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高老师
你好,跨月了,只能红冲,开具负数发票 查看全部回复
4098
税务师晓雨
如果不是公司的业务,不做处理,或者勾选不抵扣。如果是公司的业务,允许抵扣的,正常勾选抵扣,让销售方把发票复印件给你们 查看全部回复
3742
Annina老师
做什么,看业务是什么 查看全部回复
3962
Karina老师
指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额 查看全部回复
3509
可以重新签合同,或者签一个补充协议 查看全部回复
4955
venus老师
同学意思是你们只做内帐吗 查看全部回复
3703
借现金,dai其他应付款-老板 查看全部回复
4259
可以的 查看全部回复
3972
大宁老师
个人所得税实施条例中的第十条 个人所得税法第四条第一款第三项所称按照国家统一规定发给的补贴、津贴,是指按照国务院规定发给的政府特殊津贴、院士津贴,以及国务院规定免予缴纳个人所得税的其他补贴、津贴。 查看全部回复
10404
1、凡从事生产、经营并有固定生产、经营场所的个体工商户,都应当按照规定设置、使用和保管账簿及凭证,并根据合法、有效凭证记账核算。 2、达到建账标准的个体工商户,应当根据自身生产、经营情况和《个体工商户建账管理暂行办法》规定的设置账簿条件,对照选择设置复式账或简易账,并报主管税务机关备案。账簿方式一经确定,在一个纳税年度内不得进行变更。 3、达不到建账标准的个体工商户,经县以上税务机关批准,可按照税收征管法的规定,建立收支凭证粘贴簿、进货销货登记簿或者使用税控装置。 建账标准您可以参考:《个体工商户建账管理暂行办法》(国家税务总局令第17号)第三条和第四条的规定 查看全部回复
6206
悠悠老师
如果员工属于后勤人员,借:管理费用----交通费 如果员工属于销售人员,借:销售费用-----交通费 dai:库存现金或者其他 有些公司不细分,金额不大,直接进管理费用---交通费 查看全部回复
5525
开经纪代理服务就可以 查看全部回复
4058
开票是销售方开票,和谁收钱没有必然关系 查看全部回复
5004
同学个人的记入其他应付款—个人 这个发票是记入公司账户的 查看全部回复
3452
这个0.5就是挂在其他应收款—法人身上 查看全部回复
4338
借银行存款-老板 查看全部回复
3485
你好,不可以,做帐是按月做 查看全部回复
5655
没发的只有挂账 查看全部回复
6116
你好 查看全部回复
3722
你们的业务设计的有问题 查看全部回复
3442
实际工作中,中小企业按照系统生成的报表就可以 查看全部回复
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可以,因为是你们的员工 查看全部回复
3500
你好,你参考这个处理 查看全部回复
3956
同学你没有发票,公司有严格要求需要发票报销,可以选择定额发票,即使没有发票,这笔报销也是记入相关费用 查看全部回复
4592
个人代开给你们公司发票? 查看全部回复
6348
你好,计入销售费用 查看全部回复
6026
公司承担的个人部分做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
3038
同学,不开票同样按照开票收入报税 查看全部回复
4380
甜甜老师
具体是提供的什么劳务,一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4862
一般可以根据实际发生的业务,来如实开具发票,即便是营业执照中经营范围中没有的,也不影响开票。 所以你们公司如果发生营业执照的经营范围以外的业务,只要发生真实的应税业务,是可以自行开具增值税发票的。 但要注意以下几点: 1.对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
3951
借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
5883
一般可做如下: 新公司: 借:库存商品/原材料5000 dai:应付账款4700 预付账款300 借:应付账款4700 dai:其他应付款~旧公司4700 旧公司: 借:其他应收款~新公司4700 dai:银行存款4700 新公司旧公司如果是一家公司也可以签个代付款协议 查看全部回复
4508
陈米老师
租户交来水电费,借记银行存款,dai记其他应付款—水电费,你单位代扣代缴水电费,借记其他应付款—水电费,dai记银行存款。 查看全部回复
4655
第一个问题:如果账上是正常经营所发生的,那就可以 第二个问题:挂靠需要注意法律风险。 查看全部回复
4589
您好,按该资产的类型选对应的税收分类编码,一般情况下一般纳税人13%,小规模1%,不过还是要具体资产具体分析 查看全部回复
5706
分公司是没有法人的,只有负责人。除了所得税,有些分公司要并到总公司统一汇总计算。有的是单独计算。其他的税是一样的计算,报税。至于是汇总还是单独核算,看当地的税务要求。 查看全部回复
3649
点右边的清单,把每个明细都开上去 查看全部回复
3859
开户许可证和开票没有关系 查看全部回复
9130
同学你正常结转成本就可以,摘要写清楚 查看全部回复
4302
业务真实的,凭支付回单,报销审批单入账 所得税调增 查看全部回复
3301
你好,请问总机构和分支机构在同一县(市)的? 查看全部回复
4844
开票借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
4285
员工自己补缴的吗? 查看全部回复
3692
买来做撒用的? 查看全部回复
4623
借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
3237
您好, 1、作废量如占有效使用量的比例不大,一般不会被特殊处理; 2、如果长此以往作废数量较多的,一旦受到主管税务机关的关注,税务机关会展开核查,会被予以警告处理(未予按照发票管理规定使用和保管发票),情节严重的,可能被责令整改(甚至停止供票处理); 3、最有可能的是每月的领购限量会被减少(既然诸多作废仍可应对经营需求,证明使用量可以缩减),如果造成发票数量不能满足经营业务需求的,则可能会影响企业业务经营; 查看全部回复
10974
你好,按实际业务根据会计准则进行帐务处理,按税法规定申报缴纳税款,如果有税会差异进行差异调整 查看全部回复
3600
您好,涉及到增值税、印花税、附加税、个税、房产税等,增值税5%,其他税种各个地方有所差别,具体要咨询当地税务局。 查看全部回复
5051
买卖的进销保持一致 查看全部回复
4000
同学这个是你们的收入,记入主营业务收入 查看全部回复
3954
业务真实可以报销,自然人处买的500以下的,可以所得税前扣除 查看全部回复
4661
你好,根据财税[2018]33号《关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》的规定:自2018年5月1日起,增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。(小规模纳税人年应征增值税销售额不再区分行业,统一标准为500万元以下,也就是说,如果超过500万元,便不再符合小规模纳税人标准) 查看全部回复
6252
王苗苗老师
你得知道流水是业务,才知道怎么做账 查看全部回复
4113
你好,只要是真实业务,没影响 查看全部回复
3536
售价一般都是含税价格 查看全部回复
4892
公司买车吗? 查看全部回复
3695
小规模代开普票,季度45万以内免增值税附征税 查看全部回复
4089
做开办费 查看全部回复
4254
不可以 查看全部回复
3541
你好,如果是记到长期待摊费用-开办费,摊销的时候:借:管理费用-开办费 dai:长期待摊费用-开办费 ; 如果是一次计入开办费,不再摊销 查看全部回复
4891
业务真实的情况下没有影响 查看全部回复
3947
andy老师
你出库的成本是多少,入库的还是多少, 不影响成本核算 查看全部回复
5392
参照非盈利机构的账务处理,具体可以学习一下 查看全部回复
3464
你吗自己协商,50万不含税的话,含税金额需要加税金 查看全部回复
3371
无偿调拨:财务会计分录 借:无偿调拨净资产 固定资产累计折旧 dai:固定资产 查看全部回复
3557
发票 查看全部回复
3330
您好: 方式一:将赠品与商品分别按公允价值开具,同时将赠品价格作为折扣,在同一张发票的金额栏注明折扣额 查看全部回复
5318
归老师
员工借款给公司么? 查看全部回复
6032
去年有计提费用吗? 查看全部回复
3758
果企业规模较小,工会组织不健全,工会组织未单独进行核算的,那么返还的工会经费在账务处理上借记:银行存款,dai记:其他应付款,企业若发生了工会活动经费可以直接从“其他应付款”中列支。 查看全部回复
3671
你好,公司对计算考勤时间有规定吗?有的话按公司规定 查看全部回复
3783
平台可以委托法人准备一张干净的银行卡收款,按时归入公司公户,申报,借其他应收款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税,借银行存款,dai其他应收款 查看全部回复
4305
借银行存款,财务费用-利息(红字) 查看全部回复
3716
税控服务费280元的入账处理为: 借:管理费用-办公费 dai:银行存款(或现金) 抵减税款时: 借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:管理费用-办公费。 按税法有关规定,增值税一般纳税人初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的,应在“应交税费——应交增值税”科目下增设“减免税款”专栏,用于记录该企业按规定抵减的增值税应纳税额。 查看全部回复
16432
您好,发票是今年的吗 查看全部回复
4524
你好,这个要看公司成立在税局备案时所选择的会计制度 查看全部回复
3739
李伟老师
如果你们必须要采购他们的材料,又必须开票的话,只能加税点了。要么就是换供应商 查看全部回复
3556
建议按实际业务做账,如果汇算清缴前仍取不到发票,要在所得税前做调整。 查看全部回复
3530
你好,你参考吧 查看全部回复
4871
在建工程转固定资产是根据在建工程完工程度来判断,因此,当主体工程基本完成到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产并提取折旧。如果其成本无法准确计量,可暂估入账,并据以提取折旧,工程结算时根据实际结算成本调整暂估成本,并据以从新计提折旧,但是以前已经提取的折旧不再进行调整。 查看全部回复
6060
对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
7687
工会没有税号,不需要填税号,直接给工会名称就好了 查看全部回复
4973
那你分别计算一下哪个缴税缴的少,就用哪个 查看全部回复
4298
你们对外支付的景点门票、机票、住宿等都是你们的成本 查看全部回复
6467
你好,权限不同。你以管理员身份登录可以变更管理员或分配权限 查看全部回复
5536
你好,如果2006454是不含税金额,百万元版的需要开3份;如果2006454是含税金额,需要开具2份。至于怎么分,没有确定的标准,怎么方便怎么来就好。 查看全部回复
4942
不含税,没有变更为一般纳税人之前,按照小规模的增值税缴纳 查看全部回复
3394
你好,知道是什么原因造成的不一致?是不是缴了车船税? 查看全部回复
7999
夏老师
转售电费,你购电的价格就是记入成本的金额 查看全部回复
4348
可以,是的 查看全部回复
5561
这些代垫费用都是你们自己承担嘛,还是他们他们公司会把钱打给你们? 查看全部回复
3745
如果是专票,作为固定资产核算且进项税可以抵扣的话: 借:固定资产 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款 如果是普票,作为固定资产核算: 借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
3981
说的太专业怕你听不懂。如果你们是销售货物的,货物销售出去了,发票开了,就可以直接确认收入了 查看全部回复
5894
电费分割单很多税局不认,如果你们那么税局认可这个,那么可以给甲方开分割单,你们按照7000计入相关成本费用,5000记到其他应收款,支付电费的回收冲其他应收款 查看全部回复
5109
在公司筹建期间的费用,可以记到长期待摊费用-开办费,等正式营业后分期摊销 查看全部回复
3497
你好, 借:原材料 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:现金 查看全部回复
不是按收入比例。做账,是按照权责发生制处理业务。票回来的时间与做账有关系。但具体的关系要具体问题具体分析。 查看全部回复
4364
外包食堂收钱和你们学校没有关系,该收入学校不用记账 查看全部回复
5749
你描述的问题前后自相矛盾:到底你给总部开票,还是总部给你们开票 查看全部回复
3588
一般纳税人吗?买车抵扣过进项没? 查看全部回复
5644
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