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甘老师
借:应交税费-应交个人所得税82.5 营业外支出3.14 dai:银行存款82.5+3.14=85.64 查看全部回复
3300
patience
意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2586
小妮老师
这是你们内部付款申请的吧? 查看全部回复
1991
Icy 何
建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
3263
李伟老师
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1262
andy老师
可以记账,但是不可以税前扣除 查看全部回复
1023
颜老师
当月计提,当月发吗 查看全部回复
1317
安叔老师
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1069
西贝老师
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
1604
王苗苗老师
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1725
杨老师.
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
1661
李可可
可不可以不用缴纳个税,不可以的 查看全部回复
1949
不用入账是什么意思? 查看全部回复
2049
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
740
杨英芝老师
你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧? 查看全部回复
922
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1408
计提的话可以之前计提,正常如果你4月份申报申报的是3月份实际发放的 查看全部回复
4147
曹老师CPA
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5175
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1917
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1550
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2222
同学你好,要是你们适用小企业会计准则,就可以直接入在方面,正常做账就好 查看全部回复
1666
同学你好,这笔钱是还要支付给法人吗? 查看全部回复
1472
稍等 查看全部回复
1385
建议补申报个税 查看全部回复
1015
400是这个月发放的,这个月的收入的申报期是下个月 查看全部回复
1146
燕子老师
如果是自己单位的员工,并且签订的有劳动合同,那就是和正常计提社保一样每个月做计提分录,发票可以作为计提的附件 查看全部回复
1318
意思是在发放工资的时候dai方应交税费-应交个人所得税少记了是吗/ 查看全部回复
1241
个人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费),在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过3倍数额的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表,计算纳税。 查看全部回复
1305
可以的 查看全部回复
1792
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1282
前两个月工资没有计提,那实际发放了吗?如果每月都发放了但是没有计提,那就要分月补计提,如果没有发放,可以和本月一起计提 查看全部回复
1709
24年2月发放,24年3月申报缴纳个税 查看全部回复
1051
杨老师
没有固定资产就说没有 查看全部回复
1298
24年2月发放,3月申报所属期2月的个税 查看全部回复
1928
税务师晓雨
固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
1695
tammy老师
你做的是内账 查看全部回复
900
个税的申报范围不仅仅只包含工资薪金 查看全部回复
2927
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
946
秦枫老师
只是对方提足折旧 ,与你公司无关,你公司按照购置价格计提折旧 查看全部回复
1605
您好,这个是扣除社保和扣税之前的应发工资 查看全部回复
993
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1377
计提的时候不计提,是发放分录里面做个税 查看全部回复
1576
6000/12=500 一个月500的话,一般不缴纳个人所得税 查看全部回复
1680
实际法人没有那么多的收入,需要更改以前年度的个税预扣预缴申报表和个税年度汇算申报表,然后重新汇算,汇算后需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
1617
计提的时候不体现个人所得税 查看全部回复
1554
可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
1182
公司需要给员工申报工资的个税 查看全部回复
1285
个人通过系统补缴的,应该是数据没有没有带出来 查看全部回复
2159
更正税务申报的财务报表即可 查看全部回复
1229
哈哈老师
是的,需要计提个税的 查看全部回复
1790
这个看公司要求了,没有强制规定 查看全部回复
1551
可以 查看全部回复
1996
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1232
社保是需要计提的 查看全部回复
1365
计提工资是应发工资,如果有请假的话,要扣除请假的 查看全部回复
1768
应该退员工还是员工应补交个税? 查看全部回复
1785
Lucky
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
阿姨不是公司员工的话,按劳务报酬代扣代缴个税 查看全部回复
3436
如果是属于集体福利,不能准确分摊到个人是不需要交个税的 查看全部回复
1969
如果属于上述范围的可以计入职工教育经费 查看全部回复
2096
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1217
谭老师
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
1693
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1951
有需要开发票的和不需要开发票的,是给谁开发票 查看全部回复
3519
那知道原来的固定资产花了多少钱么,什么时候购进的 查看全部回复
2420
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2933
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
2991
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2852
我8月计提了工资,包含员工和老板的工资,计提时要有老板的 查看全部回复
2421
把多计提的工资部分冲销掉 查看全部回复
2116
邹经理
如果折旧周期只有一个月的话,不满足固定资产确认条件的。可以走费用形式,一次性费用化。如果要进SAP 固定资产模版,建议讲这个设备单独设置一个卡片,再计提折旧。 查看全部回复
2219
借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2333
可以今年补入账补计提,如果费用支出属于22年的,可以追补到2022年税前扣除。对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
1860
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4545
进项税额转出需要入账,汇算清缴调表不调账。 查看全部回复
4546
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3196
之前享受加计抵减时,是怎么入账的 查看全部回复
4481
原固定资产入账分录冲销掉,然后按照发票重新入账。汇算22年所得税时折旧部分有没有纳税调整。 查看全部回复
2416
先把旧空调的账面价值转固定资产清理,新空调按照发票金额入固定资产,次月折旧 查看全部回复
5152
这个月正常算工资,在本月应发工资后面一列个税调整 查看全部回复
2708
个税需要扣除社保的个人部分,公司部分可以体现在工资部分, 查看全部回复
1579
所有行业企业在2018年1月1日至2023年12月31日期间新购进的设备、器具(除房屋、建筑物以外的固定资产),单位价值不超过500万元的,允许一次性扣除。 查看全部回复
3225
你好 查看全部回复
2734
李秋平
可以一次性发完,原则上是按发工资申报个税的 查看全部回复
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3275
如果实际没有工资支出的话,账上不用计提和发放 查看全部回复
5493
不好意思 查看全部回复
3319
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1564
作废之后4月份有重新开具发票么 查看全部回复
2363
你是说应付职工薪酬科目么 查看全部回复
2342
需要申报个税,可以建个工资确认表,然后签名 查看全部回复
3630
是计提工资错误 的话,可以把3月份的红冲,4月份重新计提 查看全部回复
2753
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4289
2133
个税收入更正了么 查看全部回复
2299
3180
厚积薄发
可以把问题描述的更详细点吗? 查看全部回复
3105
把原来固定资产的凭证做一个一样的红字冲销凭证,然后重新做费用凭证 查看全部回复
1948
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