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哈哈老师
可以,既然是无票收入就不需要开票 查看全部回复
3359
清岚
1.一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。 2.一般纳税人销售自己使用过的,2008年12月31日以前取得的固定资产。 3.一般纳税人销售自己使用过的,纳入营改增试点前取得的固定资产。 4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。 属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。 依据 国家税务总局关于一般纳税人销售自己使用过的固定资产增值税有关问题的公告(国家税务总局公告2012年第1号) 财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知(财税〔2014〕57号) 财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知(财税〔2009〕9号) 查看全部回复
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如果是真实的业务,也符合开票条件,您后续可以签订一个补充合同,至于发票金额按照实际业务开具就可以,第三方出具的审定表可以根据你们内部的情况决定。 查看全部回复
4702
如果您是小规模纳税人,1、您可以在收到发票后, 付款额和发票金额一致的情况下, 借 管理费用 dai,其他应收款 2、可以在本月直接调整,借预付账款 dai其他应收款 3、直接调整上月凭证(如果账本还没有打印装订) 以上处理方法可以根据公司具体情况考虑 查看全部回复
3797
venus老师
同学,按照真实税率开具的,开具发票税率多少是固定的 查看全部回复
3608
个体户可以开专票 查看全部回复
4109
张瑞峰
可以,现在已经取消专票认证期限,可以在后期认证 查看全部回复
4265
夏老师
会的 查看全部回复
4560
开票项目:建筑服务…园林绿化景观工程服务。一般纳税人提供清包服务可以选择一般计税,税率9%,可以抵扣进项税。也可以选择简易计税,税率3%,但不可以抵扣进项税 查看全部回复
8927
您是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
4320
您可以参考一下 查看全部回复
3953
高老师
如果实际业务是B和C做,A代C付款,签订代付款协议,C收到款时 借:银行存款 dai:预收账款等 开票时 借:预收账款等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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可以,你们开红字发票,然后再开正确的发票就行 查看全部回复
3869
你们就开租赁土地的发票 查看全部回复
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研发和技术服务,包括研发服务、合同能源管理服务、工程勘察勘探服务、专业技术服务。 (1)研发服务,也称技术开发服务,是指就新技术、新产品、新工艺或者新材料及其系统进行研究与试验开发的业务活动。 (2)合同能源管理服务,是指节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能目标,节能服务公司提供必要的服务,用能单位以节能效果支付节能服务公司投入及其合理报酬的业务活动。 (3)工程勘察勘探服务,是指在采矿、工程施工前后,对地形、地质构造、地下资源蕴藏情况进行实地调查的业务活动。 (4)专业技术服务,是指气象服务、地震服务、海洋服务、测绘服务、城市规划、环境与生态监测服务等专项技术服务。 查看全部回复
4586
现在没有时间限制了,2019年的也是可以抵扣的 查看全部回复
3282
王苗苗老师
直接按照折扣后的金额记账就好 查看全部回复
3203
超过经营范围开票吗 查看全部回复
3198
您可以在开票软件里增加污水运营技术服务费商品编码,增加以后在编辑里面选择赋码,赋码时选择现代服务-技术服务即可 查看全部回复
6609
这种情况第一和对方协商,协商不成可以去对方所在税务机关举报对方,后者是退而求其次的办法,还是得协商好 查看全部回复
3176
陈米老师
承租方为个人的,出租方不得申请代开增值税专用发票。但是可以代开增值税普通发票。 房东可以让中介代为办理房租发票代开,被委托人需要带好委托书和代开发票所需资料。 查看全部回复
4165
一般纳税人需要进项税抵扣销项税 查看全部回复
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同一个公司只是变更名称了,让对方提供一份工商变更名称按照变更后的开票就行 查看全部回复
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总分公司分别以往来挂账即可,无需开票交税 查看全部回复
3659
退货正常开红字发票就行了,这个正常经营活动税务不会来查的 查看全部回复
3369
总的收入对应的总的成本是不变的,如果你们是工程类的,你可以按照总收入的百分比确认对应的成本,最后完工的时候,确认总成本,把成本调整成实际数就可以 查看全部回复
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与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3830
只要真实业务是工程服务开票正确就行,备注写错了问题不大 查看全部回复
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比如说买车可以抵扣进项税额,汽油修理费这些如果能够取得专票也是可以抵扣的,房租发票是专票也可以抵扣 查看全部回复
4150
直接公对公转给供应商,然后把这部分没有发票的部分纳税调整 查看全部回复
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一般纳税人开普票和专票都是需要计税的,而小规模开普票一个季度没超过45万是免征增值税的 查看全部回复
2756
因为不开票也要按照无票收入申报的,也是有销项税额的 查看全部回复
3167
上述图片中进项不可以抵扣,其他发票,只要是公司真实业务发生的进行税额可以抵扣的 查看全部回复
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银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3518
操守为重
和职工工资一样,做表,批量支付。 查看全部回复
3435
如果前期正常计提了工资,本期只是发放的话,发放工资分录 借 应付职工薪酬 dai银行存款 不会减少利润的。 查看全部回复
3614
第一可以在你们当地税务局网站申请,第二也可以去税务局领取 查看全部回复
3017
大宁老师
多开发票属于虚开,建议红冲,同时原路退回对方款 查看全部回复
3855
开具发票建议根据合同用分公司的开具。最好合同、发票、现金三流一致 查看全部回复
4557
您提供客户的真实业务是什么? 查看全部回复
3935
按照总额抵扣就行 查看全部回复
10222
一项销售行为如果既涉及服务又涉及货物,为混合销售。从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售货物缴纳增值税;其他单位和个体工商户的混合销售行为,按照销售服务缴纳增值税。 本条所称从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户,包括以从事货物的生产、批发或者零售为主,并兼营销售服务的单位和个体工商户在内。 纳税人兼营销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产,适用不同税率或者征收率的,应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额;未分别核算的,从高适用税率。 查看全部回复
5168
没有直接关系,因为可以抵扣的进项税额和成本发票不一定是对应的 查看全部回复
10099
可以按照库存商品或成本入账, 借 库存商品 或主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税或待认证进项税) dai 应付账款或银行存款 查看全部回复
3370
对于你们来说没啥区别,对于供应商来说开专票就必须要交税了 查看全部回复
3294
下面这个图片汇总上传点击看可以吗? 查看全部回复
4913
不可以在取得相关证书的当年,按照3600元定额扣除。 查看全部回复
4768
货物有没有收到或者对方给你提供的服务有没有完成? 查看全部回复
9061
李伟老师
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5361
可以的 查看全部回复
3396
可以转账的,但是你们需要让房东去开房租发票 查看全部回复
3863
购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3931
Alice老师
您好,一般纳税人收到水费,电费,租金这些费用的专票都是可以做进项抵扣的 查看全部回复
5066
咱们要开什么内容的发票? 查看全部回复
3864
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
10560
你们要是非自产自销的,对方收到你们的普票,不能抵扣 查看全部回复
4157
没问题,可以 查看全部回复
3487
如果咱们是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税额,取得普票不可以抵扣进项税额,不过公司为员工购买健康体检,应该是福利,一般不允许抵扣进项的。如果咱们是小规模纳税人取得专票和普票是没有太大区别的。 查看全部回复
4856
建筑服务,是指各类建筑物、构筑物及其附属设施的建造、修缮、装饰,线路、管道、设备、设施等的安装以及其他工程作业的业务活动。包括工程服务、安装服务、修缮服务、装饰服务和其他建筑服务。 劳务是以活劳动形式为他人提供某种特殊使用价值的劳动 查看全部回复
31495
对方没有退回来就不用重新开 查看全部回复
3569
您好,这个不需要分类勾选的 查看全部回复
3446
一般开票软件每个月需要上报汇总和清卡,上报汇总一般为每个月的月初,清卡操作是在每个月纳税申报后进行清卡操作,如果当月不清卡,开票软件会锁死,就不能继续开票,如果清卡成功,锁死日期一般会显示次月15日 查看全部回复
11939
企业开票内容一般根据企业经营范围内的真实业务填写 查看全部回复
3983
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4603
在税控盘写入发票就可以 查看全部回复
4806
不需要其他资料了 查看全部回复
3750
小规模现在是1%,一般纳税人增值税税率是13% 查看全部回复
5344
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
5284
差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
3810
Angel老师
您好,开票内容可以写居间费、信息咨询费等。都是应该按照劳务报酬计算个税,年底汇算清缴。建议问问当地各个税务局,能不能按个人经营所得开票。 查看全部回复
6248
需要勾选数量金额式 查看全部回复
3295
移动硬盘不是税控盘 查看全部回复
5809
提供建筑服务,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告(国家税务总局公告2016年第23号) 查看全部回复
12142
为啥没有购进,是购进没票吗? 查看全部回复
3093
Annina老师
借固定资产一房子,dai应收帐款 查看全部回复
2539
开200万票是正常的销售,米问题。 查看全部回复
3122
普照
政策依据:《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》(国家税务总局公告2020年第1号)解读,不用登报声明遗失。同时丢失“发票联、抵扣联”:凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件(注意一般销售方的记账联不要求加盖发票专用章,如果受票方丢失发票联和抵扣联,需要对记账联加盖发票专用章后把复印件交付受票方使用),作为记账凭证、退税凭证或抵扣凭证。增值税专用发票记账联丢失怎么处理未做明确规定。一般情况下,可以用发票联或抵扣联等其他联次复印件作为记账凭证。注意:丢失记账联一方保存好提供发票复印件一方相关证明,证明要点:与原件一致、加盖原件保存单位公章或个人签章。 查看全部回复
3636
这个怎么看,首先你公司具有这个资质,属于正常工程分包,那个工程有几十亿的话,这一个亿也不算大。 查看全部回复
4438
像您描述的这种情况,当期增值税和附加税是0,不用缴纳增值税和附加税税款的 查看全部回复
3535
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告(国家税务总局公告2020年第1号)四、纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证 查看全部回复
5676
小规模纳税人申报增值税不考虑进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
3498
严格来说这个是不能空白的,客户可能不会接受 查看全部回复
属于劳务派遣,不能开餐饮服务 查看全部回复
2913
如果是单独赠送没有开发票里面,正常情况下是需要视同销售的。要么就是把车装修好再整体出售,把这些相关的支出转到成本里面 查看全部回复
4377
如果是做的是绿化工程的话,可以的,开建筑服务 查看全部回复
3539
是的 查看全部回复
4053
印花税是按照合同上的金额去申报的,购销合同的印花税税率是万分之三 查看全部回复
2714
应该是不能的,你自己登陆发票综合服务平台试试 查看全部回复
4832
梦梦老师
不含税金额*税率=18348.63 查看全部回复
13779
海鲜养殖属于免税,经销不免税 查看全部回复
26369
如果是发票开具有瑕疵,对方要求红冲后重开,对你没影响 查看全部回复
5418
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4866
应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他等 查看全部回复
3728
按开票正常处理 申报时做无票收入申报 查看全部回复
3999
冲红上个月的未开票收入凭证,再按照开票做 查看全部回复
2872
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4276
财税【2017】37号规定“纳税人从批发、零售环节购进适用免征增值税政策的蔬菜、部分鲜活肉蛋而取得的普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。” 查看全部回复
7339
需要 查看全部回复
3756
你好,代开专票税额多少? 查看全部回复
4634
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4543
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