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王苗苗老师
库存商品明细可以设置一个大类,再单独建立一个库存商品明细台账 查看全部回复
1984
andy老师
1.可以入固定资产,出租做投资性房地产 查看全部回复
2306
清岚
可以计入财务费用,相当于你们给你们的现金折扣 查看全部回复
2376
冰山老师
一、数量进价金额核算法 这是以实物数量和进价金额两种计量单位,反映商品进、销、存情况的一种方法。 二、数量售价金额核算法 这是以实物数量和售价金额两种计量单位,反映商品进、销、存情况的一种核算方法。 三、售价金额核算法 这是在实物负责基础上,以售价记账,控制库存商品进、销、存情况的一种核算方法。 四、进价金额核算法 这是以进价金额控制库存商品进、销、存的一种核算方法。 查看全部回复
2867
许老师
这个不影响的 查看全部回复
3070
如果金额差别很大,建议更正之前的账务,金额小的话,可以从现在开始设立新的研发项目。 查看全部回复
2841
高老师
如果用于招待客户,可以计入业务招待费 查看全部回复
6692
如果公司有工资核算方面的规定,按规定操作就好 查看全部回复
2604
patience
是生产企业么 查看全部回复
2405
企业会计准则和小企业会计准则的区别: 范围不同 小企业会计准则一般适用于在我国境内依法设立、经济规模较小的企业。 企业会计准则,自2007年1月1日起在上市公司范围内施行,并鼓励其他企业执行。 会计科目数量不同 小企业会计准则比企业会计准则,会计科目少一些。 会计核算方式不同 小企业会计准则的核算方法比企业会计准则的核算方法简单。 财务报告不同 小企业会计制度只要求提供资产负债表和利润表,而且报表的内容比较简单。 企业会计准则的财务报表至少应当包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益(或股东权益)变动表以及附注。 查看全部回复
2537
你们初始数据多了? 查看全部回复
2958
小小
做到无形资产 查看全部回复
1913
杨老师
计入在建工程 查看全部回复
2303
1.首先这是已经发生了事实业务,并且最后达成了书面协议。这是有正当理由和有商业实质的。 2.我们法规中有一条规定,销售价格明显偏低,且无正当理由,不具有合理商业目的的,税务主管机关有权重新定价。 所以,现在以较低的价格去确认收入是没有问题的,保留好相应的证据和材料就可以了。 查看全部回复
2004
夏老师
单位里程折旧额=(设备原值-预计净残值)/总里程数 折旧率(40-(1一0.1))/80=a 折旧额ax4000=b 借管理费用 b dai累计折旧 b 查看全部回复
3155
wam
应收账款是销售商品丶提供劳务形成的 其他应收款是除应收账款丶预付账款等之外的暂付款 查看全部回复
2543
甘老师
超市一般都是使用带有条形数码的软件进行管理,进销存都实行电脑化,在超市买东西付款时都要扫描、结账的就是这种软件的客户终端。进货输入或扫描进入系统,出货扫描和消磁,随时可以结出各种商品的进销存信息 查看全部回复
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其他应付款确实不用支付转入营业外收入 查看全部回复
2819
个人给你们签一个收据,凭收据入账 查看全部回复
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你们有实收资本吗? 查看全部回复
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设备款发票的名称和税率是多少 查看全部回复
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次月把多扣的发给员工就行了 查看全部回复
4601
是的 查看全部回复
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勾选了,那么会在供应商辅助账里面体现和核销 查看全部回复
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房产税是出租房缴纳的 查看全部回复
2467
实际上你们有未开票收入吗 查看全部回复
2222
代理进口货物相关账务处理如下: 1、当收到委托单位的收购资金时,会计分录: 借:银行存款, dai:应付账款。 2、当支付代购进口商品货款及运杂费时,会计分录: 借:商品采购(进价成本), 借:应收账款—XX单位(代垫运杂费), dai:银行存款。 3、将购进商品移交委托方并结算手续费收入时,会计分录: 借: 应付账款, dai:商品采购(进价成本), dai:应收账款(代垫运杂费), dai:代购代销收入(代理手续费)。 4、退回委托单位多给的收购资金时,会计分录: 借:应付账款, dai:银行存款。 查看全部回复
10272
不需要 查看全部回复
2937
公司为员工租房,员工开具个人抬头的发票能报销吗?可以入账,但不能税前扣除 查看全部回复
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不太合理,有些东西不属于原材料, 查看全部回复
2300
一般按类来核算 查看全部回复
2938
建账之后不账补记上 查看全部回复
4016
小土豆
企业发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应当予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 查看全部回复
2278
这个核算可以的 查看全部回复
2954
每月支付的1000元作为主营业务成本处理;收取的1500元作为主营业务收入处理 查看全部回复
3018
没有发生就不用 查看全部回复
2338
录入的期初余额不平衡,可能是资产、负债、所有者权益类科目录入错误,检查一下是不是那个数据输入错误,数据余额的方向是否正确。 查看全部回复
1681
调整最后一期摊销金额 查看全部回复
7101
借:银行存款300 dai:实收资本-B 300 查看全部回复
4252
付款时 借应付帐款 dai银行存款等,付款凭证作为原始凭证附后 查看全部回复
4226
安叔老师
如果是独立核算的,需要视同销售,成本就是材料成本 查看全部回复
2786
易老师
需要,不难,跟小规模纳税人差不多 查看全部回复
3852
一般都是需要盖章的。销售出库单是内部凭证,可以不盖章签字即可。外部取得的收据要有对方的公章或者财务章 查看全部回复
9710
产品成本一般都只归集直接材料、直接人工和制造费用,销售费用和管理费用属于期间费用,一般不归集到成本 查看全部回复
2700
1、你们和客户签订的月租每月为100,那么客户应转款给你100,你按照100开票,给客户账单为100 客户转款的手续费为客户自己的费用 查看全部回复
3990
在国内,各经济单位采用的会计核算形式主要有六种:记账凭证、科目汇总表、多栏式日记账、汇总记账凭证、日记总账和通用日记账核算形式。 查看全部回复
2584
辅助核算是针对科目的,是对账务处理的一种补充 查看全部回复
2226
内账建账,只要有余额的科目都要录进去 查看全部回复
4878
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
3506
来料加工的,一般做备查登记。 你们根据客户要求定制,采购材料生产的,建议还是要做成本核算 查看全部回复
2213
2229973.05是所有资产的原值? 查看全部回复
1865
可以直接用主营业务成本核算的 查看全部回复
2105
(一)学杂费收入 1、收取本学期之学杂费收入(凡是收取有学籍学生之学杂费?学分费均以此科目入帐). 借:银行存款 xxx dai:学杂费收入 xxx【注】明细分类帐应将学杂费收入划分为学费收入?杂费收入. 2、减免学杂费视频 若学校有部分学生为残障人员子女?军公教遗族子女?身心障碍学生………等等享有学杂费减免身分之学生?应於注册时即应给予学生减免学杂费?不得先行向享有学杂费优待之学生收取?日后於教育主管机关核拨补助款后再行退费?故应做下列分录: 借:银行存款 xxx?xxx(实缴) 借:应收款项 x?xxx(应减免) dai:学杂费收入 xxx?xxx(应交) 日后收到教育主管机关核拨补助款后 借:银行存款 x?xxx dai:应收款项 x?xxx 查看全部回复
8941
实务中,减资款项大于所减少的实收资本的金额,依次冲减资本公积(资本溢价)、盈余公积、未分配利润,注意此处不是按比例冲减各个项目,而是按结存金额依次冲减。 查看全部回复
9935
是增值税采用简易征收么 查看全部回复
2346
证劵,投资收入计入投资收益 查看全部回复
3436
新公司一般没有期初数据 查看全部回复
2468
秦枫老师
充值赠送的部分一般做销售费用 赠送部分可作为打折或促销处理 1、会员卡充值时, 借:银行存款/库存现金 销售费用 dai:预收账款(充值部分+赠送部分) 2、会员在刷卡销费时 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费 查看全部回复
3486
借:固定资产清理200000 累计折旧300000 dai:固定资产500000 借:银行存款320000 dai:固定资产清理320000/(1+税率) 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4472
每年的折旧=240000*(1-5%)/5=45600(元) 借:制造费用45600 dai:累计折旧45600 查看全部回复
4302
如果从零开始,是的 查看全部回复
3170
应发数 查看全部回复
4174
借原材料(商品价格)其他应收款-押金dai银行存款 收到返利冲减主营业务成本 查看全部回复
2626
Lucky
收入-支出-税金及附加=营业总额 查看全部回复
2701
请问你们用财务软件吗 查看全部回复
2106
申报按102申报 查看全部回复
2949
孙老师
就是你按这个配置算出来的成本费用总额就是需要对应金额的收入(这个时候盈亏是平衡的),然后公司要确定想要或者市场平均的利润率,盈亏平衡点的收入乘以(1+利润率)就是最终的定价 查看全部回复
3495
计入以前年度损益调整或者利润分配-未分配利润 查看全部回复
2293
收到的时候做 借:银行存款 dai:营业外收入-政府补助 查看全部回复
4835
1、根据之前的流水重新录入凭证 2、之前的不管,盘点目前的所有资产,根据目前的数据建立期初数 查看全部回复
3019
看缴税金额还挺大的,现在有没有建账入账。 查看全部回复
冲应收款-司法局 查看全部回复
4336
建议是冲司法局 查看全部回复
3053
这种情况不需要核算存货加权平均数,将生产成本转到库存商品,再由库存商品转到主营业务成本 查看全部回复
1902
分批法比较好 查看全部回复
2907
首先要从业务模式中分析,如果这个病人在APP中看病后,后续有有问题会直接找公司,这种情况,公司这这可以按照收取的全部价款来确认收入。 查看全部回复
3027
借 预收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 同时结转成本 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
2981
购入材料 借:工程物资 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 领用材料安装 借:合同履约成本-工程施工-材料费 dai:工程物资 人工 借:合同履约成本-工程施工-人工费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
2529
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4145
应收账款借方表示资产,别人欠你多少钱。dai方表示你先收别人的款,你还欠别人发票或者存货等 查看全部回复
3143
按准则是要进制造费用结转至成本的,如果企业没有第三方审计需要,进其他费用问题不大,税务不太关注科目问题,只要税前扣除没有问题就行 查看全部回复
2731
在2022年7月转入固定资产 ,同时补提2021年4月至12月固定资产折旧,因为涉及以前年度损益,要看你执行的什么会计准则,如果执行企业会计准则,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧 借:利润分配未分配利润 dai:以前年度损益调整 最后调整2021年财务报表期末数字,调整2022年期初数字,然后再补计提2022年1到7月固定资产折旧 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3599
需要按照这个机器的购买价格,从达到可使用状态的次月开始计提折旧 查看全部回复
2697
你们是酒店还是旅客? 查看全部回复
5055
借:应收账款 dai:其他业务收入 查看全部回复
7233
可以的 查看全部回复
2836
品种法就可以了 查看全部回复
2702
客户确认收入的明细 查看全部回复
1948
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2364
是一般纳税人么,是收到增值税专票么,可以把7月的分录冲掉,然后按票面入账 查看全部回复
2951
这一块钱是现金还是银行账户里的款 查看全部回复
2456
是个体户还是什么 查看全部回复
3380
小妮老师
个人承担部分正常是在往来中挂的,多扣的在其他应收款或者其他应付款余额中反映,这个月缴纳的时候冲减个人往来就行 查看全部回复
3423
可以,一般如果预先付款了,走的预付账款,到货后直接走预付账款 查看全部回复
1703
应该将这笔2020年的投资收益通过以前年度损益调整科目进行账务处理,影响以前年度的损益 查看全部回复
3165
备注中的车船税属于代收,不包含在票面金额中 查看全部回复
2370
专项资金,是国家或有关部门或上级部门下拨行政事业单位具有专门指定用途或特殊用途的资金。这种资金都会要求进行单独核算,专款专用 查看全部回复
4452
你好,是按照整体项目一起计算,但是简易计税项目和一般计税项目要分别核算 查看全部回复
7539
银行回单对应对应实际业务,一笔笔核对,核对不上的找出原因 查看全部回复
2896
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