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Annina老师
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
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大宁老师
200元是A公司转过来的,还是你自己垫付的? 查看全部回复
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andy老师
开专票的话,专票部分不免征增值税。全部是普票的话免征增值税 查看全部回复
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根据《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
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您好,请问2.3.4在哪里? 查看全部回复
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借:应收账款或现金或银行存款 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 查看全部回复
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银行承兑dai款指的是适用银行承兑汇票进行dai款,银行承兑汇票,是商业汇票的一种。是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票,向开户银行申请并经银行审查同意承兑的,保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。 查看全部回复
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现在优惠税率1% 查看全部回复
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可以股东dai款后借给公司,公司再买车 查看全部回复
4733
夏老师
可以 查看全部回复
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卖的什么写什么 查看全部回复
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计提时 借:其他应收款 dai:应付职工薪酬~社会保险费 缴纳时 借:应付职工薪酬~社会保险费 dai:银行存款或现金 员工交钱给公司时 借:银行存款或现金 dai:其他应收款 查看全部回复
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以公司名义买车,记到固定资产就好了 查看全部回复
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可以代开增值税普通发票 查看全部回复
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税负是浮动的,不同地区,不同规模的企业,不同时期,都可能不一样 查看全部回复
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不含税金额。 查看全部回复
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高老师
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
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借以前年度损益调整(去年和前年)管理费用(当年)dai预付帐款 查看全部回复
6249
你之前购买的时候用的什么科目 查看全部回复
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你好,如果知道具体是什么费用或用途,可以做帐。如果备注是其他费用,只看备注的话无法确定 查看全部回复
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王苗苗老师
直接记到工资里面就可以,借:销售费用 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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如果是分公司的员工,那么应该在分公司发工资,如果是分公司借给总公司的钱,那么挂往来就可以 查看全部回复
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你好,如果当期对应有该产品的研发项目,计入研发支出。借:研发支出-项目-费用化支出/资本化支出-其他费用 dai:银行存款 查看全部回复
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分录和征收方式没有关系,征收方式和缴税有关系,分录正常记就好,至于怎么缴税,中间变更了,建议和主管税局确认一下 查看全部回复
4424
填到附表2适用税率那一行 查看全部回复
3582
没有抵扣项就不可以抵扣,你可以看下你们是否符合建筑企业简易计税的条件。 查看全部回复
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你好,可以申请退税,但手续比较多。建议你9月开红字发票进行红冲 查看全部回复
4945
你好,计入销售费用 查看全部回复
3839
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4267
甜甜老师
还有一部分不是差额征税,也是人力资源服务么? 查看全部回复
5925
COCO老师
是金额大的换乘几份金额小的票吗 查看全部回复
5761
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十条规定,企业所得税法第二十七条第(四)项所称符合条件的技术转让所得免征、减征企业所得税,是指一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 查看全部回复
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需要申报 查看全部回复
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小黑
入销售费用 查看全部回复
3842
你好,请参考这个处理 查看全部回复
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您好,是对方单位为您单位建造固定资产之类么,为什么付给个人呢? 查看全部回复
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你可以把记账联复印一份盖上公章给他 查看全部回复
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生产成本归集成本费用,完工入库后结转到库存商品,生产成本期末有余额,说明产品当期没有全部完工,存在在产品 查看全部回复
4071
业务是什么? 查看全部回复
7075
转营业外收入 查看全部回复
3666
借支时: 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 拿票报销时: 借:销售费用 dai:其他应收款 如果是销售员手里的钱还有交回时: 借:银行存款或现金 dai其他应收款 如果销售员借支的钱不够时: 借:销售费用 dai:银行存款或现金 查看全部回复
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借现金dai银行存款。 查看全部回复
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潇洒老师
借:业务宣传费 6688 广告费:3000 dai:银行存款 查看全部回复
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当月是一样的 查看全部回复
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买来干什么用的呢? 查看全部回复
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你好,中国人民银行官网 查看全部回复
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七月份借预付账款或其他相关往来科。dai银行存款。 八月份。借相关的成本费用dai预付账款或其它往来科目。 查看全部回复
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税务师晓雨
法人把钱存公户,直接冲减原来的应收账款就可以 查看全部回复
4010
企业收到退还的个税手续费时: 借:银行存款 dai:其他收益 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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不是必须要当日填写,填写分录日期和岀库单一致,将来和库房对帐方便 查看全部回复
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您好,这个车的押金是需要您在37万之外额外再付给a先生的么? 查看全部回复
3965
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
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进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
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发生未开票收入时候通过未开具发票栏申报,后期开票再通过未开票发票栏负数申报。 查看全部回复
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不是 查看全部回复
3819
你好,作为备用金 查看全部回复
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计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
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代开发票和你取得的发票一样,按照业务内容做分录 查看全部回复
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可能是系统原因,重新取数,或者换浏览器试一试 查看全部回复
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你可以直接在电子税务局代开就可以,根据上面的要求提交资料就好 查看全部回复
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增值税、附加税、印花税、个税、房产税等 查看全部回复
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不用了 查看全部回复
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你好,根据业务量多少,可以按周或旬,按固定期间方便核对 查看全部回复
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可以全额抵减增值税 查看全部回复
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如果是招聘费用,借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
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乙公司垫付房租的时候借:预付账款 dai:其他应付款 还钱的时候借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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取消审核 查看全部回复
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你好,增值税税负率=当期应缴纳的增值税/当期应税销售收入,收入是不含税的收入 查看全部回复
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会计确认收入、增值税确认收入、所得税确认收入都可能不一样,不是必须保持一致 查看全部回复
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你好,如果是当月开具的发票发现开错可在开票系统中直接作废。如果跨月,普票可以直接开具红字发票进行红冲;专票需要区分情况:如果对方已认证抵扣,由对方申请红字增值税专用发票信息表,你方开具红字发票;如果对方还未认证抵扣,你方可以直接申请信息表并开具红字发票 查看全部回复
5779
人工阅卷应该不会扣 查看全部回复
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你好,此发票上的物品是为了销售还是自己使用? 查看全部回复
3891
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5775
和开票的分录一样 查看全部回复
3273
李伟老师
可以分次转给他们公司的老板,可以取现一部分,给你的朋友一部分,然后转给你就可以 查看全部回复
2737
你好,如果是自己单位使用可以根据价值计入固定资产、低值易耗品或费用 借:固定资产/低值易耗品/管理费用等 借:应交税费-应交增值税(进项税额)(专票一般纳税人) dai:银行存款/应付帐款 如果是为了销售计入存货 借:库存商品 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款/应付帐款 查看全部回复
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看凭证没问题 查看全部回复
3497
超过45万全额缴纳增值税 查看全部回复
10685
小规模纳税人申报可选择引导式申报,根据提示做。 查看全部回复
4130
悠悠老师
不是必须。有就填。现在申报表很多系统都自动生成了。 查看全部回复
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错误不少。例如一月份。1)缴纳社保。这部分资金包括公司承担和个人承担的部分。借:应付职工薪酬一社保(公司承担部分)借:其他应付款一社保(个人承担部分)dai:银行存款 查看全部回复
4326
含税 查看全部回复
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具体业务是什么? 查看全部回复
4017
认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
如果是一个公司,账上不做处理,仓库单独登记一下就好 查看全部回复
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借预付账款20,dai银行存款20,借库存商品8.5,dai预付账款8.5,借银行存款11.5,dai预付账款11.5 查看全部回复
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缴纳社保的会计分录: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应付款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2690
不需要 查看全部回复
3359
3747
可以不做会计分录 查看全部回复
9971
如果季度超45万,全额征税,税率3%,目前可执行优惠税率1% 查看全部回复
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要么是社保各自承担各自的,工资按照4000-300=3700,去计提工资,申报个税 查看全部回复
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你们是事业单位吗?你说的是政府拨给你们的钱和缴纳五险的分录怎么写吗? 查看全部回复
3134
你8月勾选了,9月收到红票,冲红就好 查看全部回复
3981
如果金额很小直接记到现在就可以,如果金额很大,适用的企业会计准则的话,通过以前年度损益调整,同时更正税务报表,做专项申请退税 查看全部回复
3857
开票收入怎么会大于帐上收入,说一下 查看全部回复
4316
一般纳税人无此政策 查看全部回复
4959
会计做账需要知道具体业务是什么,不知道业务无法判断 查看全部回复
4241
账户要么是公户,要么就是个人账户,没有公司名下的个人账户,请你再确认一下 查看全部回复
3500
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