峰老师
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
1118
李凤
需要 查看全部回复
1664
资产负债表 资产=负债+所有者权益 利润表的利润等于资产负债表的未分配利润期末数-期初数 现金流量表的期末现金数等于资产负债表货币资金数 查看全部回复
2522
有以前年度损益调整吗 查看全部回复
1291
869
tammy老师
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1101
资产负债表未分配利润期末=未分配期初+利润表的净利润 查看全部回复
1655
可以查一下利润分配-未分配利润的明细账,可能调账了 查看全部回复
1077
管理费用怎么调整了,为什么要调整 查看全部回复
1782
本年利润发生额和利润表利润总额不一致,本年利润的累计发生额和利润表利润总额没有规定必须一致。资产负债表和利润表存在勾稽关系,资产负债表的期末数据跟科目余额表的期末余额是一致的,科目余额表损益类科目的发生额跟利润表有关系 查看全部回复
3251
这个是正常的,差额就是调整金额 查看全部回复
4071
为什么勾稽关系不对,是因为调整以前年度的账务造成的么 查看全部回复
3010
什么业务做错了 查看全部回复
2885
你这是小企业会计准则做的以前年度的损益调整的分录,不影响当期损益,所以资产负债表利润分配期初?净利润要加上你做的这个调整??期末利润分配 查看全部回复
4464
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3522
资产负债表期初未分配利润?期初盈余公积?利润表净利润=期末未分配利润?期末盈余公积 查看全部回复
2976
2022年汇算需要补缴企业所得税,通过以前年度损益调整导致利润表的净利润≠资产负债表未分配利润的期末-期初了,我需要调表吗?不需要 查看全部回复
3869
稍等 查看全部回复
2553
未分配利润期初?盈余公积期初?净利润?以前年度损益调整=未分配期末?盈余期末 查看全部回复
3590
你在累计数那里写:依据2022年度报表累计数填写 查看全部回复
2969
资产负债表的资产合计不能为0 的 查看全部回复
4493
wam
正在看 查看全部回复
2939
你好,你的具体问题是什么呢? 查看全部回复
1925
许老师
影响不是很大,年报正确即可 查看全部回复
4154
不需要调整了 查看全部回复
2126
你好,有以前年度损益调整的,利润表和资产负债表这2个数是对不来的,是正常的。 查看全部回复
5011
是的 查看全部回复
3447
甘老师
报企业所得税有足够的可抵扣亏损抵扣,不用缴纳企业所得税 没有足够的可抵扣亏损的话,利润为正可能需要缴纳企业所得税 查看全部回复
3269
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
3999
有可能是分红了 查看全部回复
2109
小妮老师
不用调整 查看全部回复
2908
不会 查看全部回复
4589
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3221
1.资产负债表期初货币资金=现金流量表期初现金余额 资产负债表期末货币资金=现金流量表期末现金余额 2.资产负债表期初未分配利润+本期利润表归属于母公司所有者净利润-本期分配的利润=期末未分配利润 查看全部回复
2711
期末未分配利润=期初未分配利润+本期归属于母公司净利润 查看全部回复
2715
可以不用更改 查看全部回复
5688
执行企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
3060
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3862
你需要看一下2020年的企业所得税汇算清缴报告 查看全部回复
1833
未分配利润=期初未分配利润+本年累计净利润 查看全部回复
3478
你利润表本期数不对,营业收入的折扣折让没有减掉 526.52 查看全部回复
2398
这一项,本月数有而本年累计数没有 查看全部回复
3270
2987
你看资产负债表都不平,是不是没过账 查看全部回复
3083
Lucky
利润表的净利润 查看全部回复
2796
Harry老师
你好,按照公式资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +(或-)本年度调整以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入“未分配利润”的金额。 查看全部回复
2887
第一,资产负债表“未分配利润”科目期末数-“未分配利润”科目期初数 = 利润表“净利润” 科目累计数 第二,利润表“净利润”科目 + “年初未分配利润”-本期分配利润-计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数 查看全部回复
2077
一般是的,如果本年调未分配利润了,不等,差额就是调的金额 查看全部回复
2564
木言
是正确的,明年就会变成正常了 查看全部回复
3211
两个表的期间相同吗? 查看全部回复
2893
资产负债表中的未分配利润的期末余额是期初的?利润表中期末累计金额 查看全部回复
3113
1.不影响利润表 查看全部回复
5897
有以前年度损益调整的话,资产负债表利润分配期末数=利润分配期初+利润表净利润+以前年度损益调整 查看全部回复
4349
3810
你们的审计是什么样的审计报表 查看全部回复
3238
资产负债表的未分配利润=利润表本年利润合计 查看全部回复
3689
不能这么乱调的 查看全部回复
3721
差额是分红金额吧 查看全部回复
2496
因为利润表的少数股东损益会归到资产负债表的少数股东权益里,这样期初少数股东权益+本期归属于少数股东的净利润=期末少数股东权益,一一对应的 查看全部回复
5789
Amy老师
看看利润表中的财务费用那里和科目余额汇总表是否对得上 查看全部回复
3502
绾绾
利润表统计的是当期的收入 查看全部回复
4043
厚积薄发
企业所得税汇算清缴调增调减事项只是计算应交所得税的。不用再去调整账或者分录。 查看全部回复
13249
可能有损益类科目未结转到本年利润 查看全部回复
3212
易老师
那么年末未分配利润是亏的还是盈利的 查看全部回复
3781
小小
是不是有做以前年度损益调整 查看全部回复
4179
不用去调整以前的,这个是你后面调整项目引起的 查看全部回复
资产负债表的期末减期初要等于利润表的累计利润 查看全部回复
3466
冯冯
正常应该是未分配利润年初余额+净利润-本年提取的盈余公积=未分配利润年末余额 查看全部回复
28973
利润是挣到钱了,现金没有,是因为有欠款没回来,未分配利润是从开业到现在累计的盈利金额 查看全部回复
3316
你的账务处理有问题吧 查看全部回复
4161
Yan
未分配利润是累计几年的净利润 查看全部回复
3830
Annina老师
如果调整了以前年度损益的话不等是可以的 查看全部回复
2754
资产负债表未分配利润期末数减期初数是什么? 查看全部回复
10808
资产负债表的未分配期末-期初=利润表本年累计数 查看全部回复
3520
你冲管理费用时是不是dai:管理费用? 查看全部回复
刘老师
资产负债表中未分配利润正常情况下年末数据-年初数据=利润表中净利润本年累计数 查看全部回复
3136
您好,请问是哪方面利息 查看全部回复
3232
LD
应该差的调整的这笔吧 查看全部回复
3805
差额是以前年底损益调整这个科目,就是对的 查看全部回复
3665
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