分录,设备,原材料,支付,工资,关税

有的一台生产用机器设备进行日常维护。维护过程中领用本企业原材料一批，价值为5000元，应支付维护人员的工资为100元，不考虑共他相关税费。#其他行业#

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2.某公司购入一台需要安装的机器设备，取得的增值税专用发票上注明的设备价款为400000元，增值税进项税额为52000元，支付的运输费为2300元，款项已通过银行支付，安装设备时，领用原材料一批，其账面成本为28000元，购进该批原材料时支付的增值税额为3640元，支付安装工人的工资为4000元，假定不考虑其他相关税费。 要求：请根据以上资料进行相应的会计处理。#中级#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

【资料】甲公司为一般纳税人，2010年3月12日购入一台需要安装的设备： 1.增值税专用发票上注明价款46 800元，增值税款7 958元，发生运杂费10 335元，全部款项以银行存款支付。 2.在安装过程中，领用原材料2 340元，材料购进时增值税进项税额397.80元。 3.结算安装工人工资1 600元。 4.该设备当月安装完毕，交付使用。该设备预计净残值1 000元，预计使用5年。 【要求】计算该设备入账价值，并编制相关会计分录#商业#

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请问下制造业用于研发的设备，库存和原材料，还有人员工资是怎么做分录了，要入研发费用#工业制造#

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我们购买的进口原材料，进口关税和增值税已经付了，部分货已入库，部分货尚未入库要下个月才能入库，货款与国外公司签的是半年后支付。那这个分录怎么做呢？#工业制造#

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企业购入一台需要安装的设备，实际支出的买价 20 万元，增值税3.4 万元，另支付运杂费0.3 万元，途中保险费0.1万元：安装过程中领用一批原材料，成本4万元，售价为 5万元，支付安装人员的工资2万元，该设备达到预定可使用状态时，其入账价值是多少万元？#初级#

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老师 您好，我公司有向国外进口GPU服务器的业务，自己负责报关和消费，但是在报关进来的时候只是缴纳了海关关税，已经成本已经按照海关缴款书上的金额入账了，但是货款的钱是在6个月内支付，在支付货款的时候，是按照付款当天的汇率付出，肯定和进关时候的汇率存在着差异，金额大的时候有几十万的汇率差，请问老师，这种怎么出分录呢？谢谢#出纳#

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老师,我公司租电厂生产线,包括厂房,办公楼,电厂给我们使用免费原材料,租用期间如果我们增加设备,租赁到期设备我们也不能拿走,我们已支付50%赁费,想问,我们购时的设备计入固定资产吗,以后拿不回来了,账务怎么处理?还有我们已支付50%租赁费需要摊销吗,账务处理?#出纳#

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员工中午食堂的午餐费，公司和员工各自有承担金额，员工承担部分从工资扣除。怎么做计提和支付分录#商业#

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问题一:缴纳社保的话，法人不通过公户支付（因为公户被被冻结了），贷方用什么科目？ 问题二:23年买了办公用品，之前供应商没有开票给公司，现在24年公司找供应商补开发票，发票的话是直接计入补开那个月份嘛，具体分录要怎么做？ 问题三:法人自己购买电脑，可以入账成实收资本嘛，这样做会有什么风险？ 问题四:法人多发上月多发工资了，这个月就少发工资了 分录要怎么做？ 问题五:无票收入多做0.25 怎么平账#其他行业#

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工资计提扣医疗保险少，缴纳的多，做支付医疗保险的分录应该怎么做 行政单位是从零余额直接支付的#其他行业#

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支付工资分录 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 其他应付款代扣社保 附件是银行回单吗#商业#

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老师您好！我们是普通加工企业。我们于10多年前向一家原材料供应商支付货款、对付了1千多元钱。后面因为这家供应商倒闭了、没有退我们钱、也没有开发票给我们。现在老板要求把这笔交易做平、改如何做分录？该笔资金在预付账款的借方#出纳#

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街道给企业员工的垃圾分类工资，款项必须要求公司开专票汇款至企业，由企业支付给员工。现在款项已收到，例如收款5000，其中1000给公司，4000给员工，这种收款的分录应该怎么做#其他行业#

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老师您好，如果当月公司全额承担五险，实际上没有给该员工发工资，分录怎么做？另外，一般纳税人，8月购进设备，付了预付款，货到，发票未到，9月发票到了，8月和9月应该就这个业务怎么做分录#建筑工程#

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请问A公司将员工借给B公司用，然后月底A收到B支付的借用员工工资10万元（包括代扣代缴个税 1万），A申报支付了个税且发放了工资，是不是应该由A来做员工工资成本的分录，计入A的成本？分录应该怎么做呢#高新企业#

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6月我公司一般纳税人，先是卖了设备给Y公司(合同含税价14000)，Y公司分3笔付给我公司，第一笔定金4200已付，第二笔第三笔都未付，且第三笔费用700在设备安装调试好后12月内付 6月我登账 借:银行存款 －4200 贷:应收账款－Y公司4200 然后我公司在K厂家购进设备(合同含税价9800)，我公司也是分3笔付款，第一笔定金2000已支付，第二和第三笔都未支付 6月登账 借:应付账款－K厂家2000 贷:银行存款－2000 销售设备，还未开发票给Y公司，购进设备，也暂未开发票给我公司 7月份的时候#商业#

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公司是一般纳税办公设备有限公司，本月开出了15万的技术服务专票，老板请了一些人去现场帮忙，这部分要从工资里走，请问分录怎么做呢？#商业#

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上年度支付工资时（有社保）分录借:应付职工薪酬 贷:库存现金 少写了贷其他应收款 这年度怎么写会计分录调整#其他行业#

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1、开出发票（收入） 2、收到进项发票（已勾选认证，成本） 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款（往来款） 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#

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