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andy老师
建筑行业做账分很几种,标准的是按照完工百分比确认收入和成本的。有的小工程,部分公司是按照开票再确认收入成本的。具体看情况 查看全部回复
5002
哈哈老师
因为小规模开专票按照三个点可以多抵扣增值税 查看全部回复
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没票是需要申请发票的 查看全部回复
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只要是公司的正常支出都是可以的 查看全部回复
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第一可以在电子税务局申请,第二也可以去税务大厅申请 查看全部回复
3004
大宁老师
上个月收入收款的时候怎么做的? 查看全部回复
3739
这个要看情况,如果你一个季度只开这一笔没有了其他收入的话,是免征增值税的 查看全部回复
3120
有影响,需要换成正确地址开盘 查看全部回复
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不用,附加税和印花税直接按照减免后的计提就行 查看全部回复
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那问题是什么呢? 查看全部回复
3326
李钢老师
不可以,专票要求非常严格,要求客户提供一下电话 查看全部回复
4608
venus老师
业务宣传费 查看全部回复
5277
对,没涉及到的,报税的时候零申报就行 查看全部回复
5613
高老师
你好,如果进销项税率一直是13%,图片对的 查看全部回复
3956
Alice老师
您好,不可以抵扣进项 查看全部回复
3888
李伟老师
从会计的角度出发: A找B购买货物,那么就应该把钱打给B,由B开票给你们。 或者是你们更换合同,由A直接和C签订购货合同,A直接打款给C,由C开票。 但是从商业角度出发: 你们只是一个中间商,如果A直接找C购买,还有你们什么事么。你们自己考虑,当然不排除C乐意多花钱了 查看全部回复
5390
你好,红冲上月记账凭证,会计科目与方向都相同,只是金额用负数表示 查看全部回复
4373
王苗苗老师
这个相当于是企业的名片 查看全部回复
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第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3698
Annina老师
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5158
正常企业所得税税率是25% 查看全部回复
4457
放到10月就好了,如果发票金额比实际金额多,如果是给的商业折扣,应该换票。如果是现金折旧,记到财务费用借方负数。如果是虚开的,你自己看情况 查看全部回复
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不能让别人代开发票 查看全部回复
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您好,专票按照3%就按照3%缴纳增值税,不减免 查看全部回复
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字母正常不就是大写的吗? 查看全部回复
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《增值税暂行条例》规定,销售货物或者应税劳务,增值税纳税义务发生时间为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 《企业会计准则》规定,销售商品采用预收款方式的,在发出商品时确认收入,预收的货款应确认为负债。 因此,先开具发票的,即发生增值税纳税义务,但发出商品时再确认会计收入。会计处理如下: 开票时: 借:银行存款 dai:应交税费——应交增值税(销项税额) 预收账款 货物发出时: 借:预收账款 dai:主营业务收入 同时: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
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你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3666
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务预缴税款时间,按照财税〔2016〕36号文件规定的纳税义务发生时间和纳税期限执行。 查看全部回复
4021
夏老师
入库未来票的要暂估入帐 查看全部回复
3351
b公司开票给你公司就是中间那三个 查看全部回复
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没有发票就不能税前扣除,就得多交税 查看全部回复
3779
是不动产租金吗? 查看全部回复
3294
您好,指的增值税免征额度吗 查看全部回复
4724
你们利润负数没法交所得税 查看全部回复
3468
最好是转到对公户中,转完之后正常做账呀 例如a员工微信收款500元,开票时 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费等 转入对公户中 借:银行存款500 dai:其他应付款500元 后知道转入为打印费 借:其它应付款500 dai:应收账款500 或者刚开始就知道是打印费,可以把微信收款记录附在后面直接 借:银行存款500 dai:应收账款500 查看全部回复
8807
你好,你看下软著证书,开票时需要带版本号 查看全部回复
7074
可以不一致,比如说开票了但是账上没确认收入就不一致 查看全部回复
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如果对方不要发票你可以按照无票收入申报 查看全部回复
3988
非营利性组织接受捐赠,不缴纳增值税. 1.应开具公益事业捐赠票据.具有公益性捐赠税前扣除资格的基金会、慈善组织等公益性社会团体等依法登记的社会团体、基金会、民办非企业单位可以到同级财政部门申领公益事业捐赠票据. 查看全部回复
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对,根据收入计算 查看全部回复
3476
农户是可以去税务局开票的 查看全部回复
4001
你好,改与子公司签订合同 查看全部回复
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4849
悠悠老师
有收据。业务真实,也可以做帐的。没发票,就不能税前列支。这是会计法和税法的差异造成的。 查看全部回复
3940
不开票按照无票收入做账 查看全部回复
4270
如果你们不符合作废或者红冲的条件,且发生了纳税义务的话,你们存在少缴税款的风险 查看全部回复
3555
如果税务局没有核定这个税种是需要增加的 查看全部回复
2664
甜甜老师
您好,现在金三大数据监控很厉害,建议还是据实按实际收取的5元服务费收入申报纳税,如老板想少申报收入少纳税建议和老板说清楚税局查到可能影响企业纳税信用,罚款,补交税款及滞纳金等风险,和老板说清楚来规避自身风险 查看全部回复
4699
对的 查看全部回复
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税收分类编码 20105 税收分类名称 其他加工劳务 开票商品名称 *劳务*劳务费 税率 13% 查看全部回复
13079
供应商名字变了是吗? 查看全部回复
5414
没有工资的话,就零申报 查看全部回复
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如果全部开具的都是普票,可以不填减免税表,直接申报就好了 查看全部回复
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同学你少计提了社保,就补计提 查看全部回复
2706
可以先计提,借管理费用——房租 dai:预付账款 查看全部回复
3983
按照无票收入申报纳税 查看全部回复
2840
对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 查看全部回复
4695
税控盘、金税盘、税务Ukey、去税局代开都可以 查看全部回复
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税盘的多于电子税务局的还是什么原因? 查看全部回复
13294
可以,没问题 查看全部回复
4287
开1%征收率的发票,小规模的申报表是按照3%计算的,如果是符合小微企业优惠政策的,直接选择全部免征,不再考虑减按1%。因为全部免征了。如果是要缴税的,需要填写减免明细表减2%,实现按照1%征收 查看全部回复
5843
收款的时候先记入预收账款,开发票的时候冲销预收账款 查看全部回复
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(国家税务总局公告2020年第9号):“ 六、一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。” 查看全部回复
4025
本期金额是7-9月的数字 查看全部回复
4401
税务师晓雨
我没有说税费,你自己算。你们开20万确认20万的收入就好了,剩余的80万算代收,记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款就好了 查看全部回复
3681
这个得看税务核定了 查看全部回复
4914
对 查看全部回复
4500
具体是什么业务呢 查看全部回复
4851
一般在收款开票的时候缴纳增值税 查看全部回复
3557
推荐增值税结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4187
让你们老板干够500万就别干了,或者你开够500万,就别开了,如果有少开发票,属于偷税漏税。问这个问题没有什么意义。如果是不想升级为一般纳税人,你多开个小规模就好了 查看全部回复
5322
同学你们多开发票意味着多交税,而且也这是虚开发票 查看全部回复
3670
作废重开 查看全部回复
5150
如果你们是用于销售的,那就记到库存商品, 查看全部回复
5912
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
专票是代开的吧,在第二行有数 查看全部回复
4782
按照你的汽车价格+购置税记到固定资产,如果是一般纳税人用不含税价格 查看全部回复
3185
具体需要看各地区实际执行的标准 根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 财税〔2019〕13号中第三条由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。所以如果你们当地对印花税减半的话,除了证券交易印花税外,其他的都可以享受优惠。 查看全部回复
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购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3458
属于维修的话,开劳务*维修费 查看全部回复
3162
这个需要你分别按照一般纳税人和小规模的增值税去计算一下,你估计一下哪个少就用哪个 查看全部回复
4646
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
4432
开运输服务*运输费就好了 查看全部回复
4289
财务做账需要先选择会计准则。如果是企业,规模小的可以选择小企业会计准则 查看全部回复
3785
这个是特殊情况,有的是需要去大厅更正申报,有的是根据数据指导的申报,建议你和主管税局确认一下 查看全部回复
3965
需要 查看全部回复
3718
建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 查看全部回复
4225
需要在项目地预交税金 查看全部回复
9587
需要的同学,是这样的 查看全部回复
3259
这个要看情况,如果次月没有开专票,你填不了数据。因为不能填负数,一般是有专票的时候红冲,或者你咨询一下主管税局怎么处理 查看全部回复
3985
所有的报销都要拿票(包含发票、车票、机票等),个别可以不用发票的除外,满足条件的可以用收据 。 查看全部回复
4222
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
您好,一般情况下,小规模纳税人登记为一般纳税人后,小规模纳税人时期取得的专票不可以抵扣进项税额。 查看全部回复
5988
您好,一般纳税人可以抵扣取得的进项 查看全部回复
3721
你们在账上是怎么体现的 查看全部回复
6333
你们的操作是不对的,如果你们确认要发票,那么直接谈开票的价格,如果是要开票,那么就按照1000/(1-9%)去计算开票合计金额 查看全部回复
3889
填0.01 查看全部回复
4686
你是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3757
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
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