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哈哈老师
他发的这个税费没啥问题 查看全部回复
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大宁老师
可以入账,但不可以在企业所得税税前扣除 查看全部回复
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你们账上有车吗? 查看全部回复
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记入预付账款摊销就行 查看全部回复
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Icy 何
企业预收租金收入,将其金额可以先计入“预收账款”,然后每月可以分摊租金收入,其会计分录如下: 1、企业预收房屋租金时,分录为: 借:银行存款, dai:预收账款 2、将预收房屋租金转为收入时,分录为: 借:预收账款 , dai:其他业务收入 查看全部回复
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借 管理费用/销售费用/制造费用 dai 预付账款/应付账款 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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其他应收款 查看全部回复
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什么意思?房租没有发票用物业费代替吗 查看全部回复
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问题不大,可以用 查看全部回复
3595
陈米老师
商户向消费者提供发票,学校代收款,学校将代收款转给公司时,公司只扣留管理服务费(即公司主营业务收入),剩余款项转还给商家。公司账务处理为: 借:银行存款, dai:其他应付款 主营业务收入 应交税费—应交增值税 商家需要按管理服务费向公司开具增值税发票。 查看全部回复
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小梦老师
购买的车辆是为了公司运输业务的话,需要计入主营业务成本 查看全部回复
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莹老师
这是你收到的发票吗? 查看全部回复
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清岚
您根据收到的发票,销前期的挂账,后续剩余发票回来了再销剩余的挂账 查看全部回复
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安叔老师
你好,同学,在消费时尽量选择能开具发票的商家, 查看全部回复
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冯冯
你没有租房,就不用算房产税了,主要是你没有真实的办公地址了,这个会不会有影响? 查看全部回复
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企业发生所有的支出不管有无发票都需要记账,但是还是尽量都取得发票 查看全部回复
3521
高老师
如果预付的是一年内的房租物业费这样处理对的 查看全部回复
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您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
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你可以在一个报销单上面写清楚用途 查看全部回复
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按照你的说法,销售给患者的产品,是公司开,医院代收钱,然后医院代收的钱扣除代理费,给公司的时候,公司还得给医院开票,公司卖100元的产品,实际需要开100+70元的票,开了票的部分都得交税,这种情况,需要和医院沟通,医院做账务处理的时候,直接做代收代付,医院收的30%代理费,由医院开票给公司;要么和医院谈改合作模式,由医院从公司进货,公司开票给医院,卖给患者,由医院开票给患者,医院自己赚差价交税 查看全部回复
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借:制造费用180 管理费用220 dai:库存现金400 查看全部回复
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这个需要根据您公司的真实业务来看。您是要找发票的话,具体的还要根据您公司想要缴纳多少税来定,不过不建议找发票,存在一定的涉税风险 查看全部回复
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记入到管理费用-办公费 查看全部回复
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意思是说看看想交多少企业所得税,再找多少发票 查看全部回复
3881
需要做账的 查看全部回复
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借:管理费用等 dai:银行存款 dai:现金 查看全部回复
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如果是子公司租房子公司付款,对方给子公司开具发票 查看全部回复
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夏老师
税法上关于委托代销的规定是: (1)委托方与受托方必须签订代销协议; (2)受托方不垫付资金; (3)受托方按照委托方确定的价格销售,并向委托方收取代销手续费; (4)销售代销货物视同销售 查看全部回复
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电脑维修、复印件维修是开修理修配劳务 查看全部回复
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承租方为个人的,出租方不得申请代开增值税专用发票。但是可以代开增值税普通发票。 房东可以让中介代为办理房租发票代开,被委托人需要带好委托书和代开发票所需资料。 查看全部回复
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您说的申报表4万多是财务报表还是纳税申报表呢? 查看全部回复
3922
记入管理费用 查看全部回复
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当初支付押金的时候 借其他应收款 dai银行存款 水电费发票来了 借管理费用 dai其他应付款 最后借其他应付款 dai其他应收款 查看全部回复
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属于期间费用 查看全部回复
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银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3491
具体是什么成本票呢?商品吗?还是什么 查看全部回复
3705
购买办公用品可以减少利润,少交企业所得税 查看全部回复
3701
如果前期正常计提了工资,本期只是发放的话,发放工资分录 借 应付职工薪酬 dai银行存款 不会减少利润的。 查看全部回复
3587
借:原材料或库存商品→买价-进项税额 应交税费~应交增值税~进项税额→买价*扣除率 dai:银行存款或现金等 查看全部回复
3818
有可能你贴好了,代账公司都没有入账,可能是你们单位需要交税 查看全部回复
2692
王苗苗老师
建议方案就是不做处理,划分责任,被查的时候和你没有关系就好了。 你说的方案,第一,很难实现,第二、你自己又涉嫌虚开发票,把自己搭进去了。 查看全部回复
4561
可以转账的,但是你们需要让房东去开房租发票 查看全部回复
3845
Alice老师
您好,一般纳税人收到水费,电费,租金这些费用的专票都是可以做进项抵扣的 查看全部回复
4985
成本无法取得发票正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
2491
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
10443
操守为重
水费发票 查看全部回复
3158
借:银行存款 借:管理费用 dai:其他应收款(支付保证金时挂的) 查看全部回复
4486
意思是没有房租发票吗?那就正常记入费用,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
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没有发票也正常入账,只是不能税前扣除 查看全部回复
3897
梦梦老师
人员工资 办公费之类是有的吧 查看全部回复
4614
查账征收,企业的相关支出须取得发票才能税前扣除,没有发票不行,建议和老板沟通一下,去要发票吧 查看全部回复
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借出时 借:其他应收款 dai:银行 拿票报销时 借:管理费用-办公费 dai:其他应收款 查看全部回复
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税务师晓雨
第一种:采用分割单: 根据 国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告(国家税务总局公告2018年第28号) 第八条 税前扣除凭证按照来源分为内部凭证和外部凭证。 内部凭证是指企业自制用于成本、费用、损失和其他支出核算的会计原始凭证。内部凭证的填制和使用应当符合国家会计法律、法规等相关规定。 外部凭证是指企业发生经营活动和其他事项时,从其他单位、个人取得的用于证明其支出发生的凭证,包括但不限于发票(包括纸质发票和电子发票)、财政票据、完税凭证、收款凭证、分割单等。 第十九条 企业租用(包括企业作为单一承租方租用)办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用,出租方作为应税项目开具发票的,企业以发票作为税前扣除凭证;出租方采取分摊方式的,企业以出租方开具的其他外部凭证作为税前扣除凭证 查看全部回复
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固定资产:(1)为生产商品、提供劳务。出租或经营管理而持有; (2)使用年限超过1年; (3)单位价值较高。低值易耗品 :可以对低值易耗品简单理解为企业不能作为固定资产的各种用具物品。 办公用品:文具、纸张、文件夹等金额不大的可以作为费用核算,对于金额较大的办公用品,应该作为低值易耗品或固定资产核算,像打印机电脑等 查看全部回复
8133
,啥意思 查看全部回复
3304
有图片吗 查看全部回复
4247
按自动出来的电线电缆 查看全部回复
11614
Annina老师
税务上是按期摊销的,会计上按年确认的话,所得税汇算需要调减 查看全部回复
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但就这笔业务来说,从十月份开始确认收入,九月份利润表里面没有这笔收入 查看全部回复
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没问题,可以 查看全部回复
3524
你好,最晚明年企业所得税汇算前 查看全部回复
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对,现在开票是一个点 查看全部回复
7635
venus老师
借库存商品,dai银行存款 查看全部回复
3198
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3975
就一个月来说没啥区别 查看全部回复
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借管理费用929.2 应交税费应交增值税进项税额120.8 dai银行存款1050 查看全部回复
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andy老师
做什么业务, 就填什么范围 查看全部回复
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你好,办公用品在入账时直接计入费用,如果记录有物品明细帐,备注报废就好。低值易耗品需要看摊销方法,如果是一次摊销,备注报费就好,如果是五五摊销,需要在报废时进行最后一次摊销。固定资产报废需要由固定资产清理这个科目,固定资产计提的折旧等转入固定资产清理,然后由固定资产清理转营业外支出或营业外收入 查看全部回复
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办公用品,指人们在日常工作中所使用的辅助用品,办公用品主要被应用于企业单位,它涵盖的种类非常广泛,包括:文件档案用品、桌面用品、办公设备、财务用品、耗材等一系列与工作相关的用品。 低值易耗品是指不作为固定资产核算的各种用具物品,如工具、管理用具、玻璃器皿以及在经营过程中周转使用的包装容器等。物业管理企业的低值易耗品从其价值标准来看,指单位价值在10元以上、2000元以下,或者使用年限在一年以内,不能作为固定资产的劳动资料。 低值易耗品包括部分办公用品但又不只限于办公用品,比如纸张、文具袋既是低值易耗品又是办公用品,保险柜、沙发、椅子、桌子、消防器材一般属于低值易耗品但不是办公用品。 查看全部回复
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如果你们收的水电要开票的,也记到其他业务收入 查看全部回复
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食堂涉及到的可以记入福利费,小的办公用品可以记入到办公费 查看全部回复
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你好,钱被借走,借:其他应收款 dai:银行存款/现金 付房租 借:管理费用等 dai:其他应收款 收到发票,红冲付房租分录,跟据发票内容做分录 如果在企业所得税汇算时仍无法取得发票,不能税前扣除,调出 查看全部回复
3744
您说的成本票具体指的什么发票? 查看全部回复
4033
发票是一次性开的吗? 查看全部回复
5479
驾驶员的工资,车辆的油费过路费 修理费 保险费 折旧 查看全部回复
4857
挂靠的怎么收,你们自己商量就好了 查看全部回复
3857
可以放在低值易耗品里面 查看全部回复
8078
看见们公司主营业务是啥了,房屋租赁就是主营业务收入 查看全部回复
4841
可以先计提,借管理费用——房租 dai:预付账款 查看全部回复
3974
3791
借管理费用-办公费 dai库存现金 查看全部回复
3842
这个要看你们的个税征收方式,如果是按照收入比例核定征收的话,只看收入,不看成本, 查看全部回复
2909
一般在月底做 查看全部回复
4499
提醒你一句:没有规定说成本费用必须占比多少。如果你无视这个问题,那就说你现在的问题,一般纳税人采用一般计税法,你所有的发票都能取得专票且能抵扣的情况下,就是不含税金额,不能抵扣的就是含税金额。小闺蜜都是含税金额 查看全部回复
6731
你好,营业执照费用计入管理费用-办公费,餐厅办公用品计入销售费用-办公费 查看全部回复
4299
李伟老师
和有发票记账一样,借:销售费用/管理费用等 dai:钱 查看全部回复
5043
只要是真实业务,有没有发票都要记账。先支付房租的,借:预付账款 dai:银行存款 每个月摊销,借:管理费用等 dai:预付账款 ,如果以后都没有发票,年终汇算清缴的时候做纳税调增 查看全部回复
3033
房东只能去税局给你们代开水电费发票 查看全部回复
3848
所有的报销都要拿票(包含发票、车票、机票等),个别可以不用发票的除外,满足条件的可以用收据 。 查看全部回复
4213
你好,销售费用 查看全部回复
4820
火车票,差旅费,工资,固定资产折旧等 查看全部回复
4633
记到管理费用 查看全部回复
4224
不动产租赁没有13%的税率 查看全部回复
5371
你们是租进来对外出租吗 查看全部回复
5475
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4875
可以备注借款 查看全部回复
3716
用长期待摊费用金额/摊销月份数就行 查看全部回复
3864
可以入账,但是需要再在汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3860
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