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哈哈老师
您好,会计分录上还是按月计提折旧的 查看全部回复
6372
王苗苗老师
您好,收到的原材料可以不记账, 对于加工过程中发生的生产成本: 借:生产成本 dai:原材料——辅助材料 应付职工薪酬-人工费 制造费用 查看全部回复
6282
借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
3942
借:利润分配-未分配利润 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
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借:长期股权投资 dai:银行存款 查看全部回复
5112
Annina老师
借财务费用-利息支出,dai银行存款 查看全部回复
5823
不含税单价=16.95/1.13 查看全部回复
5544
税金及附加”科目核算内容:消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、房产税、车船使用税、印花税等相关税费。 查看全部回复
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税前会计利润是指交所得税前的利润也就是净利润 查看全部回复
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一般是指的利润总额 查看全部回复
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借银行存款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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第一看是否符合权责发生制,当期的成本应该计入当期,非当期的成本计入当期不得税前扣除,如果是成本属于2021年,那么需要调账,把成本调到2021年 查看全部回复
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你去年年报了的话,一季度盈利是可以补亏的 查看全部回复
4446
是的,可以每月结转,也可以年末结转一次 查看全部回复
5796
归老师
是发给老板 还是大家都用? 查看全部回复
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借:银行存款 借:财务费用(红字) 查看全部回复
6444
您好,入账可以,不能在税前扣除 查看全部回复
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可以作为固定资产核算 也可以作为低值易耗品核算。根据你们自己的需求和实际情况,如果桌椅价值较大的话作为固定资产 价值较低的话也可以作为低值易耗品核算。 查看全部回复
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一次性结转 查看全部回复
4293
如果都是小微企业的话,企业所得税税率是一样的 查看全部回复
4923
账号正在注销中
1.挂账留抵时 借:应交税费—增值税留抵税额 dai:应交税费—应交增值税(进项税额转出) 抵扣时 借:应交税费——应交增值税(进项税额) dai:应交税费——增值税留抵税额 查看全部回复
5778
收回来后是直接销售还是继续加工? 查看全部回复
5364
悠悠老师
看你所在地区。部分地区要求全额记到工资缴纳个税,有的是有扣除标准,比如不超过300元的部分,可以在个税前扣除。具体请查当地税务要求。 查看全部回复
5994
之前计提没有? 查看全部回复
3699
李伟老师
您好,会计上算账户余额,一般是用总共收到的钱减去总共支出的钱, 查看全部回复
4374
您好,您账户的钱=公司账上总共收到的钱-总共支出的钱 查看全部回复
5868
250000-245013+76914-64188=17623 查看全部回复
增值税的话看你们是一般纳税人还是小规模,增值税根据业务不一样,税率主要是13%、9%、6%、还有简易征收5%、3%、免税的。小规模的话,一般是3%、1%、5%、免税 查看全部回复
8451
小月老师
按实际填 查看全部回复
11844
要得 查看全部回复
5283
金额大不? 查看全部回复
6903
您好,一般纳税人的话,单独的挖机租赁属于动产租赁,按照13% 查看全部回复
5670
是的 查看全部回复
7263
供电:是供向哪几处?比如:车间,办公室,食堂,宿舍。如果是供向多处,你得提供分摊明细。维修是否只是生产设备维修? 查看全部回复
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事情叫筹划,事后叫作假,现在国家所得税100万以内5个点 查看全部回复
5985
确认销售的时候 借:应收 dai:收入 应交税费-增值税 查看全部回复
6471
您好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:现金 查看全部回复
7137
收入、支出明细 查看全部回复
7173
借:固定资产38452.26 应交税费应交增值税进项税额5942.74 dai:银行存款44395 查看全部回复
5661
19年确认收入没有? 查看全部回复
您好,借:管理费用-保险费 税金及附加(车船税金额) dai:银行存款 查看全部回复
11.88万是公司部分和个人部分合计数是吧? 查看全部回复
5400
社保是公司+个人的合计数么 借:应交税费-个税 0.79 应付职工薪酬(公司部分) 其他应收款(个人部分)dai:银行存款 11.79万 查看全部回复
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如果你上面提供的数据仅为企业承担那部分分录如下 借:管理费用—住房公积金0. 97 生产成本—住房公积金4.21 制造费用—住房公积金0.14 销售费用—住房公积金0.62 dai:应付职工薪酬—住房公积金5.94(公司承担部分) 查看全部回复
8280
你这里的数据是否没有包涵个人该承担的那部分,只是企业承担的那部分 查看全部回复
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借:管理费用 12 生产成本47 制造费用2 销售费用 5 dai:应付职工薪酬 66 查看全部回复
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您好,可以查一下企业是否有上年未入账的成本费用,如果尽快补记 查看全部回复
材料外发加工时是否有通过委托加工物资核算? 查看全部回复
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结转到管理费用-职工教育经费 查看全部回复
5148
支出没有发票的填纳税调整明细表:扣除类-其他里面 查看全部回复
5328
做账月月做的,月月结转 查看全部回复
5859
您好,现在增值税税率是1%,如果开普票一个季度没超过30万不需要交增值税 查看全部回复
7119
您好,比如说支付货款是需要看是支付应付账款还是支付预付账款呢?收款也是一样收款了是否开票了呢 查看全部回复
6507
您好,固定资产通过折旧会影响企业的利润 查看全部回复
8901
如果是非正常损失,进项不得抵扣,借 待处理财产损益 dai 库存商品 应交税费-应交增值税-进项转出 借 营业外支出 dai 待处理财产损益 查看全部回复
8865
5616
是的,季度只是预交。 查看全部回复
8136
您好,如果是小规模的话优惠税率是1% 查看全部回复
6669
入库的原材料是在哪一年领用的? 你们是会计准则还是小企业会计准则~ 查看全部回复
6642
也不一定,据实处理就好 查看全部回复
5652
专票的按照不含税结转,普票的按含税结转 查看全部回复
6057
您好,不影响当月的利润 查看全部回复
6840
您好,可以先暂估成本,等发票来了再把暂估的冲销了,按照发票做账 查看全部回复
7416
您好,是的,现在小规模的税率还是1% 查看全部回复
您指的是增值税税率吗? 查看全部回复
10674
可以一个季度预提一次 查看全部回复
5913
你退回的会计分录是怎么做的? 查看全部回复
7092
B公司收到钱 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
6066
计提工资,借管理费用/销售费用/制造费用-工资,dai应付职工薪酬 查看全部回复
5850
货币资金一般情况下不会是负数的,出现负数你先查查你的账。货币资金跟利润没有必然关系。如果你是国有企业或者事业单位,公司有按规定开立的0余额账户的,有些人习惯把0余额账户的支出额作为负数。 查看全部回复
8802
你是核定征收还是查账征收的?一般还是小规模?开了多少发票?专票还是普票? 查看全部回复
7785
你之前分录怎么做的? 查看全部回复
5805
借:银行存款 dai:预收账款、主营业务收入、应交税费——应交增值税(销项税额) 收到的款项作为收入或者预收款处理 查看全部回复
6309
您好,金额不大,直接记入到今年就行 查看全部回复
6201
把 表单上把A107040勾选一下,如果还不行,那就是系统问题,打税局客服电话问问 查看全部回复
8874
您好,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4968
甲耗用材料=400*1.2/(400*1.2+300*1.1)*1053=624 乙耗用材料 1053-624=429 分录:借:生产成本-甲 624*10=62400 生产成本-乙 4290 dai:原材料 10530 查看全部回复
15930
你们用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
27963
这个是正常的 查看全部回复
13914
您好,国税发〔1993〕151号 查看全部回复
14319
您好,两种都是可以的 查看全部回复
6912
房地产公司么? 查看全部回复
12861
对单位和个体经营者将自产、委托加工或购买的货物,通过公益性社会团体、县级以上人民政府及其部门捐赠给受灾地区的,免征增值税。 查看全部回复
13185
借材料,进项,dai应付,借应发,dai银行 查看全部回复
7038
您好,没事的开错的正常红冲然后重新开就行 查看全部回复
6336
需要 查看全部回复
6597
高老师
转入利润分配-未分配利润科目。如果以前年度损益调整科目余额在dai方,借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润,如果科目余额在借方,借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
6894
去年工资应在去年计提。在今年计提影响当年所得税。现还是2020年汇算清缴期。可通过以前年度损溢调整科目核算。 查看全部回复
6552
您好,后面交过的所得税可以在汇算清缴的时候申请退税。 查看全部回复
12186
所得税按季度预计提。不是按月。 查看全部回复
6687
要看超过多少呀 工资超过6万也不一定是非得交税的 分情况 查看全部回复
75321
上个月开票了,上个月申报交税,这个月红冲,可以冲减这个月收入 查看全部回复
13554
进项大于销项的,留底可以不结转 查看全部回复
7956
可以 查看全部回复
8127
别人以你们公司名义挂靠的业务,账面上还是相当于你们自己的业务处理,你开出去了销项,有对应的进项发票可以抵扣的 查看全部回复
6678
1% 查看全部回复
5490
主副产品都是需要开票的,即使不开票,也要申报无票收入的 查看全部回复
7371
7389
您好,您弥补亏损以后不就是需要交的税吗? 查看全部回复
6246
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