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高老师
你好,利息是每月计提按季支付,借了多少本金到期偿还多少本金,哪里不明白 查看全部回复
3269
venus老师
对的,分录没有问题 查看全部回复
4092
大宁老师
你好 查看全部回复
4368
你好,可以发出差补贴,补贴计入差旅费 借:管理费用/销售费用等 dai:现金/银行存款 查看全部回复
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同学收到这笔钱什么业务 查看全部回复
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同学,这个放在下个月个税里面扣除,到下个月平点就行 查看全部回复
4252
Afei老师
你的理解是正确的,当月未抵扣完的进项税,可在下月继续抵扣销项税 查看全部回复
3726
Karina老师
你好,看业务,有的业务是可以的 查看全部回复
4374
是的,多出来的进项税可以继续抵扣下个月的销项税额 查看全部回复
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3812
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这个耗材是办公费吗 查看全部回复
2928
Annina老师
借营业外支出,dai应收账款 查看全部回复
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你好,如果开的是专票,可以抵扣的 查看全部回复
8347
悠悠老师
小规模企业,增值税是按季度交的。 查看全部回复
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同学个人的记入其他应付款—个人 这个发票是记入公司账户的 查看全部回复
3452
做往来 查看全部回复
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只有一联哦 查看全部回复
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这个0.5就是挂在其他应收款—法人身上 查看全部回复
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旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
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税务师晓雨
增值税免征,附加税是随增值税,也免征 查看全部回复
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同学这个可以做在同一张凭证上 查看全部回复
3713
做红字就可以了,同样的分录 查看全部回复
3432
同学走预付款比较合适 查看全部回复
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你好,材料出售 借:银行存款等 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3514
甜甜老师
可以的 查看全部回复
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在开发票时,估计你公司在本月能够得到多少进项发票,用销项税额-进项税额=要缴纳的销项税额在1%—1.2%之间 查看全部回复
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1.以个人名义购买物品的,只能开具增值税普通发票 2.如果是一般纳税人购买,向网站索取增值税专用发票时,必须提供购买方名称(不得为自然人)、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号信息。 查看全部回复
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你在系统里面勾选认证了,账上就做进项转出,你是勾选不认证,账上直接按照价税合计入账,不再转出 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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您好,4题分录做到在途物资科目,12题由在途物资转至原材料或库存商品科目 查看全部回复
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您好,按该资产的类型选对应的税收分类编码,一般情况下一般纳税人13%,小规模1%,不过还是要具体资产具体分析 查看全部回复
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缴纳保证金, 借:其他应收款-保证金 dai:银行存款 以及退还保证金 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2983
你好,借:预收帐款 借:应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
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你好,借:原材料-甲 1003500 借:原材料-乙 1003500 借:应交税费-应交增值税-进项税额 260000 dai:银行存款7000 dai:应付账款 2260000 查看全部回复
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您好,是您单位将车辆出租给个人了么,那为什么是个人给您单位开票呢? 查看全部回复
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同学,你可以先确认未开票收入开发票确认收入,冲未开票收入 查看全部回复
3167
委托方在委托加工过程中的会计分录: 委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 dai:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 dai:银行存款 受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 dai:银行存款、应付账款等 运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 dai:银行存款 委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:原材料 dai:委托加工物资 查看全部回复
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多交的进营业外支出 查看全部回复
3555
没有什么区别 查看全部回复
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同学你正常结转成本就可以,摘要写清楚 查看全部回复
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开票借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
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把暂估的凭证用红字表示,按照发票重新做 查看全部回复
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借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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借管理费用-福利费,dai应付职工薪酬-福利费,借应付职工薪酬-福利费,dai其他应付款-老板,借其他应付款-老板,dai银行存款 查看全部回复
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个体户交的是经营所得个税,经营所得个税的缴纳和您是小规模还是一般纳税人没关系的,税率是一致的。所得税税率表参考个人所得税法 查看全部回复
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借;营业外支出 dai;其他应付款-法人 找红十字会给你们开具捐赠专用票据 查看全部回复
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可以的同学,你这样做是没有问题的 查看全部回复
3596
小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
5124
同学你支付电费可以挂预付账款,收到电费发票,借管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
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如果是冲原材料或库存商品的暂估成本可以作以下会计分录: 借:原材料或库存商品负数 dai:应付账款~暂估款负数 查看全部回复
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3415
你好,登录开票系统--左上方系统维护--点击操作员管理 查看全部回复
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借银行存款,dai应收账款-委托方,(委托付款协议留存备查) 查看全部回复
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废品收入需要申报增值税 查看全部回复
4661
补提补交以前年度印花税账务处理 借:以前年度损益调整(企业会计准则) 或者税金及附加(小企业会计准则) dai:应交税费——应交印花税 借:应交税费——应交印花税 营业外支出(滞纳金、罚款等) dai:银行存款 如果使用企业会计准则并且补缴金额不大的话,也可以直接计入当期损益。 查看全部回复
4573
andy老师
你好,具体是什么业务能表述下吗? 查看全部回复
3457
业务真实的情况下没有影响 查看全部回复
3947
你好,查不到原因不要调整,放到那里就好。 查看全部回复
3705
你好,请问是一次性支付的吗? 查看全部回复
4352
公司dai款买车,月供也从公司付 查看全部回复
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发票 查看全部回复
3330
新版的没有发票专用章 查看全部回复
2974
你好,如果形成企业的一项专利可以计入无形资产,如果不能形成企业的专利且金额不大可以计入管理费用 查看全部回复
4754
对于一般纳税人,增值税专用发票,增值税普通发票和增值税电子发票等都可以开具13%税率的发票 查看全部回复
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你好,留抵抵欠税金 借:应交税费-未交增值税3000 dai:应交税费-应交增值税-进项税额3000 交税 借:应交税费-未交增值税2000 营业外支出来5 dai:银行存款2005 查看全部回复
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你好,你参考吧 查看全部回复
4871
确认是重复缴费的,可以申请退 查看全部回复
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你好,你同学助学dai款,跟你们公司有关还是什么? 查看全部回复
3502
网络费先作支出处理。工资扣除再红冲。 查看全部回复
3428
夏老师
劳务公司的税率可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的有关规定计算: 1、劳务派遣服务(含安保服务): 一般计税方法(适用一般纳税人):适用税率6%。 差额简易计税方法(适用一般纳税人和小规模纳税人):适用征收率5%。 查看全部回复
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先记住规则,有借必有dai,借dai必相等。实务中,遇到需账务处理的业务,可以试着先确定一方,然后另一方自然就确定了 查看全部回复
3073
应交税费—应交增值税—待认证进项税额明细科目,核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额。 比如企业取得的原材料尚未认证的进项税额 做如下分录: 借:原材料 应交税费—应交增值税—待认证进项税 dai:银行存款等 查看全部回复
3417
李伟老师
退回的附加税金额很小,直接记到营业外收入就可以 查看全部回复
3843
你好, 借:银行存款 dai:应付帐款等(与供应商往来时挂什么科目现在还用什么科目) 查看全部回复
3238
没有进项,那你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
9304
不考虑除增值税以外的税费,且进项税额可以抵扣则: 借:固定资产 161000元 应交税费-应交增值税(进行税额)20220元 dai:银行存款 181220元 查看全部回复
5476
借:营业外支出 dai:其他应付款----老板 附件是老板付的押金。 查看全部回复
3801
请问你们是提供原材料委托加工吗? 查看全部回复
3611
执行的什么会计准则? 查看全部回复
5830
没有收到押金不记账,等你们收到押金的时候再记 查看全部回复
2975
如果是包干制的餐补,直接填写差旅费报销单,记到差旅费里面 查看全部回复
3977
借:其他应付款 dai:应付账款 查看全部回复
3607
去年账上多记个税了,实际缴纳的时候没有缴纳那么多,今年可以先把多记的冲完,然后再计算需要记多少金额 查看全部回复
4659
这种不能抵扣 查看全部回复
3628
合在一起申报了,还是各算各的 查看全部回复
3924
代收代交,借银行存款dai其它应付款,交的时候做相反分录 查看全部回复
3845
您好,现在增值税跟附加税实行合并申报,请问您昨天填写的报表是否为合并申报表呢? 查看全部回复
4762
你好,可以 借:其他应付款(或借款挂的科目) dai:银行存款 查看全部回复
9787
dai:应交税费——应交增值税(进项税额) 应交税费-预缴增值税 应交税费——未交增值税(缴纳增值税在dai方,留抵在借方) 查看全部回复
3264
你好,教育费附加及地方教育费附加,你计提了吗 查看全部回复
3383
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 查看全部回复
3765
你好,收到可抵扣的增值税专用发票登记做个统计,不是专票可以抵扣的如火车票高铁票之类的事先计算统计出来,月末可以很快计算可抵扣进项税额 查看全部回复
3416
借应付帐款dai营业收入,应交税费借营业成本dai库存商品 查看全部回复
4494
你卖材料收到商业汇票6万吗? 查看全部回复
3669
这个看当地税务要求 查看全部回复
3081
是先付款后取得发票? 查看全部回复
3567
本月增值税=上期留抵进项税+本期进项税-本月销项税 查看全部回复
3482
目前建筑业增值税税率为9%,征收率3% 查看全部回复
4195
陈米老师
按规定,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税。小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过15万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过15万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。 查看全部回复
3573
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