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andy老师
你要确定下你们的这个是资源税还是其他的费用类 查看全部回复
1311
杨老师
去年 借:银行存款 dai:预收账款 (这一步也没做吗) 今年 借:预收 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
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开票税率多少? 查看全部回复
2123
王苗苗老师
第四季度利润是负的,总的利润是盈利的还是亏损的 查看全部回复
1538
李伟老师
代理给你们开具发票吗? 查看全部回复
1845
patience
汇算清缴的时候不需要补税,纳税调整过后年应纳税所得额是19+5=24万,弥补了22年亏损21万,已经预缴了2千左右的所得税,所以不需要补税,到时得申请退税。 查看全部回复
2033
如果确实有属于本期的费用发生,但是没有及时取得合规票据,可以先预估入账。 查看全部回复
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以前年度没来发票,账面是就没做成本费用还是做了汇算清缴的时候调整了? 查看全部回复
1166
隋文老师
第一种,利润160-120=40 第二种,200-120-60*0.4=56 第三种,200-120-60=20 所以选择第二种最有利 查看全部回复
2138
这个还是需要计算的。因为有三种可能,第一,甲乙两家公司都无签订雇佣协议,就是按劳务费计算。 第二是与甲签订雇佣协议,乙按劳务 第三是与甲是劳务,而与乙签订雇佣协议 查看全部回复
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根据利润表项目来计算,需要计算考虑的 查看全部回复
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算的是平均余额用的就是余额,每个月带息负债的余额加起来除以12 查看全部回复
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年底需要年结,本年利润科目结转到利润分配-未分配利润科目 查看全部回复
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总的累计利润是盈利的还是亏损的 查看全部回复
1721
在账务处理上,是需要每月结转损益到本年利润科目 查看全部回复
1905
云峰老师
你好同学 账面期初加本期增加减去本期减少=期末 查看全部回复
924
tammy老师
不属于不征税收入,要并入缴纳企业所得税 查看全部回复
1492
wam
一般要结合公司的造价、预算等考虑 查看全部回复
943
母公司收款做其他应付款-代收论坛财政资金,付款冲其他应付 查看全部回复
1936
安叔老师
开票一般都是含税的,不过开票含税金额还是不含税金额需要看自己情况 查看全部回复
3077
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1712
正常企业25%190*25%=47.5万 查看全部回复
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会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
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如果合同约定利息,需要12月份暂估入账的 查看全部回复
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判断研发需不需要资本化,需要资本化,汇集到研发支出-资本化支出,形成无形资产后,按无形资产进行相关账务处理。如果费用化,通过研发支出-费用化归集,月末转管理费用-研发费。费用化造成的企业亏损没有影响,是正常的 查看全部回复
1451
奖金算年收入里面 查看全部回复
1169
什么手续费 查看全部回复
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你们是已经把发票开出去了是吧 查看全部回复
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个体工商户是需要申报经营所得个税的 查看全部回复
1732
如果符合收入的确认条件,这个月做无票收入,等补开发票时,可以把原分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
1404
看出售的是什么 查看全部回复
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子公司卖给母公司的行为已经结束的话,子公司不能转 查看全部回复
1622
是查账征收的吗 查看全部回复
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不是的,对外开具的发票不含税金额是收入 查看全部回复
1722
5万减1万??4万??20%??8000元 查看全部回复
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如果采购的商品自用了,是不需要确认收入的 查看全部回复
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如果是在增值税征税范围内的,取得收入,入账时需要价税分离,分别核算收入和增值税。如果是增值税免税的项目,入账时不用核算增值税,可以不用价税分离 查看全部回复
2141
是固定资产处置,借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 查看全部回复
1190
有什么合理的避税方法吗可以少交房产税跟城镇土地使用税吗?房产税有两种计税方法,一种是房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。一种是房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。可以把房产出租出去 查看全部回复
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开票给别人,需要确认收入 查看全部回复
1050
不是的,按照实际的销售款项核算,扣手续费前的核算 查看全部回复
1738
这个看双方间的协商 查看全部回复
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总收入乘以税率 查看全部回复
2054
在超市购买物品消费,会刷卡的,款项能确认的 查看全部回复
2003
费用率过高,超过同行业标准,会引起税局的注意,也可能让企业自查 查看全部回复
2021
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
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你好同学 小型微利企业标准: 所得额300万元以下,人员300人以下,资产总额5000万元以下。 并且非国家禁止或者限制的行业 查看全部回复
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招待费计入管理费用-招待费,银行利息收入,借 银行存款 借 财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
1246
不可以 查看全部回复
1629
不用,一般到汇算清缴前没有取得合规票据的话,需要纳税调整。 查看全部回复
1288
税务师晓雨
租金不看时间是看款项 查看全部回复
1822
计算今年利润看今年的利润表 查看全部回复
1551
既然是早交,就是合已履行,就应为确认。 税法还是参考上面的文件规定 查看全部回复
1891
年末所有损益类都要结转到本年利润 查看全部回复
1218
现在是什么阶段? 查看全部回复
1883
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2342
企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
3237
捐赠支出计入营业外支出 查看全部回复
1810
是取得费用发票么 查看全部回复
1203
可以一次性计入财务费用 查看全部回复
1791
安装工程完成了么 查看全部回复
1182
报经批准前: 借:待处理财产损溢——待处理固定资产损溢 累计折旧 固定资产减值准备(如有) dai:固定资产 查看全部回复
1173
是的,可以全部计入开办费。也可以计入长期待摊费用。如果金额特别大,摊销期限在1年以上的,建议计入长期待摊费用 查看全部回复
1749
对11月来说就是无票收入吧,是的 查看全部回复
1099
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1477
你好,财务报表是根据账务处理生成的 查看全部回复
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无票收入可以设置成三级科目吗,可以 查看全部回复
1584
借利润分配-未分配利润 dai银行存款 查看全部回复
1713
支付出去的做成本 查看全部回复
1307
预收账款和其他应收款余额是怎么形成的 查看全部回复
1661
成本按用途可分为土地开发成本、房屋开发成本、配套设施开发成本、代建工程成本。 查看全部回复
1461
根据全部收入额计算 查看全部回复
1276
个税汇算清缴如果个人不想操作,可以公司代申报吗?可以公司代为办理 查看全部回复
2289
这不会是自动,一般会通知单位去升 查看全部回复
1133
你好同学,明年拆分公司,就是明年的事了。 查看全部回复
1511
不合理,你只能按实际业务开70的发票给他 查看全部回复
1330
项目补贴 查看全部回复
1343
不是的 还是按照500的 查看全部回复
2091
看职工信息模块看一下入职日期是填的几月 查看全部回复
1075
你好同学,可行。可以开具。只要属于就可以开具 查看全部回复
3788
西贝老师
同学你好,严格来讲如果是8月的收入是需要更正8月申报表的,实操中也可以补在11月 查看全部回复
1706
减免的原因是什么? 查看全部回复
实际银行收到款项了么 查看全部回复
1631
收入类科目就属于损益类科目啊 查看全部回复
1346
可以,餐饮酒店一般设置应收账款-散客 查看全部回复
1837
可以的 查看全部回复
1591
主营业务收入 查看全部回复
2017
2417
你11月的固定成本没有填写,固定成本填上之后,后面应该就出来了 查看全部回复
2125
1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期,次月才能取得发票,当期可以先预估成本入账,在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面 查看全部回复
1745
珠宝零售批发企业的商品改尺寸等收到的款项要缴纳消费税吗,要交消费税 查看全部回复
1585
其他业务收入 查看全部回复
1694
小规模纳税人原3%的税率减按1%税率开具了。季度收入超过30万,需要全额纳税的 查看全部回复
1454
个体户交过经营所得个税后,账上的钱,法人可以提出来 查看全部回复
1332
之前是挂账应付账款了么 查看全部回复
2090
你好同学,(三)居民个人来源于中国境外的利息、股息、红利所得,财产租赁所得,财产转让所得和偶然所得(以下称其他分类所得),不与境内所得合并,应当分别单独计算应纳税额。 三、居民个人在一个纳税年度内来源于中国境外的所得,依照所得来源国家(地区)税收法律规定在中国境外已缴纳的所得税税额允许在抵免限额内从其该纳税年度应纳税额中抵免。 查看全部回复
1199
资产负债科目可以选择录,也可以选择不录。根据公司的实际情况,如公司需要在软件、报表中查看到建账月份到年初的累计,则录入累计金额;如客户不需要查看则不需要录入。 查看全部回复
1896
按照权责发生制原则,只要本期确认了收入,就需要核算,月底时损益类科目都需要结转到本年利润科目,期末余额为0。应收账款挂账,后期如果确实收不回来了做坏账处理 查看全部回复
1672
当期是没有可分配的利润的 查看全部回复
1914
执行《民非制度》的社会团体、基金会、社会服务机构设立时取得的注册资金,应当直接计入净资产。 查看全部回复
1633
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