福利费,工资薪金,抵扣,企业所得税

免费为员工提供用餐不是计入职工福利费按工资薪金总额的14%限额抵扣企业所得税吗#其他行业#

浏览：3297

老师 福利费不能抵扣的进项 #出纳#

浏览：1350

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

职工福利费 工资薪金的14％这个金额怎么确定#出纳#

浏览：1910

我们是小规模纳税人，因为去年取得一张1.1w的餐饮费发票，对方今年被认定是虚开增值税发票，税务机关要求我们补滞纳金和企业所得税更正申报，请问我们去年去年营业利润是-1.8w，该费用去年被计入管理费用，也没有做过税前抵扣，怎么做账和重新申报更正#出纳#

浏览：2730

因取得虚开进项票认证抵扣了销项税和成本被税务稽查。要求补2018-2020年增值税，附加税，企业所得税。罚款，滞纳金，请问分录怎么做。进项税是否需要转出，我们用小企业会计制度，金蝶软件里没有以前年度损益调整科目，求完整分录。#出纳#

浏览：1992

请问福利费和招待费可以抵扣吗？如果开专票#出纳#

浏览：1973

以前年度有没有收到发票，是不是即使有发票在以前年度，现在确认成本 去抵扣今年的企业所得税，是吧？#房地产#

浏览：2152

老师好，假如本月采购福利发放给员工，取得专票，不含税金额是100，税额13。 是否可以这么做账 借：管理费用-福利费 130 贷：应付职工薪酬 130 借：应付职工薪酬 130 贷：银行存款 130 然后对于取得的这张专票，次月的时候在税局系统选择“不抵扣勾选”即可？#房地产#

浏览：2074

请问外购商品用于职工福利并取得专票已认证抵扣，做进项税转出的分录是否是： 借：管理费用-福利费 100 贷：应交税费-应交增值税（进项税转出）100#商业#

浏览：2251

企业所得税抵扣5年怎么理解？暂估入账分录跨年怎么处理？#商业#

浏览：2159

一般纳税人开回来的餐费发票可以当成本吗，不可以抵扣增值税，那可以抵扣企业所得税吗#出纳#

浏览：2012

调增22年福利费和业务招待费，补缴企业所得税，需要怎么写分录？如果执行的是小企业准则#服务业#

浏览：1930

请问下一个员工每个月3000的工资，可以抵扣多少企业所得税#房地产#

浏览：2981

调整21年福利费和业务招待费，补缴企业所得税，需要怎么写分录？#建筑工程#

浏览：2009

企业所得税年报工资薪金支出是应发合计吗？#出纳#

浏览：1562

请教一下，税局通知我们有一张2020年的材料发票异常（供应商一直无交税，导致不让我们抵扣这张发票），需要我们做进项税转出，并要求我们调整2020年年度企业所得税申报表。进项税转出我已经转出来，并补缴增值税和附加税，我们不用缴企业所得税。按税局的意思就是，这张发票都不可以用，但是这个材料发票我们已经使用，这样的话，我怎么调整企业所得税年度申报表？#出纳#

浏览：3573

在哪里可以看到这些数据 职工福利费不超过工资薪金14% 不需要调增 对吗#商业#

浏览：2405

22年企业所得税已经汇缴申报，自查费用发票属于不得抵扣，更正申报后，分录怎么做，分录是在22年的账上做还是23年？#房地产#

浏览：2385

税务通知不允许抵扣进项税额的集体福利费转出，分录怎么调？#出纳#

浏览：2054

福利费不得超过工资薪金的14%，这个包含社保和公积金吗？ #其他行业#

浏览：6796