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甘老师
已认证的发票如果要退,可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 查看全部回复
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patience
什么双核算 查看全部回复
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高老师
和生产企业的会计核算基本一致,少了两个会计科目制造费”和生产成本。快递公司的收入主要是收的快递费等,可以每天统计;成本包括过路过桥费、运输车辆费、运输部门工资、运输相关费用等。 查看全部回复
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快递公司属于服务业,主营业务收入是收取的快递费,其成本主要是快递人员的工资和交通工具的费用,企业需要缴纳增值税。企业可以参考《运输(交通)企业会计制度 》进行建账、如果之前没有建账,但是企业已经生成经营一段时间需要中间建账的。一般的操作流程如下, 1、企业需要重新核定现有数据,比如盘点现有的现金,银行存款,应收款项,应付款项等。 2、由企业负责人签字确认盘点的数据。 3、将盘点的数据作为企业的期初数,录入财务软件,启用账套。 查看全部回复
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新公司建账先选好使用什么会计准则,企业有大小,行业各不同,会计人员应该依据规模和所属行业,按照《企业会计准则》、《小企业会计准则》及相关行业法规的要求,建立满足企业管理需要、便于提取会计信息的会计账簿。 查看全部回复
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企业收到稳岗返还拨款时已经发生相关支出时,借:银行存款,dai:其他收益。 查看全部回复
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申报的时候填进项税额转出 查看全部回复
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报表模板你联系一下客服 查看全部回复
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销售时正常确认收入就好 查看全部回复
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孙老师
物业公司代收代缴水电费时的差额计入到物业企业的收入,其收到款项时,做如下分录, 借:银行存款等, dai:其他应付款—代收水电费。 主营业务收入, 应交税费—应交增值税—销项税额。 实际支付代收的水电费时, 借:其他应付款—代收水电费, dai:银行存款。 查看全部回复
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许老师
购买柴油计入主营业务成本。配件可先计入原材料,领用时转入主营业务成本 查看全部回复
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借:实收资本或股本 dai:银行存款或库存现金 查看全部回复
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产权是还在房地产开发企业那里? 查看全部回复
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吴萌老师
摊销金额应该以工程全额为准,即以合同确定金额或审定竣工金额,这种情况应以327万元。 查看全部回复
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垫付资金部分计入其他应付款,返还时冲销就好 查看全部回复
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安叔老师
借银行存款,dai营业外收入 查看全部回复
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你查看个税申报的工资是否和账上计提和发放的工资一致 查看全部回复
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秦枫老师
合同上未注明不含税价格 就按照含税的合同金额缴纳 查看全部回复
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1、你个人账户收到的入股款转入公司账户没有,如有,提供相关凭证 查看全部回复
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王苗苗老师
开具免税普通发票的,不用价税分离按照发票金额全部计入营业收入 查看全部回复
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期初数是0 查看全部回复
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借:库存商品 应交税费--应交增值税(进项税) dai:应收账款 查看全部回复
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建议区分明细 查看全部回复
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有点难了。。 查看全部回复
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将实际抵减部分计入其他收益或者营业外收入 查看全部回复
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借:应付账款 dai:其他应付款 查看全部回复
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①借:管理费用 dai:应付职工薪酬;②借:应付职工薪酬 dai:其他应付款;③借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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木言
这个要看一下你们想怎么做账了,可以让老板给你们开租赁费,将这些东西一起算到租赁费里面去,也可以让老板将这些东西开销售发票,你们将电脑打印机等作为固定资产进行入账,这两种方法因为有发票能增加你们成本,所得税可以多少交,但是不好的地方是老板开票需要交增值税。还有一个办法就是老板不开票你们也不入账,综合考虑吧 查看全部回复
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各自申报时两家都减5000,汇算清缴时调整 查看全部回复
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收到社保代付过渡户?是社保退回吗 查看全部回复
21388
当时怎么做的账 查看全部回复
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杨老师
成本票全部是A是什么意思?发票上备注的项目名称吗? 查看全部回复
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发票没体现赠品信息,是否体现对应折扣? 查看全部回复
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你们是受托加工企业吧? 查看全部回复
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1、设置项目辅助核算 在设置-科目期初页面,点击编辑科目,然后在损益类科目设置项目辅助核算,一个业务就是一个项目 2、点击设置-辅助核算页面设置好相对应的项目 3、设置好之后,设置了项目核算之后每次做凭证都有选择相对应的项目。 4、然后点击报表中心-利润表,选择不同的项目就可以看到相对应的利润了 查看全部回复
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平台管理费计入你们的销售费用 查看全部回复
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进项税额有没有结转 查看全部回复
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只要资产负债、权益类的科目余额能一致,损益类发生额一致,没有影响 查看全部回复
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会有影响的,建议按照之前的凭证入账,分录做的不同,明细账就不同,资产负债表和利润表可能也不同,那么之前的申报表就跟账上不同。 查看全部回复
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借款是一项债务,一般不做清理。除非债权人豁免不用偿还 查看全部回复
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同学你好,第一笔分录就是你要把之前的银行流水。全部着笔登记到银行日记账中。然后如果还有涉及到其他的发票,或者现金的业务,你该登记都要登记,唯一确保的就是你的银行存款余额一定要跟对账单是平衡的 查看全部回复
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50元计入财务费用,20元转入营业外收入 查看全部回复
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相当于甲代付乙欠丙公司货款处理 查看全部回复
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你可以看一下科目余额表,上面借dai方都有数据,就按表上的填 查看全部回复
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研发支出先归集支出,年底资本化但还没达到预定使用状态的,留在研发支出-资本化那里(如已达到可使用状态,结转到无形资产/固定资产等) 查看全部回复
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收到商务卡作为库存商品入帐,销售商务卡时和一般库存商品一样确认收入同时结转成本 查看全部回复
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正常情况下网络店铺的收入是需要并入公司收的,如果没有并入,如果被税务局查到,还是要并入,所以你要把未并入的确认收入,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费 查看全部回复
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6项专项附加扣除是需要员工自行填报 查看全部回复
如果确定全年销售收入不会超过小规模纳税人500万,那就不用区分收入和增值税了,直接按总金额(如3600元)做会计分录如下: 借:银行存款或应收账款3600 dai:主营业务收入3600 查看全部回复
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1.固定资产转入清理 借:固定资产清理130 累计折旧20 dai:固定资产150 查看全部回复
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venus老师
你好,你们可以按项目来做账,到时单独核算项目单个的收入和成本利润,企业所得税一般是一起算的 查看全部回复
4012
账务需要按照正常固定资产折旧,税务可以一次性抵扣的 查看全部回复
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收到发票了吗 查看全部回复
2676
只是付款,没有收到发票;收到发票时借方根据发票信息入帐dai方是其他应收款 查看全部回复
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月末,将销项税转入未交税金 借:应交税费—应交增值税—销项税额 dai:应交税费—应交增值税—未交增值税 2、月末,将进项税额转入未交税费 借:应交税费—应交增值税—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—进项税额 如果月末未交增值税为dai方余额,则为应交;如果为借方余额,则为留抵 查看全部回复
2617
可以把原固定资产的账面价值转入在建工程,把水箱也计入在建工程,完工后达到预定使用状态了,再把在建工程余额转入固定资产,重新计量账面价值,原已计提的折旧不用管了,现在重新计算每月折旧额 查看全部回复
2876
那你就少给A这一部分的款,A少给你开票 查看全部回复
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也就是每月实际开票金额是上月的收入,如果你是这样核算,前后保持一致,你在次月开票确认本月收入,成本也是次月在结转本月成本!如果你确定了,以后都是这样,当月发生的费用如果与本期(下期开票收入有关)下期结转成本 查看全部回复
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实收资本按股东实际投资的金额入账 查看全部回复
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先将报废商品转入待处理财产损溢 查看全部回复
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借 预收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
2720
专票有税局代开的么 查看全部回复
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咨询什么问题呢 查看全部回复
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未发成功及退回的,可以不做账务处理,如果涉及手续费,计入财务费用 查看全部回复
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曹老师CPA
您好!设置销售结转凭证的方式: 1.点击左边的【总账系统】--点击右边流程图中的【月末转账】,选择【销售成本结转】,点击后面的蓝色放大镜;2.【库存商品科目】:选择已经设置数量核算的【库存商品】这个会计科目;【商品销售收入科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务收入】这个会计科目;【商品销售成本科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务成本】这个会计科目,点击【确定】;3.设定好后进行结转,如凭证未记账,勾选【包含未记账凭证】,然后点击【确定】,弹出【销售成本结转一览表】点击【确定】,即可生成对应结转的凭证。温馨提醒:销售成本结转要求三个科目必须都设置了数量核算,同时这三个科目具有相同结构的明细科目。 查看全部回复
8743
都可以,全年一次性奖金单位每年只能申报一次,且全年每人也只能申报一次 查看全部回复
5084
本月发出了 你可以在本月结转 但是为了收入成本配比最好是下月开票后再结转 查看全部回复
3851
社保都在总公司购买也可 查看全部回复
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权利归属于委托方时:受托方在发生费用时确认为劳务支出,收到价款及成本结转按收入准则中对提供劳务服务的相关规定进行处理。 查看全部回复
3714
应付的名字和预付的名字不一样,但是是同一家公司? 查看全部回复
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受托方的研发费用,其会计分录如下: 借:研发支出 dai:银行存款(或 原材料、应付职工薪酬、库存现金等科目) 将研究费用列入当期管理费用, 借:管理费用----研发费用 dai:研发支出 将符合资本化条件的开发费在无形资产达到可使用状态时转入无形资产成本: 借:无形资产 dai:研发支出 对企业委托给外单位进行开发的研发费用,由委托方按照规定计算加计扣除,受托方不得再进行加计扣除。同时,该文还特别强调,“对委托开发的项目,受托方应向委托方提供该研发项目的费用支出明细情况,否则,该委托开发项目的费用支出不得实行加计扣除。” 查看全部回复
15197
同学你好 收到留工补助 借:银行存款 dai:其他收益 如果执行小企业会计准则没有其他收益 计入营业外收入-政府补助 查看全部回复
11130
1.计提工资、五险一金单位部分 借:成本/管理费用/销售费用 dai:应付职工薪酬-工资/养老/医疗/失业/工伤/生育保险/住房公积金 2.支付工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-养老/医疗/失业/住房公积金 应交税费-个人所得税 银行存款 3.支付五险一金 借:应付职工薪酬-养老/医疗/失业/工伤/生育保险/住房公积金 其他应付款-养老/医疗/失业保险/住房公积金(个人承担部分) dai:银行存款 查看全部回复
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之前就什么都没有嘛? 查看全部回复
6772
按照这个产品合计耗用的工时来计算 查看全部回复
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(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3367
合作社如果销售本社成员所生产的农产品,是免征增值税的。合作社向本社成员销售农膜、种子、种苗、化肥、农药、农机等,也是免征增值税的。 查看全部回复
6539
建议还是走入库,领用出库的步骤 查看全部回复
3207
成本主要是买的花卉苗木、人工费、农药、肥料等 查看全部回复
2432
你们取得对价了吗 查看全部回复
2534
1.将固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2.若发生清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款 3.将固定资产无偿转让给其他公司 借:营业外支出-捐赠 dai:固定资产清理 查看全部回复
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母公司 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:固定资产清理 dai:长期股权投资 查看全部回复
7372
可以采用月末一次加权平均分或者先进先出法 查看全部回复
4273
税务和法务没有问题,审计也不会有问题的 查看全部回复
3584
不用转到固定资产清理,收到红字发票的时候把之前的入账分录红冲,进项转出,计提的折旧等也红冲就好 查看全部回复
5160
计入销售费用 查看全部回复
2519
根据资产负债表上的科目,按上面的每个科目找余额 查看全部回复
3928
支付技术维护费时 借:管理费用 dai:银行存款/现金; 抵减增值税税额 借:应交税费——应交增值税(减免税款) dai:管理费用 查看全部回复
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李伟老师
填的是21年12月份缴纳社保的人数 查看全部回复
4617
1.计提五险一金单位部分 借:研发费用 dai:应付职工薪酬-养老/医疗/失业/工伤/生育保险/住房公积金 2.支付五险一金 借:应付职工薪酬-养老/医疗/失业/工伤/生育保险/住房公积金 其他应收款-养老/医疗/失业保险/住房公积金(个人承担部分) dai:银行存款 查看全部回复
3610
属于提供服务的单位的价外费用,应当和咨询费一起记收入缴纳增值税,你们单位可以抵扣,款项直接支付给咨询公司 查看全部回复
3308
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借:银行存款200000 其他权益工具投资-公允价值变动10000 dai:其他权益工具投资-成本180000 投资收益20000 其他综合收益10000 查看全部回复
2961
属于 查看全部回复
2612
修改的汇算清缴报表吗 查看全部回复
3321
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3012
andy老师
可以这样处理:借:应收账款C 100 dai:应收账款B100 取得款项时借:银行存款130 dai:应收账款C100 投资收益30 查看全部回复
2957
生产车间固定资产维修费属于固定资产费用化的后续支出,因为是日常维修费,所以不符合固定资产的确认条件,则应计入管理费用科目 查看全部回复
2862
Harry老师
以下三种可以选择简易计税: (1)一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 (2)一般纳税人为甲供工程提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 (3)一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 查看全部回复
3287
(1)购货 借:原材料5000*3=15000 应交税费应交增值税进项税额15000*0.13=1950 dai:应付账款16950 查看全部回复
3270
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