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patience
不用,直接按票面全额入费用 查看全部回复
2713
许老师
你可以根据税负率来倒推一个大致的数据 查看全部回复
2307
安叔老师
如果小规模可以代开专票,如果本身可以开具发票,不可以代开发票 查看全部回复
4765
对方已经认证抵扣了,可以不退回来 查看全部回复
1950
外贸企业适用免退办法,不具有生产能力的出口企业或其他单位出口货物劳务,免征增值税,相应的进项税额予以退还。 查看全部回复
17867
王苗苗老师
是的,对方未抵扣还需要让对方把发票联和抵扣联还给你 查看全部回复
3106
通常情况下一般纳税人取得普票只能作为成本处理 查看全部回复
不可以 查看全部回复
2486
甘老师
成本256万元,那么材料成本不超过60%的话就是: 材料专票最多开256*0.6=153.6万元 查看全部回复
9868
andy老师
目前专票取消了认证180天的期限了 查看全部回复
3143
建议是 1.已勾选抵扣的你们作为购买方去申请红字信息表 2.做进项转出 3.让对方给你开红字发票 4.客户重新开蓝字发票给你们 查看全部回复
13113
增值税电子专用发票可以抵扣进项税。 查看全部回复
6099
公司是一般纳税人还是小规模,小规模不可以抵扣增值税,即使取得增值税专用发票也不能抵减增值税 查看全部回复
2449
高老师
专票在增值税发票服务平台认证抵扣统计后可以抵扣销项税额 查看全部回复
1696
借 营业外支出-个税 dai银行存款 查看全部回复
2832
吴萌老师
先计入在建工程,取得发票后转入固定资产,如果是一般纳税人可以抵扣。 查看全部回复
3956
小妮老师
不能 查看全部回复
3591
一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
6059
是增值税采用简易征收么 查看全部回复
2346
1、借:预付账款 30000dai:银行存款30000 2、押金 借;其他应收款117000+5998+11995=134993 dai:银行存款134993 (可以把其他应收款区分明细) 3、支付租金 借:其他应收款-租金120000 dai:银行存款90000 预付账款30000 查看全部回复
3209
发票已经给对方了么,你红冲的时候要提前告知对方, 对方没抵扣,销售方首先在开票系统填红字信息表,然后上传审核生成编码,在开票页面,点上面的红字,选红字信息表编码 查看全部回复
5964
税负率=应交增值税/不含税销售额 应交增值税=销项-进项 所以进项税额=销项税额-不含税销售额×税负率 这样就能将税负率控制在正常范围 查看全部回复
2219
你在9月初申报增值税的时候勾选认证 查看全部回复
1986
Harry老师
你好,应届毕业生可以用毕业证到取得会计从业资格证的财政局去办理继续教育抵免,所以你可以在毕业的第二年才进行继续教育。 查看全部回复
20673
木言
你的描述看不懂,是以B的名义买了车现在再转让给A吗? 查看全部回复
3180
不需要 查看全部回复
13760
收到保证金时挂的其他应付,欠的款如果实在应收账款 借:其他应付款3434 dai:应收账款3434 退保证金时 借:其他应付款 1566 dai:银行存款等1566 查看全部回复
1931
借 管理费用 等 dai应交税费应交增值税进项转出 期末结转 借应交税费应交增值税进项转出 dai应交税费应交增值税-转出未交增值税 如果转出未交增值税期末余额在dai方 借应交税费应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
3054
一般正常的交易活动收到的增值税专用发票都可以抵扣增值税。下面几种情况除外 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
2007
Lucky
税负2%本期需要缴纳税款4607.57 查看全部回复
2375
这个需要把通行费发票打印出来作为凭证的附件 查看全部回复
9675
固定资产,税务上可以一次性抵扣,实务中,是要每月计提折旧 查看全部回复
2205
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2437
要看工作服的用途,如果是福利性质的不可以。如果是满足行业的特点及生产工作环境等需要,合乎常规的劳动保护支出,进项税额可以抵扣。 查看全部回复
2293
购买方已经认证抵扣,由购买方申请红字信息表,然后购买方开具负数发票 查看全部回复
3980
杨老师
借:销售费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
2484
你可以dai 应交税费应交增值税进项 正数 查看全部回复
3102
是的,支付的借款利息属于dai款服务,即使取得了增值税专用发票,也不得抵扣增值税。 查看全部回复
4840
个人运输服务去税局不能代开专票 查看全部回复
2645
之前股东有投实收资本么,是股东退股减资么 查看全部回复
2279
wam
举个例子,按照企业所得税法的规定,广告费的税前扣除标准是营业收入的15%,比如2021年广告费10000万元、账载超标2500万元,超标2500-10000*15%=1000万元,在2021年超标,形成可以抵扣暂性差异。在2022年 查看全部回复
3573
可以的,一般对方没抵扣,销售方可以申请红字信息表;对方已经抵扣的话,销售方一般不能申请红字信息表 查看全部回复
1895
红冲原来的记账分录 查看全部回复
2550
如果是一般纳税人单位,取得的停车服务费收入,是可以开具专用发票的。 确定的停车费专用发票可以正常抵扣 查看全部回复
16132
孙老师
退货所需资料1. 退货证明(客户盖章) 2. 申请报告(公司盖章) 3. 运输证明(快递运输或则车辆行驶证运输)只要一种就可以 4. 出库单(公司盖章) 5. 购货方的认证结果通知书等 查看全部回复
3602
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8243
现在增值税最高的税率才是13% 查看全部回复
2315
不算 查看全部回复
2704
重新开具 查看全部回复
11260
你好,景点门票是最终用于个人消费,一般都不能开专票 查看全部回复
6886
你好,是不可以的,需要一一对应 查看全部回复
2166
比如入账的时候,直接抵扣了借 应交税费-应交增值税进项,那抵扣联就附在后面。 查看全部回复
9650
可以的 查看全部回复
2065
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4145
清岚
可以 查看全部回复
8473
发票是真实业务开具,还是替票? 查看全部回复
12727
这个公司是不是小规模纳税人? 查看全部回复
1545
纳税人提供建筑服务取得预收款,应在收到预收款的当月或次月申报期内预缴增值税。纳税人跨设区市提供建筑服务,应在次月申报期内先预缴增值税,再办理纳税申报 查看全部回复
18134
7月例征期已过了,放8月抵扣吧 查看全部回复
1787
你们不能抵扣,全额计入成本或费用即可 查看全部回复
2136
进项可以先入账,等实际使用的时候再去认证抵扣, 查看全部回复
2507
委托加工的应税消费品因为已由受托方代收代缴消费税,因此,委托方收回货物后用于连续生产应税消费品的,其已纳税款准予按照规定从连续生产的应税消费品应纳消费税税额中抵扣。 查看全部回复
8764
不能抵扣进项税 查看全部回复
4368
2 查看全部回复
2996
可以,2019年4月1日起,纳税人购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率抵扣进项税额;其中,购进用于生产或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率抵扣进项税额。 查看全部回复
3717
不是必须的,没有规定要求 查看全部回复
3759
旅游公司、航空票务代理不属于航空运输企业,只能按旅游服务或经纪代理服务开票,此类普票不得抵扣。 查看全部回复
14585
是的 查看全部回复
3115
是抵扣企业所得税么 查看全部回复
5830
可以做进项税转出,让对方重新开具发票 查看全部回复
3047
税负只是税局的参考值,不是企业缴税依据;只要是真实发生的业务,又符合税法,没事 查看全部回复
2242
部分情况下可以,稍等我给你发可以用收据的情况 查看全部回复
4006
2294
建议让对方开具增值税专用发票 查看全部回复
2182
借:应付账款 dai:银行存款, 有退货为什么做此笔分录?不应该是供应商退给你们钱吗? 查看全部回复
2635
你需要查一下账,看当时取得发票的时候是否是按不含税金额入账 抵扣勾选后 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款(冲销掉他之前的挂账) 查看全部回复
3570
秦枫老师
同学你好 与别的企业签订购货合同,因未按照合同要求支付货款,进而给供应商支付"违约金",属于经营性罚款,可以税前扣除, 违约金计入营业外支出 借:营业外支出 应交税费应交增值税进项税额dai:银行存款 查看全部回复
6180
如果你们是一般纳税人的话,可以抵扣的 查看全部回复
3149
账务处理按照实际的来处理。你从兄弟公司拿车当做采购,收到发票做入库处理。卖给客户做正常的销售处理 查看全部回复
2979
你好,是按照整体项目一起计算,但是简易计税项目和一般计税项目要分别核算 查看全部回复
7539
待认证是取得发票还没有勾选认证 查看全部回复
2797
开具红字电子专票的流程主要可以分为三个步骤。 第一步是购买方或销售方纳税人在增值税发票管理系统(以下简称“发票管理系统”)中填开《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》)。根据购买方是否已将电子专票用于申报抵扣,开具《信息表》的方式分为两类。第一类是购买方开具《信息表》。如果购买方已将电子专票用于申报抵扣,则由购买方在发票管理系统中填开并上传《信息表》,在这种情况下,《信息表》中不需要填写相对应的蓝字电子专票信息。 查看全部回复
5903
银行存款利息是收入 借:银行存款 借:财务费用-利息收入(负数) 查看全部回复
2561
1788
真实业务可以正常入账,不得税前扣除 查看全部回复
3975
13719
对,按照13%缴纳增值税 查看全部回复
3634
3776
公司自己购买的的车子 可以抵扣 抵扣不影响抵押 查看全部回复
2725
不能啊 查看全部回复
6090
稍等我看一下 查看全部回复
2778
2493
对,免费供餐给职工的支出在福利费列支。 企业所得税汇算清缴时,企业福利费扣除限额是工资总额的14% 查看全部回复
2586
简易计税项目对应的进项税额不能抵扣,如果能明确区分是用于简易计税项目的话直接做进项税额转出 查看全部回复
2384
对方已抵扣,由对方先申请红字信息表 查看全部回复
3418
一般纳税人不能抵扣的 查看全部回复
4439
个体户开的免税普票 对方不可以抵扣 查看全部回复
13105
需要 查看全部回复
2850
增值税是不能抵扣的 查看全部回复
3009
根据《国家税务总局 关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告 2016 年第47 号)第一条规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,可以由购买方在发票系统申请填开《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),并暂按《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,在取得销售方开具的红字专用发票后,再进行账务处理。 因此,由于企业已经按照错误的发票入账,那么需要先开具《信息表》交给开票方,开票方据此开具增值税红字发票,企业可以按照红字发票进行红冲处理,然后再凭开票方开具的正确的蓝字发票重新进行账务处理。 查看全部回复
2252
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