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wam
既然是早交,就是合已履行,就应为确认。 税法还是参考上面的文件规定 查看全部回复
1900
云峰老师
他不是独生子女是吧 查看全部回复
1801
tammy老师
年末所有损益类都要结转到本年利润 查看全部回复
1254
patience
借 销售费用-招待费 dai 库存商品 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
2061
andy老师
现在是什么阶段? 查看全部回复
1892
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
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是取得费用发票么 查看全部回复
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王苗苗老师
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
978
安叔老师
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
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你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1380
利润表上的本年累计数么 查看全部回复
1814
可以一次性计入财务费用 查看全部回复
1800
公司是商贸企业还是什么行业 查看全部回复
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公司购买的车辆如果是长期使用的,使用期限超过一年的,一般都是计入固定资产 查看全部回复
1570
安装工程完成了么 查看全部回复
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借:银行存款 51500 dai:主营业务收入50000 应交税费-应交增值税(销项税额)1500 查看全部回复
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杨老师
生产产品领用的原材料,设备折旧、人工费、燃料动力等通过生产成本归集,然后月末根据入库数量摊入库成本单价 查看全部回复
2141
是的,可以全部计入开办费。也可以计入长期待摊费用。如果金额特别大,摊销期限在1年以上的,建议计入长期待摊费用 查看全部回复
1758
对11月来说就是无票收入吧,是的 查看全部回复
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没有找到以前年度损益调整这个科目,公司采用的应该是小企业会计准则,可以直接通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
1195
金额大么 查看全部回复
2000
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1486
你是指利润表么 查看全部回复
2882
你好,财务报表是根据账务处理生成的 查看全部回复
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无票收入可以设置成三级科目吗,可以 查看全部回复
1593
支付出去的做成本 查看全部回复
1307
更正税务申报的财务报表即可 查看全部回复
1247
预收账款和其他应收款余额是怎么形成的 查看全部回复
1661
主营业务成本-保洁用品 查看全部回复
1372
根据全部收入额计算 查看全部回复
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个税汇算清缴如果个人不想操作,可以公司代申报吗?可以公司代为办理 查看全部回复
2307
可以记到道路成本 查看全部回复
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不合理,你只能按实际业务开70的发票给他 查看全部回复
1330
是的 查看全部回复
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项目补贴 查看全部回复
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不是的 还是按照500的 查看全部回复
2091
车在法人名下,不是公司的 查看全部回复
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你好同学,可行。可以开具。只要属于就可以开具 查看全部回复
3788
Lucky
每人承担2万成本 利润1.25万 查看全部回复
2107
西贝老师
同学你好,严格来讲如果是8月的收入是需要更正8月申报表的,实操中也可以补在11月 查看全部回复
1706
税务师晓雨
减免的原因是什么? 查看全部回复
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门面和仓库不是一家公司么 查看全部回复
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实际银行收到款项了么 查看全部回复
1649
你好,哪里不明白呢 查看全部回复
1961
收入类科目就属于损益类科目啊 查看全部回复
1346
可以,餐饮酒店一般设置应收账款-散客 查看全部回复
1837
可以的 查看全部回复
1591
主营业务收入 查看全部回复
2026
2435
你11月的固定成本没有填写,固定成本填上之后,后面应该就出来了 查看全部回复
2134
你们是委托方吗/ 查看全部回复
1665
是的,可以记营业外支出 查看全部回复
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珠宝零售批发企业的商品改尺寸等收到的款项要缴纳消费税吗,要交消费税 查看全部回复
1603
其他业务收入 查看全部回复
1712
可以的,次年汇算清缴前取得发票都可以的 查看全部回复
1699
签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
1975
小规模纳税人原3%的税率减按1%税率开具了。季度收入超过30万,需要全额纳税的 查看全部回复
1454
产品销售成本指的是你销售的产品自身的成本,也就是你为了生产或者取得相应的产品花费的成本。 产品销售费用指的是为了销售产品而发生的如销售人员工资或者广告费之类的费用,也就是你为了销售产品而发生的费用。 两者一个是产品自身的价值,一个是为了销售产品而发生的支出。 查看全部回复
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销售成本和销售费用具体指什么 查看全部回复
1728
您好,一般是需要填的 查看全部回复
1797
个体户交过经营所得个税后,账上的钱,法人可以提出来 查看全部回复
1341
是对原有的软件进行升级改成么 查看全部回复
1381
李伟老师
如果后期专门用于销售的,通过生产性生物资产科目核算 查看全部回复
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采购有支出啊 查看全部回复
1692
你好同学,(三)居民个人来源于中国境外的利息、股息、红利所得,财产租赁所得,财产转让所得和偶然所得(以下称其他分类所得),不与境内所得合并,应当分别单独计算应纳税额。 三、居民个人在一个纳税年度内来源于中国境外的所得,依照所得来源国家(地区)税收法律规定在中国境外已缴纳的所得税税额允许在抵免限额内从其该纳税年度应纳税额中抵免。 查看全部回复
1199
燕子老师
借:银行存款113000 dai:主营业务收入 100000 应交税费-应交增值税-销项税额 13000 结转销售成本 借:主营业务成本 40000 dai:库存商品 40000 查看全部回复
1634
要进福利费 查看全部回复
1465
制造业需要核算产成品的成本,在核算过程中需要取数准确,所以要有领料单,车间的费用要统计准确 查看全部回复
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是考试么 查看全部回复
1725
首先制造业成本核算模块这块比较复杂,流程是选择成本核算的方法,然后归集领取的原材料,人工,制造费用等,在月末在不同商品上分摊成本。原材料购进没有发票的话,在税法上一般结转的该部分成本是不能税前扣除的。生产环节领料要有领料单,不然在核算材料成本时不能获取准确数据。制造业成本核算模块这块比较复杂,一两句话也说不明白,建议报个课程详细的学习一下。还有就是内部的管理流程的得规范起来。 查看全部回复
2726
木言
可以直接计入成本,但一般计入制造费用,然后结转到成本。 查看全部回复
1887
上个月如期结转成本了,那么这个月就不需要再重复结转成本了 查看全部回复
1865
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2466
1793
10月份开具的发票在11月份红冲的时候如果是按照之前的征收率开具的,填报的时候可以按照简易计税冲红的项目填报,重新开具的新的税率按照正常的申报 查看全部回复
1561
相当于你们公司用收入的一部分换取场地费, 查看全部回复
2049
售卖的时候 把该批库存商品账上的金额全部转出到成本里 查看全部回复
1253
用途是什么 查看全部回复
将受托的材料发到车间加工后,产生的人工,辅材 借生产成本 dai制造费用 等加工完成后 借库存商品-受托加工产品 dai生产成本 查看全部回复
733
防护网是一次使用么 查看全部回复
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公司直接支付需要承担嘉宾个人所得税费用(公司直接支付,无法获得发票,可以入账但所得税税前无法扣除,公司承担的个税也不能进行税前扣除,所得税汇算清缴的时候都需要做纳税调增) 查看全部回复
1674
易老师
你们这样的确实开票开劳务报酬 查看全部回复
1500
上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
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会计上确认收入,一般是借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-销项。会计上的收入早于所得税上的收入,借:所得税费用 dai:递延所得税负债 查看全部回复
2342
借原材料70000 dai应付账款70000 查看全部回复
1178
问什么 查看全部回复
890
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3429
等于说他们指提供人工 查看全部回复
1999
是确认收入了,但是没开具发票么 查看全部回复
1334
放在职工食堂使用,如果是职工免费使用的话,属于职工福利,是要做进项税额转出 查看全部回复
1477
7月份收到款项 借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
1218
快递行业主要的成本涉及到人工费,房租费,车辆使用费,办公费都算成本 查看全部回复
1292
核定金额和税率是多少 查看全部回复
2738
可以在入账的时候,摘要注明清楚是采购商品发生的运费和其他费用,如果采购的上面已经出售了,可以直接 计入主营业务成本 查看全部回复
如果该支出确实是属于去年的可以补计提,放到今年成本里 查看全部回复
3141
可以啊,可以在23年预提费用,最迟次年汇算清缴结束前向员工实际支付 查看全部回复
1660
是不是原材料用于于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费了 查看全部回复
1503
你的意思是股东往银行账户里转入投资款,然后账上有钱了,再把借法人的钱还给法人,可以的。 查看全部回复
2009
你好同学 收到时 借银行存款 dai:其他应付款 其他业务收入 支出时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
1637
抖音平台开的广告费 还有很多技术服务费 技术服务费可以做成本费用票抵扣所得税 查看全部回复
1949
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