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Karina老师
可以入账 查看全部回复
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大宁老师
小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
5124
高老师
你好,2-3人,记账 复核 主管 查看全部回复
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要零申报哦 查看全部回复
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税务师晓雨
需要上缴国库的,不做预算会计 查看全部回复
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你好,登录开票系统--左上方系统维护--点击操作员管理 查看全部回复
5403
Annina老师
废品收入需要申报增值税 查看全部回复
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是其中一个人出资部分,还是全部? 查看全部回复
5985
业务真实的情况下没有影响 查看全部回复
3947
你好,查不到原因不要调整,放到那里就好。 查看全部回复
3732
是的 查看全部回复
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公司dai款买车,月供也从公司付 查看全部回复
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发票 查看全部回复
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你好,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,综合计算就是12.5%*20%=2.5%。执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 查看全部回复
4325
甜甜老师
您好,具体是什么劳务内容? 查看全部回复
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这个建议您和您外包单位及当地社保局(12333)确认下当地社保中各险种个人的缴费比例及缴费基数,这样去核对个人扣除部分是否合适 查看全部回复
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新版的没有发票专用章 查看全部回复
2974
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
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你好,可以 查看全部回复
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为贯彻落实《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(2021年第12号),进一步支持小型微利企业和个体工商户发展,现就有关事项公告如下: 一、关于小型微利企业所得税减半政策有关事项 (一)对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 (二)小型微利企业享受上述政策时涉及的具体征管问题,按照《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(2019年第2号)相关规定执行。 查看全部回复
4683
你好 查看全部回复
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财务费用--利息收入借方红字表示 查看全部回复
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借银行存款,财务费用-利息(红字) 查看全部回复
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个人卡的钱是法人自己的还是公司的无票收入? 查看全部回复
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对于一般纳税人,增值税专用发票,增值税普通发票和增值税电子发票等都可以开具13%税率的发票 查看全部回复
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这个需要看实际业务的用途的 假如是你们单位交的水费: 借:制造费用/管理费用/销售费用 dai:银行存款/库存现金/应付账款等 查看全部回复
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个人所得税中的工资薪金所得是居民个人的综合所得,以每一纳税年度的收入额减除费用六万元(每月5000元)以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额,为应纳税所得额。 查看全部回复
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确认是重复缴费的,可以申请退 查看全部回复
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取现给一个人,然后由它发放给其他员工,并且发放资金会并入工资薪金交个税吗,这种可以,但是要防止一人侵吞所有资金,要保证发放程序的完整性,做好一些表格登记工作等 查看全部回复
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1.企业盈利状况良好,账面存在较大未分配利润的企业,理论上较小可能出现财务困难。此时出现股东借款给企业的情况,可能会引起税务局的注意。 2.企业处于亏损状态,确实存在合理借款的理由,同时也需要考虑企业的偿债能力。因为,企业无力偿还的股东借款,长期挂账“其他应付款”科目,也容易引起税务机关的关注。如果最终无需企业偿还借款,作为“营业外收入”或者“资本公积”处理,企业还涉及到企业所得税。 查看全部回复
3976
夏老师
劳务公司的税率可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的有关规定计算: 1、劳务派遣服务(含安保服务): 一般计税方法(适用一般纳税人):适用税率6%。 差额简易计税方法(适用一般纳税人和小规模纳税人):适用征收率5%。 查看全部回复
6900
小规模纳税人如果是查账征收的季度企业所得税,可以根据利润表中的累计收入和累计利润总额来填写 查看全部回复
3536
李伟老师
退回的附加税金额很小,直接记到营业外收入就可以 查看全部回复
3852
没有进项,那你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
9331
不考虑除增值税以外的税费,且进项税额可以抵扣则: 借:固定资产 161000元 应交税费-应交增值税(进行税额)20220元 dai:银行存款 181220元 查看全部回复
5476
可以,是的 查看全部回复
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这些代垫费用都是你们自己承担嘛,还是他们他们公司会把钱打给你们? 查看全部回复
3763
对公账户最好不要有过多私人的存取款,不要混合使用 查看全部回复
4428
小型微利企业的税率都是20%,只不过应纳税所得额有减免 查看全部回复
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可以垫付后报销 查看全部回复
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合在一起申报了,还是各算各的 查看全部回复
3942
您好,现在增值税跟附加税实行合并申报,请问您昨天填写的报表是否为合并申报表呢? 查看全部回复
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你好,可以 借:其他应付款(或借款挂的科目) dai:银行存款 查看全部回复
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业务真实的,没有问题,现在很多税务不认现金发工资,最好公户发 查看全部回复
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个人自己承担 查看全部回复
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业务真实,可以凭租房合同,支付票据入账,所得税调增 查看全部回复
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小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 查看全部回复
3774
andy老师
劳务报酬所得,毎次收入不超过4000元的,减除费用按800元计算;毎次收入4000元以上的,减除费用按20%计算。税率是 查看全部回复
4788
你好,收到可抵扣的增值税专用发票登记做个统计,不是专票可以抵扣的如火车票高铁票之类的事先计算统计出来,月末可以很快计算可抵扣进项税额 查看全部回复
3416
悠悠老师
你可用收据入账。但届时计提折旧入费用不能税前列支。建议你开发票。 查看全部回复
5658
陈米老师
你这个作个人借款处理,不涉及个税。 查看全部回复
4581
可以使用 查看全部回复
3616
这个看当地税务要求 查看全部回复
3090
可以 查看全部回复
4207
如果兼职人员代开劳务发票,你们代扣代缴了个税,兼职人员的工资作为企业合理的经营支出,是可以税前扣除。 查看全部回复
5613
真实情况的影响不大 查看全部回复
4800
本月增值税=上期留抵进项税+本期进项税-本月销项税 查看全部回复
3491
目前建筑业增值税税率为9%,征收率3% 查看全部回复
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要么把单位帮承担的个人部分保险金额加到工资薪金里面,正常按照计提工资,社保处理 查看全部回复
4020
你好,员工借款从工资中扣除,可以不体现在工资表上,可以在实际发放时直接扣除,员工借款单据附在工资表上即可,不一定需要借款人写同意说明,但要与员工事先说明情况 查看全部回复
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你的问题是个人先垫付了,然后保险公司把款打到公司账户了,现在要转给个人,是么? 查看全部回复
3981
计入财务费用 查看全部回复
3174
不一定 查看全部回复
5584
按规定,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税。小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过15万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过15万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。 查看全部回复
3582
个体户如果是小规模纳税人的话,就可以享受 查看全部回复
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如果当月无工资,可以将人员先输入系统,根据实发工资等于0填入表中 查看全部回复
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取得收入时 借:银行存款或应收 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~简易计税 缴纳时 借:应交税费~应交增值税~简易计税 dai:银行存款 查看全部回复
3313
一般是造假的30% 查看全部回复
3935
需要 查看全部回复
4203
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
4685
你好,你按照这个处理 查看全部回复
7628
我感觉你没有弄清楚 查看全部回复
7073
你好,会计做帐遵循权责发生制原则,有些费用虽然目前并未实际支付,但应该属于本期承担,因此在账务上要在本期体现出该项费用,而不是依据支付日期确认费用,所以就有了费用计提 查看全部回复
4281
公司没有税费 查看全部回复
3028
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200元是A公司转过来的,还是你自己垫付的? 查看全部回复
3483
开专票的话,专票部分不免征增值税。全部是普票的话免征增值税 查看全部回复
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企业所得税正常税率是25% 查看全部回复
4041
您好,您这个方法可以的 查看全部回复
6868
如果是你们公司的员工,那么都需要申报个税 查看全部回复
4275
5523
实际负责人费用可以在公司报销 查看全部回复
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借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
4659
卖的什么写什么 查看全部回复
4677
都可以,看你跟公司怎么谈判的 查看全部回复
2966
财务费用 查看全部回复
4314
5273
不含税金额。 查看全部回复
4332
没有专项扣除,也没有专项附加扣除。84556。找到个人所得税税率表中相关的税率和速算扣除数。算出累计的个人所得税要减去已经缴纳的个人所得税。即为当月需缴纳的个人所得税。 查看全部回复
4710
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5215
你之前购买的时候用的什么科目 查看全部回复
28647
财政部 税务总局 关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
4155
工长作为个人,不具备用工主体资格,其雇佣的员工由发包方承担用工主体责任。按工资薪金所得申报个税。 查看全部回复
5857
企业所得税应纳税额=应纳税所得额*适用税率一减免税额一抵免税额 查看全部回复
4288
计入其他应付款更合适。 查看全部回复
5292
你好,可以补打 查看全部回复
4322
看你办理的公司形式是否为非营利性机构 查看全部回复
4372
1、车辆从账面转出时,其账务处理如下: 借:固定资产清理(原值-折旧) 借:累计折旧 2、收到出售款,其会计分录如下: 借:银行存款等 dai:固定资产清理 3、涉及税金时,其会计分录如下: 借:固定资产清理 dai:应交税金-增值税 4、结算清理净损益,其账务处理如下: 如果为净收益 借:固定资产清理 dai:营业外收入 如果为净损失 借:营业外支出 dai:固定资产清理 查看全部回复
17608
王苗苗老师
账务处理:借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai:固定资产 查看全部回复
5956
8126
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