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免抵退是既有内销又有出口的,免退是纯出口企业没有内销 查看全部回复
2905
税务师晓雨
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1099
云峰老师
你好同学,需要退税的,勾选退税 查看全部回复
2424
patience
这个不影响的 查看全部回复
2521
燕子老师
只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
5801
许老师
是的 免销项,退进项 查看全部回复
1692
李伟老师
不一定 查看全部回复
2576
外贸企业适用免退办法,不具有生产能力的出口企业或其他单位出口货物劳务,免征增值税,相应的进项税额予以退还。 查看全部回复
17759
杨老师
可以 查看全部回复
3133
符合退税的行业范围或者符合条件的小微企业 查看全部回复
3685
venus老师
有下列情形之一的,纳税义务人自缴纳税款之日起1年内,可以申请退还关税,并应当以书面形式向海关说明理由,提供原缴款凭证及相关资料: (1)已征进口关税的货物,因品质或者规格原因,原状退货复运出境的; (2)已征出口关税的货物,因品质或者规格原因,原状退货复运进境,并已重新缴纳因出口而退还的国内环节有关税收的; (3)已征出口关税的货物,因故未装运出口,申报退关的。 查看全部回复
3621
易老师
留抵退税用好 查看全部回复
4146
高老师
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5372
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
杨老师.
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1111
王苗苗老师
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
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板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
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贸易企业出口退税么,进项发票的内容和报关单要一致吗,是的 查看全部回复
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这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
李可可
可以抵扣吗,可以的 查看全部回复
1086
曹老师CPA
是的,出口退税 查看全部回复
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增值税留抵退税不是一定要申请是吧?不是非得申请留底退税,如果符合条件了,也可以不申请 查看全部回复
1064
andy老师
第 18 栏“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”:反映按照免、抵、退税办法的规定,由于征税税率与退税税率存在税 率差,在本期应转出的进项税额。 查看全部回复
1821
是的,抵扣的进项税需要做进项税额转出 查看全部回复
1910
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
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账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1770
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1285
进销项税额需要结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目 查看全部回复
1387
西贝老师
同学你好,如果不退税的话就还是正常结转税金到未交增值税,然后余额是dai方负数 查看全部回复
1597
小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2255
安叔老师
可以不用勾选,未勾选也无需处理 查看全部回复
1568
是的,但是需要你这张发票是专票才行哈 查看全部回复
1767
转出一定要在申报出口退税当月做转出,就是那个月申报退税那个月转出 查看全部回复
1457
2710
蔬菜肉蛋的批发和零售免征增值税 查看全部回复
1793
同学你好,不是简易计税,或者福利性质等情况进项是可以正常抵扣的 查看全部回复
2102
进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
1993
秦枫老师
如果你不把4600抵扣了 ,你本月就还需要交税1207-688 ,抵扣了就不用交 ,继续留底 查看全部回复
2328
你是一般纳税人么 查看全部回复
3254
你好,在的 查看全部回复
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进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3054
你们好的办法就是和供应商协商,早点开票 查看全部回复
2014
做正常的出口销售处理、一般情况出口为免税 查看全部回复
6821
我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
6228
是专票还是普票 查看全部回复
2871
甘老师
都是一般计税项目的话,可以正常抵扣的 查看全部回复
5304
合法合理 查看全部回复
3374
公司改造装修,取得大量进项,可以一次全部认证抵扣吗?可以的 查看全部回复
1968
清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2677
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3395
Alice老师
外贸企业离线出口退税是指外贸企业在出口商品时选择离线退税方式,即先自行缴纳进口环节的增值税和消费税,再按规定程序向税务机关申请退税。而生产企业离线出口退税是指生产企业在向外贸企业销售具有出口性质的货物时,选择离线退税方式,也需要先自行缴纳进口环节的增值税和消费税,再向税务机关申请退税。 因此,区别两者的关键在于退税主体不同,一个是外贸企业,一个是生产企业。同时,离线出口退税也有其他方式,如外贸企业可以选择委托报关行代办退税。 查看全部回复
2397
按照真实的业务处理。去年入账是未开票收入,3月份开票了,把之前的未开票收入红冲掉。 查看全部回复
1776
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2628
是商贸企业么 查看全部回复
2565
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
你好,直接不退税的这票进项发票不做退税勾选就可以 查看全部回复
3276
次月申报期前勾选抵扣再申报都可以 查看全部回复
2496
孙老师
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
国家税务总局《关于外贸企业出口视同内销货物进项税额抵扣有关问题的通知》规定,自2008年4月1日起,外贸企业出口视同内销货物的进项税额抵扣必须符合以下要求:(1)必须在规定认证期限内办理认证手续的增值税专用发票,否则不予抵扣。(2)必须在出口货物规定申报退(免)税的期限截止之日的次日起30天内,向主管退税的税务机关申请开具《外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明》,并凭此证明在下一个征收期内进行申报抵扣,否则不予抵扣。(3)抵扣的进项税额必须小于或等于证明所列税额,否则不予抵扣。 查看全部回复
2305
2767
4811
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2307
存在风险 查看全部回复
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可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2239
同学,你好,可以的。 查看全部回复
3448
只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4556
当年度出口的货物,次年4月15日前办理出口退税都可以的。一般都是先报关出口,然后再让供应商根据报关单上的货物名称单位数量开具发票,要保证完全一致。因此,没问题的。建议你公司办理退税越早越好。 查看全部回复
2995
把应交税费的明细给我发下看看吧 查看全部回复
2777
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
3717
是一般纳税人么,填写了未开票的销项可以用进项来抵扣 查看全部回复
3460
将免征水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。 查看全部回复
2837
2800
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3819
如果是作为存货销售出去,可以 查看全部回复
2518
在增值税发票服务平台认证抵扣勾选 查看全部回复
3319
根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
5594
3730
如果是一般纳税人,购原材料的进项税额可以抵扣销项税额 查看全部回复
6418
都是可以的 查看全部回复
3916
不是,只要是用于一般项目的进项都可以抵扣 查看全部回复
2416
是的。 查看全部回复
3138
这个会计上可以没有成本,但是你没有进账就没法退税了 查看全部回复
3215
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2193
没问题的哈 查看全部回复
1903
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2985
小妮老师
1、登录增值税发票综合服务平台,选择抵扣勾选,点击发票抵扣勾选或发票批量抵扣勾选。2、勾选状态选择未勾选,点击查询。3、勾选需要抵扣的进项发票,点击提交,系统提示提交成功。4、点击抵扣勾选统计。5、系统自动生成抵扣发票统计表。6、复核无误后点击确认,系统提示确认成功,进项发票勾选认证完毕。 查看全部回复
2520
如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
税负率=应交增值税/不含税销售额 应交增值税=销项-进项 所以进项税额=销项税额-不含税销售额×税负率 这样就能将税负率控制在正常范围 查看全部回复
2210
一般正常的交易活动收到的增值税专用发票都可以抵扣增值税。下面几种情况除外 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
1998
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4109
贸易型的,进销项尽量一致,名称相同,规格型号可以不同 查看全部回复
5145
你的账务最终留抵是在未交增值税科目? 查看全部回复
2460
13%的可以退税 0%的不可以退税。取得发票全部计入成本 查看全部回复
2927
还是要交的 查看全部回复
不可以的 查看全部回复
9502
tammy老师
一月份的时候你认证了8000多的进项是吗?,实际销项只有300多,那你看一下申报表上的待抵扣进项是多少? 查看全部回复
2262
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3244
退税率13%的可以办理退税,相当于这个货物增值税税率是0,开普通发票出去即可 查看全部回复
5361
1.代理报关可以开双抬头发票, A不需要发票的话,B可以拿来抵扣 查看全部回复
2811
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