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patience
不能 查看全部回复
2206
外贸企业适用免退办法,不具有生产能力的出口企业或其他单位出口货物劳务,免征增值税,相应的进项税额予以退还。 查看全部回复
17759
甘老师
建议是 1.已勾选抵扣的你们作为购买方去申请红字信息表 2.做进项转出 3.让对方给你开红字发票 4.客户重新开蓝字发票给你们 查看全部回复
12969
吴萌老师
先计入在建工程,取得发票后转入固定资产,如果是一般纳税人可以抵扣。 查看全部回复
3911
一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
6032
税负率=应交增值税/不含税销售额 应交增值税=销项-进项 所以进项税额=销项税额-不含税销售额×税负率 这样就能将税负率控制在正常范围 查看全部回复
2210
一般是通过已知销项和既定税负率,去计算当期应取得的进项 查看全部回复
4284
不需要 查看全部回复
13463
一般正常的交易活动收到的增值税专用发票都可以抵扣增值税。下面几种情况除外 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
1998
Lucky
税负2%本期需要缴纳税款4607.57 查看全部回复
2339
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2401
要看工作服的用途,如果是福利性质的不可以。如果是满足行业的特点及生产工作环境等需要,合乎常规的劳动保护支出,进项税额可以抵扣。 查看全部回复
2275
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4109
安叔老师
进项可以先入账,等实际使用的时候再去认证抵扣, 查看全部回复
2471
杨老师
可以 查看全部回复
2258
你需要查一下账,看当时取得发票的时候是否是按不含税金额入账 抵扣勾选后 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款(冲销掉他之前的挂账) 查看全部回复
3543
如果你们是一般纳税人的话,可以抵扣的 查看全部回复
3131
联系对方重新开一张发票给你们 查看全部回复
3572
需要去勾选平台撤销勾选统计,可能发票勾选平台有数据 查看全部回复
22775
进口的增值税是进项税额 查看全部回复
2001
许老师
是这个界面,这些发票你们没收到的话别勾选 查看全部回复
2263
是的 查看全部回复
6281
tammy老师
一月份的时候你认证了8000多的进项是吗?,实际销项只有300多,那你看一下申报表上的待抵扣进项是多少? 查看全部回复
2262
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3244
已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2725
如果不能重开的话,可以开具负数发票,然后重新开具新的 查看全部回复
3113
王苗苗老师
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2669
小妮老师
应 交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2708
1.代理报关可以开双抬头发票, A不需要发票的话,B可以拿来抵扣 查看全部回复
2811
孙老师
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3975
2240
Harry老师
你好,百分之二的税负率意味着要交50万(不含税)*0.02=10000 50万的销项税为85000,则你需要认证进项75000 如果50万为含税销售,则应交50/1.17*0.02=8547.01 销项税72649.57 应抵进项64102.56 查看全部回复
4386
你好,若销售方通过税控系统开具的发票,在税务数字账户中查询不到发票的,可能是开票方开具的发票未上传,可以到电子税务局-我要办税-税务数字账户-发票查验模块或者全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn)进行查验,若可以查到发票说明开票方已上传;若无法查到发票,建议联系销售方确认发票状态。 查看全部回复
8212
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
3828
一般有多少进项税额,就抵减多少销项税额。比如6月留抵进项税200,这个月又抵扣认证了500,7月开了600销项税额,就用600进项税额去抵扣,期末留抵进项税额100. 查看全部回复
2092
当月认证的进项当月抵扣,当月抵不完的可以留到以后抵扣。 查看全部回复
2172
公司转让二手车发票由二手车交易市场代开机动车销售发票。 查看全部回复
3885
如果委托二手车市场代销,由二手车市场向购买方开具 二手车销售统一发票的,企业不需要再开 查看全部回复
3080
2892
对的 查看全部回复
2269
秦枫老师
你从支付运费中扣除,你扣回没有对冲管理费用加邮费,拿进项票全额抵扣进项税,有风险,你应该冲销加邮费,多扣出的做进项税额转出,你实际公司支出没有这么多,或者直接扣出款项视同支付对方运费时,打出到你们个人账户 查看全部回复
4394
肯定可以啊 ,这是正规的机动车销售发票 , 你要先在增值税认证抵扣平台勾选后,就可以抵你本期的销项税额1 查看全部回复
3230
销售 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2589
是的,一般纳税人要取得专用发票才能抵扣 查看全部回复
2700
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2601
已认证的发票如果要退,可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 查看全部回复
3375
申报的时候填进项税额转出 查看全部回复
2971
木言
不管是开出普票还是专票都要缴税的,只有收到的专票才能抵税。如当月开专票需要缴税5,开普票需要缴税3,收到进项可以抵税6,当月需要缴税就是5+3-6 查看全部回复
2265
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4829
高老师
在增值税服务平台上可以勾选认证的发票都可以抵扣 查看全部回复
8268
福利费可以填在15行 业务招待转出的原因是? 查看全部回复
2465
其他 查看全部回复
3282
房地产企业进项税在预缴增值税时,不可以抵扣,所以你有进项,你可以暂时不抵扣挂在待认证进项税额里面,这个认证没有标准! 查看全部回复
4376
如果你们是一般纳税人 收到3%专票可以抵扣的 查看全部回复
12695
建议根据公司实际业务情况取得进项发票 查看全部回复
3655
符合条件的可以继续享受加计扣除政策 查看全部回复
2545
增值税跟汇算清缴没有关联 查看全部回复
2493
进项是根据实际购进货物或服务取得的 查看全部回复
2456
可以抵扣,把不含税金额计入原材料或者库存商品的成本里面 查看全部回复
4257
可以的,少勾选一部分就好 查看全部回复
2620
一般纳税人收到的普票通常是不能抵扣进项的 查看全部回复
2548
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
2117
有进项正常勾选申报就行,会显示有留抵进账税,应交增值税是0 查看全部回复
3114
一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2535
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4960
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3371
不一定 查看全部回复
3105
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3138
(销项税额-进项税额)/不含税收入=税负率 查看全部回复
2694
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,仅供参考 查看全部回复
3041
需要认证 查看全部回复
2904
去年进项用完了? 查看全部回复
2178
曹老师CPA
3月没进项应该是交税才对哦 查看全部回复
2741
如果正常做账的话,账上的进项跟抵扣的数据对的上 查看全部回复
2282
一般纳税人取得进项税,不管税率是9%还是13%,均可以抵扣(购进货物或服务用于非增值项目等除外,如用于职工福利需要做进项税转出) 查看全部回复
4809
①看看增值税申报表上是否剩有留抵税额;②看本期账上进项税额有多少;③看公司还有多少发票未入账,以及还未收到的增值税发票 查看全部回复
6188
4168
1公户 查看全部回复
4169
1970
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2999
1900
3133
是的,简易计税项目不能抵扣进项税 查看全部回复
2752
招待费不可以抵扣,进项税没有抵扣标准限额的规定 查看全部回复
2937
借:固定资产 dai:应付账款 查看全部回复
3424
下个月进项是否抵扣,结合下个月销项来看,销项大于进项且没有留抵,需要交税。 查看全部回复
3676
现在进项发票的认证抵扣时间没有限制了 查看全部回复
2437
进项发票中的专用发票的税额可以抵增值税 查看全部回复
3358
可以在以后经营中抵扣 查看全部回复
2541
购买礼品奖励员工的进项税不可以抵扣 查看全部回复
3064
餐饮服务进项票不能抵扣 查看全部回复
1719
杜老师
普通发票是不可以抵扣的 查看全部回复
2938
Amy老师
3344
你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
3022
主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
3298
发票后附的货物清单 查看全部回复
3060
进项税额转出多抵的部分 查看全部回复
3736
亲,专票都可以,除非买的是用于集体福利,免税项目等 查看全部回复
2878
填在非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证那一栏 查看全部回复
2591
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2872
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