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小福老师
收到退款时 借:银行存款 9000 dai:其他应付款-代扣个税9000 查看全部回复
3389
Icy 何
用社保汇总明细 查看全部回复
3941
张瑞峰
可以正常入账 查看全部回复
3646
高老师
对,需要计提 查看全部回复
3032
Annina老师
本月申报的是已发工资,还没有发的不申报 查看全部回复
2486
。可以,借管理费用-职工教育经费,dai银行存款 查看全部回复
3178
同学 你好 请问是指什么项目? 查看全部回复
3768
这个联系12366看看,或者大厅处理 查看全部回复
7769
清岚
同学 你好,请问只是减资还是涉及转让呢? 查看全部回复
4606
Afei老师
一般会计的做法是:随着工资发放月做个税采集,该员工在3月入职,您4月发3月的工资,在4月申报缴纳3月的个税,在4月做首次采集 查看全部回复
7081
筱粒老师
填专项附加呀 查看全部回复
3084
哈哈老师
这个是什么费用呢 查看全部回复
3104
按照实际情况分别计入相对应的费用或者成本。劳务费属于现代服务税率6个点,加工跟货物一样13个点。个人代开劳务费发票你们依然是扣缴义务人,需要代扣代缴 查看全部回复
11023
这种金额不大的,可以直接进当期损益,你如果不抵扣的话,可以选择发票不抵扣勾选 查看全部回复
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同样的金额,一借一dai,只是变更二级科目,不会影响报表数。 查看全部回复
3344
您是想问什么呢 查看全部回复
3357
小梦老师
冲费用,计入营业外支出,年终调增 查看全部回复
3949
要加上去 查看全部回复
3158
个税税率为20%,但是也不排除有些地区个税有优惠 查看全部回复
5060
你们是什么行业?是什么业务 查看全部回复
3234
安叔老师
可以的 查看全部回复
3518
偶然所得是指个人得奖、中奖、中彩以及其他偶然性质的所得。偶然所得以每次收入额为应纳税所得额,适用20%的税率 查看全部回复
3586
买设备时借存货 应交税费应交增值税进项税额 dai应付或银行 卖出去借应收或者银行 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 同时借主营业务成本 dai存货 查看全部回复
4390
是您开发票还是收到发票 查看全部回复
4201
社保个人部分由员工承担,可以一次性扣 查看全部回复
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这是印花税的征收范围,你对照下 查看全部回复
4049
你们购买地和建筑物是什么用途呢 查看全部回复
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可以凭借境外相应的收据或者他们只有的结算单入账 查看全部回复
6413
建议将发票退回让对方开具正确的发票 查看全部回复
3450
操守为重
首先财务公司的记账是好意,其次,发票不是公司的抬头,税务局不认可是对的。 查看全部回复
3738
你这个退休人员的工资是指退休人员返聘的工资吗? 查看全部回复
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个税申报是上月实际发放的工资,比如现在是12月份,12月份进行个税申报,申报的的11月份实际发放的工资,不论公司11月份发放工资是10月份还是9月份,均是按照11月份实际发放工资来进行申报 查看全部回复
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保证金部分暂时不开发票,先挂往来账 查看全部回复
3725
可以把个税增加到应发工资 查看全部回复
3125
租金冲减租赁负债,手续费计入财务费用 查看全部回复
3559
企业承担的个税做营业外支出,所得税汇算调增 查看全部回复
4365
营业外收入 查看全部回复
3786
下载个税申报系统里面有注册 查看全部回复
3579
从12月开始申报个税 查看全部回复
3848
可以 查看全部回复
4080
累计收入减去累计减去费用减去累计扣除费用减去累计专项附加扣除的金额*税率减去之前预交的个税 查看全部回复
3223
这个是可以抵扣进项税额吗? 查看全部回复
4086
只能凭白条入账后所得税汇算清缴时调增 查看全部回复
4021
已全额计提,不用再计提了 查看全部回复
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如果是费用发票,如果您的发票能在汇算清缴前到,那么您可以先计入费用。如果不能,就建议做预付账款 查看全部回复
13909
请问您具体的收入业务是什么? 查看全部回复
2833
计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
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您的记账本位币是人民币吗 查看全部回复
3397
第一签订劳务合同按照劳务费申报个税 查看全部回复
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取得购买购物卡发票可以入账的 查看全部回复
3295
是按照抵减后的金额计提哦 查看全部回复
4437
是的,汇算清缴的时候会退回来的 查看全部回复
3569
可以入账,但是不能税前扣除 查看全部回复
4914
大宁老师
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=累计收入-累计减除费用-累计三险一金-累计专项附加扣除-其他等 查看全部回复
8976
在查询统计里-单位申报记录查询-缴税记录查询里 查看全部回复
3651
Amy老师
你们公司是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
3688
2772
可以在这个月申报的时候把少报的补进去。 查看全部回复
4293
建议取得相应的保险单发票入账报销 查看全部回复
3359
需要申报个税,在个税申报系统里面离职补偿模块填写补偿嗯金额就行 查看全部回复
3744
新企业登录检查下是不是密码错误输入了 查看全部回复
9761
问题不大,及时补缴就行 查看全部回复
4274
需要代扣代缴个税 查看全部回复
3597
是的 查看全部回复
4139
冯冯
工资没发,计提了吧? 查看全部回复
3897
你申请的时候写的是汇算清缴扣除还是代扣代缴时也可以扣除? 查看全部回复
33627
可以红冲的,由于对方未抵扣入账,你们自行开具红字信息表后再开具红字发票即可 查看全部回复
3955
请问你的问题是分录怎么做还是票怎么开呢? 查看全部回复
3627
一般定额征收的税负都是税局按照当地同行业平均水平来预估的 查看全部回复
6226
购买的二手塔吊可以归类为固定资产,然后预估使用年限,每月进行摊销。 查看全部回复
3800
计算公式如下:本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
4094
如果金额小的话计入费用,如果金额大的话,计入在建工程,等结束后计入固定资产 查看全部回复
3856
可以更正申报,然后试试让原员工撤销投诉 查看全部回复
4177
对,全部记入费用 查看全部回复
3044
3587
不允许了,从变更为一般纳税人日期起就要开具一般纳税人的税率 查看全部回复
13643
退回的部分货物开具红字发票,冲销收入和成本 查看全部回复
3102
现在个税都在个税系统上申报,可下载公司所在地的个税申报软件里申报 查看全部回复
4528
正规来说需要代扣代缴个税然后这个人去代开发票的 查看全部回复
6579
一般负数发票是因为退货红冲所致 查看全部回复
4001
按照个人财产租赁所得纳税 查看全部回复
4825
如果全年类计利润是负数,不需要计提企业所得税 查看全部回复
4045
还需要建群减除费用和个人负担的社保公积金还有专项附加扣除来判断的 查看全部回复
3512
做帐遵循会计准则,申报按税法规定 查看全部回复
5196
是的,计入生产成本里面 查看全部回复
4130
如果是财务软件录入的时候可以确认之前已计提金额,如果手工的话,就手工算出金额算入当期折旧。一般固定资产已达到预定使用状态就需要折旧的 查看全部回复
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如果你用的软件计提折旧凭证错了无法删除,第一种方法是手工录入凭证红冲错误的,然后手工做一份正确的;第二种方法是联系你的软件客服或软件供应商,一般的财务软件可以删除错误计提折旧凭证。 查看全部回复
3875
附加扣除包括子女教育、赡养老人、住房dai款利息、住房租金、继续教育、大病医疗。 1、子女教育的享受条件、享受时间、享受标准、备查资料 子女教育的费用扣除的享受条件:学前教育阶段,为子女年满3周岁当月至小学入学前一月。学历教育小学中学高中一直到博士教育其中包括普通高中的中等教育的等子女教育都可享受,包括在境内的也包括在境外的。子女教育的扣除标准是按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。多个符合条件的子女每个子女均可享受扣除。由父母双方选择确定。可以由父母可以选择由其中一方按扣除标准的100%扣除,也可以选择由双方分别按扣除标准的50%扣除,可以去商量最佳的扣除方式,具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。 子女教育的扣除时间是按年满3岁至小学入学前处于学前教育阶段的子女,按本条第一款规定执行。子女在期间有休学等情况只要是有学籍的都可以连续扣除,子女教育扣除不需要特别留存资料因为整个学籍都有来往有一个例外就是子女去境外接受教育的,纳税人应当留存境外学校录取通知书、留学签证等相关教育的证明资料备查。备查税务局可能会进行抽查没有的话会涉及到造假重新交税等情况。 查看全部回复
3302
1纳税人在中国境内接受学历(学位)继续教育的支出,在学历(学位)教育期间按照每月400元(每年4 800元)定额扣除。同一学历(学位)继续教育的扣期限不超 过48个月(4年)。 2纳税人接受技能人员职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育支出。在取得相关证书的当年,按照3 600元定额扣除。 3个人接受本科及以下学历(学位)继续教育,符合税法规定扣除条件的,可以选择由其父母扣除,也可以选择由本人扣除。 查看全部回复
5699
个人所得税这么申报缴纳,发放工资的次月申报 查看全部回复
3413
可以由公司直接跟亲戚签订借款协议,并约定利息。这样就可以做借款入账 查看全部回复
4644
您公司主营业务是什么呢 查看全部回复
3859
您的人员信息状态,入职时间这些设置正确了吗? 查看全部回复
4386
这种情况你如果无法找到经手人找到商家的话,可能无法入账,或者你也可以联系一下京东客服看看能否给你查一下这张发票 查看全部回复
3935
看你什么时候缴纳了,一般都是当月计提次月缴纳 查看全部回复
3222
技能人员或者专业技术人员职业资格继续教育是指纳税人接受技能人员职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育支出,技能人员职业资格是指消防设施操作员或焊工等从事技能方面证书,而专业技术人员职业资格是指教师资格证或会计资格证类型证书 查看全部回复
2993
您可以根据往期工资做一个预估,工资做计提就是因为可能工资数据不是那么准确而只是一个预估数 查看全部回复
9759
没有发票肯定是不行的 查看全部回复
4428
对也不对。这里还是需要看具体地区,例如如果某个地区的职工平均月工资只有2000元,那么住房公积金的上限则为2000*3*12%=720元,那么很可能你即使月薪是18000元,实际也没办法缴纳2160元的公积金。在不讨论其他因素的情况下,这样最后算下来你的工资薪金部分的税率就不止4.42%了。这里只是将老板的收入分别通过工资和奖金的形式分别人为地控制在适用税率10%以内的,但是这里需要注意的是全年奖金一次性扣除的规定目前是截止到今年年底的,以后会否将奖金并入工资薪金还不确定。 查看全部回复
5022
应该将此部分差额计入员工工资薪金里面,做应付职工薪酬工资 查看全部回复
3818
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