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甘老师
(1)出口货物的退税申请。出口货物在报关出口并在财务上做销售处理以及经过退税机关的退税鉴定的基础上,出口企业按退税期限自行计算填制《出口货物退(免)税申报表》,实行计算机管理的出口企业,可按照“出口退税申报系统”的要求生成《出口货物退税进货凭证申报表》、《出口货物退税申报明细表》、并填写《出口货物退税汇总申报表》,连同有关退税凭证及申报数据,向税务机关提出申请退税。 (2)出口货物审核。分为外经贸部门稽核和基层税务机关审核。外经贸部门要根据本地区出口退税业务量的情况,设置出口退税稽核组或专职稽核员,负责监督检查出口企业执行退税政策规定的情况。基层税务机关审核,是在经贸部门审核的基础之上,对企业退税请的审核、核实工作。 (3)出口退税的审批和税款的退付。地市以上的国家税务局具有出口退税审批权,其将出口企业申报表的内容录入出口退税计算机审核系统,与报关单、外汇核销单、专用税票等电子数据进行计算机交叉稽核,对稽核通过的数据,在国家下达的计划指标内,填开“收入退还书”,送达所在地金库,据以办理税款退库手续,将税款从当地金库的中央收入中退付给企业。 查看全部回复
2638
安叔老师
如果涉及到退税,品名必须一致。如果不征不退,品名也尽量保持一致 查看全部回复
2836
patience
一般有多少进项税额,就抵减多少销项税额。比如6月留抵进项税200,这个月又抵扣认证了500,7月开了600销项税额,就用600进项税额去抵扣,期末留抵进项税额100. 查看全部回复
2092
秦枫老师
肯定可以啊 ,这是正规的机动车销售发票 , 你要先在增值税认证抵扣平台勾选后,就可以抵你本期的销项税额1 查看全部回复
3230
哈哈老师
你的意思是不是你有销项税额了,用之前纯外贸的时候进项税额抵扣了? 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2601
已认证的发票如果要退,可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 查看全部回复
3375
李伟老师
没有要求必须要退税,这个可以选择留抵 查看全部回复
2874
高老师
在增值税服务平台上可以勾选认证的发票都可以抵扣 查看全部回复
8268
王苗苗老师
简易报关只是符合一定条件下,为了节省报关时间进行程序上的一个简化 查看全部回复
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单价是一致的吗 查看全部回复
3726
tammy老师
增值税跟汇算清缴没有关联 查看全部回复
2493
许老师
可以抵扣,把不含税金额计入原材料或者库存商品的成本里面 查看全部回复
4257
如果不是进一步加工的话是的 查看全部回复
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一般纳税人收到的普票通常是不能抵扣进项的 查看全部回复
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可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
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有进项正常勾选申报就行,会显示有留抵进账税,应交增值税是0 查看全部回复
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一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
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如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3138
杨老师
需要认证 查看全部回复
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外贸企业办理出口退税的流程是什么?(一)申报程序和期限:出口企业或其他单位出口并按会计规定做销售的货物,须在做销售的次月进行增值税纳税申报,将适用退(免)税政策的出口货物销售额填报在增值税纳税申报表的‘免税货物销售额’栏。(二)企业应在货物报关出口之日次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内,收齐有关凭证,向主管税务机关办理出口货物增值税、消费税免退税申报。经主管税务机关批准的,企业在增值税纳税申报期以外的其他时间也可办理免退税申报。(三)纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为,未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的,在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后,即可申报办理出口退(免)税;未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的,在收汇或者办理不能收汇手续后,即可申报办理退(免)税。 查看全部回复
3389
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2999
借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税?(待抵扣进项税) 查看全部回复
3740
(1)主要是交易风险 查看全部回复
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你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
3022
主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
3298
企业类型:其他单位;是否零税率:否;享受增值税优惠政策:其他; 查看全部回复
3781
厚积薄发
一般税负可能会控制整体税负,包括企业所得税的。 查看全部回复
2751
Harry老师
您好,可以全部认证也可以认证一部分。进项发票如果全部认证了的话,帐就做到当月,当月抵扣不完的可以留底到下月继续抵扣使用。当然进项发票是可以调节税额的。如果不想交税,就全部认证做账,如果当月想交税,那就少认证几张。 查看全部回复
3378
价位费用如果不能分开就和货物一起算。运费一般都有单独的发票的。进项税额的同票就可以抵扣具体是什么业务呢 查看全部回复
3816
收到留抵退税,记到进项税额转出 查看全部回复
3204
丁老师CPA
不退税,就和以前一样处理就行 查看全部回复
3061
之前的进项没有认证,现在有销项那就去勾选平台勾选要认证的进项 查看全部回复
3440
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
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购入设备计入固定资产,按固定资产管理计提折旧 查看全部回复
2803
内销进项税可以全额抵扣,外销进项税可以全额退税 查看全部回复
4946
如果没在增值税发票服务平台进行认证抵扣的,可以 查看全部回复
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如果进项税额很多,抵扣销项税额用不掉,或者不需要抵扣销项税额,可以办理留抵退税 查看全部回复
3048
大宁老师
退税可以获得现金流,在账上可以留着以后抵扣,这个看你们自己的需求的哈~ 查看全部回复
3339
4月份的进项不能抵扣3月份 查看全部回复
2700
进项可以抵扣销项 查看全部回复
2419
小小
对于税局来说,税负是按年来预警的 查看全部回复
不可以 查看全部回复
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你说的增值税吗?针对的是一般纳税人 查看全部回复
2889
贺老师
增量留抵税额,是指与2019年3月底相比新增加的期末留抵税额。 对增量部分给予退税,一方面是基于鼓励企业扩大再生产的考虑,另一方面是基于财政可承受能力的考虑,若一次性将存量和增量的留抵税额全部退税,财政短期内不可承受。因而这次只对增量部分实施留抵退税,存量部分视情况逐步消化。 查看全部回复
3076
你可以做到其他收益 查看全部回复
3561
需要已经做进了进项税额里的话,就不用再单独做凭证了 查看全部回复
3032
Annina老师
4501
那你抵扣什么 查看全部回复
3201
如果属于销售退回,销售折让,开票有误的可以红冲 查看全部回复
3980
易老师
不能 查看全部回复
3233
可以认证,也可以需要抵扣时候再认证 查看全部回复
3385
Yan
外贸业务采购的进项用于退税的 查看全部回复
3897
绾绾
不能使用22年1月份的进项抵扣21年的销项的 查看全部回复
2942
嗯嗯,对的 查看全部回复
4183
一般纳税人增值税每个月要进行申报的,你没有销项,只有进项,是多少就填多少啊,比如这个月销项为零,那就如实填写就好了 查看全部回复
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没有 查看全部回复
3531
开出品免税发票 查看全部回复
4087
上月留底,计入应交税费应交增值税转出未交增值税中 查看全部回复
2688
微尘
进项大于销项税本期可以不交增值税,多的金额可以留抵下期抵扣 查看全部回复
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只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的都可以抵扣 查看全部回复
4184
悠悠老师
在的 查看全部回复
3556
可以 查看全部回复
3343
筱粒老师
你不想抵扣完,就别认证那么多的进项票呀 查看全部回复
3970
开票根据业务开 查看全部回复
4595
一般纳税人的进项和销项抵扣是税额抵扣 查看全部回复
4113
张老师
你们公司的税率是多少 查看全部回复
3290
是不是上期的税没有交纳 查看全部回复
4988
Amy老师
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4233
周老师
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
3949
小福老师
是可以的哈 查看全部回复
3832
您好,没有对应的成本吗? 查看全部回复
2786
交税 查看全部回复
3605
Icy 何
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3838
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5315
清岚
上述图片中进项不可以抵扣,其他发票,只要是公司真实业务发生的进行税额可以抵扣的 查看全部回复
11027
按照总额抵扣就行 查看全部回复
10159
Alice老师
您好,有销售就可以开销项发票 不是一定要等进项发票到了才可以开销项 只是有了进项你才能抵扣 查看全部回复
6662
小规模纳税人申报增值税不考虑进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
3435
一般纳税人申报增值税与进项税额及销项税额有关系,购进数量和销售数量与存货周转有关系 查看全部回复
4848
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4239
您进项发票什么时候来了可以抵扣别的销项税额 查看全部回复
3932
需要满足一定条件 查看全部回复
10735
你好,你取得的增值税专用发票可以抵扣。但有些不能抵扣,不能抵扣的你对照这个 查看全部回复
3234
税务师晓雨
你说的两个业务有关联吗? 查看全部回复
4653
如果你们都是真实业务,能抵扣多少就抵扣多少,税局查了也没事。税负只是税局判断企业是否正常纳税的参考值,不是纳税依据。如果你们税负低了,税局来查你们是真实的,那就没事 查看全部回复
3387
能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
3407
andy老师
应交增值税=销项-进项+进项转出-上期留抵。你按照这个理解就好 查看全部回复
4357
venus老师
同学这个你可以先知道自己税负率,反推进项税,但这个最好根据企业真实情况决定 查看全部回复
3486
Afei老师
你的理解是正确的,当月未抵扣完的进项税,可在下月继续抵扣销项税 查看全部回复
3699
是的,多出来的进项税可以继续抵扣下个月的销项税额 查看全部回复
4721
5461
账号正在注销中
5805
可以的 查看全部回复
4869
可以,先不认证抵扣呢 查看全部回复
5328
4770
如果该成本是匹配的2021年的收入的,补做到今年,认证抵扣 查看全部回复
8289
王老师
是的 查看全部回复
7722
您好,您3%的票是开的什么发票? 查看全部回复
14562
您是一般纳税对吗?您交的增值税是预缴的吗? 查看全部回复
6849
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