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甜甜老师
管理费用或固定资产都可以入,主要看单位财务制度,比如制度规定,金额5000元以上入固定资产,那您都入固定资产 查看全部回复
4547
venus老师
税收分类编码 20105 税收分类名称 其他加工劳务 开票商品名称 *劳务*劳务费 税率 13% 查看全部回复
13142
哈哈老师
这个税费不能税前扣除的,你们公司可以把这个钱给对方 查看全部回复
3453
大宁老师
如果全部开具的都是普票,可以不填减免税表,直接申报就好了 查看全部回复
4318
办理相关手续当然可以了 查看全部回复
3707
小规模纳税人期间没有收入是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3897
悠悠老师
对于一般纳税人无论开具的票是专票还是普票,税率都是一样。至于是否要交增值税,还要视进项税多少来决定。 查看全部回复
4624
andy老师
你说的都是错的 查看全部回复
3460
是的 查看全部回复
3245
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收: 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。如果你们的征收率没有发生变化的话,价格可以不变、如果税率变化了,可以说明税率变化,导致增值税增加,同时购买方能抵扣的也就多了。所以需要调整售价等 查看全部回复
2952
这个建议你和主管税局去确认一下,有的省份有核定征收的,有的没有,税率也不一样 查看全部回复
4305
可以的同学,符合要求 查看全部回复
9687
对于预缴税款,可以这样考虑: 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3103
有相关合同,按照协议操作 查看全部回复
3072
同学以你们当地为准,一般税务局会通知的 查看全部回复
4451
(国家税务总局公告2020年第9号):“ 六、一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。” 查看全部回复
4025
需要 查看全部回复
4893
具体是什么业务呢 查看全部回复
4851
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
第一现在个体户也是可以开专票的,可以自己申请发票自己开,也可以去税务局看看能不能代开发票 查看全部回复
3281
只有简易部分对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
3674
税务师晓雨
收到的钱属于你们的收入的,但是不符合确认收入条件的,可以先记应收账款或者预收账款 查看全部回复
3503
陈米老师
本期金额是指本年1月至填报所属月份的累计数,即本年1月-9月的累计数。 查看全部回复
8201
就是假如你是一般纳税人,你是生产性,生活性服务企业且符合加计抵减相关条件,你原来收到一张专票,票面税额6元,可以抵扣进项6元,那现在你符合加计抵减相关条件,可以享受加计抵减,可以扣进项6*1.1=6.6元 查看全部回复
3047
自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额(以下称加计抵减政策)。 (一)本公告所称生产、生活性服务业纳税人,是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下称四项服务)取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。四项服务的具体范围按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)执行。 2019年3月31日前设立的纳税人,自2018年4月至2019年3月期间的销售额(经营期不满12个月的,按照实际经营期的销售额)符合上述规定条件的,自2019年4月1日起适用加计抵减政策。 2019年4月1日后设立的纳税人,自设立之日起3个月的销售额符合上述规定条件的,自登记为一般纳税人之日起适用加计抵减政策。 纳税人确定适用加计抵减政策后,当年内不再调整,以后年度是否适用,根据上年度销售额计算确定。 纳税人可计提但未计提的加计抵减额,可在确定适用加计抵减政策当期一并计提。 查看全部回复
5231
李伟老师
如果用到工地全部都使用完了,可以 查看全部回复
4116
记到相关成本,至于你们的成本使用的是哪个科目,就记到哪个科目 查看全部回复
3904
高老师
你好,是的 查看全部回复
3875
你凑够1就可以 查看全部回复
3501
根据国家税务总局关于发布《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》的公告(国家税务总局公告2016年第17号) 第十一条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务预缴税款时间,按照财税〔2016〕36号文件规定的纳税义务发生时间和纳税期限执行。 第十二条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理 查看全部回复
3267
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3458
符合固定资产的就记到固定资产,其他的和筹建相关的费用记到长期待摊费用-开办费或者管理费用-开办费 查看全部回复
3664
这个需要你分别按照一般纳税人和小规模的增值税去计算一下,你估计一下哪个少就用哪个 查看全部回复
4646
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收:2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 查看全部回复
4507
不需要 查看全部回复
4770
如果对方是自产自销的农产品,你们可以抵扣 查看全部回复
4141
9月没有缴,就不记 查看全部回复
3489
这个是特殊情况,有的是需要去大厅更正申报,有的是根据数据指导的申报,建议你和主管税局确认一下 查看全部回复
3965
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
4223
金蝶用友都可以 查看全部回复
3026
小黑
前者是不动产租赁0.09,后者是服务0.06 查看全部回复
5250
夏老师
建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 查看全部回复
4234
需要在项目地预交税金 查看全部回复
9596
真实业务私人收款也行,收款以后再转到公户里面 查看全部回复
4229
全部记到管理费用或者销售费用就好,区分一下时期 查看全部回复
4216
合同所载金额 查看全部回复
4690
同学这个是在工资里代扣的 查看全部回复
4484
如果对方是自产自销,给你开的是农产品发票,可以抵扣 查看全部回复
2503
如果发票日期为10月,则不可以 查看全部回复
4140
你好,如果前期有预付款,是这样的 查看全部回复
3024
Alice老师
您好,一般情况下,小规模纳税人登记为一般纳税人后,小规模纳税人时期取得的专票不可以抵扣进项税额。 查看全部回复
5988
您好,一般纳税人可以抵扣取得的进项 查看全部回复
3730
付款流程看你们公司内部规定,这个没有统一标准的 查看全部回复
3010
第一、你预缴错了 第二、企业所得税预缴按照你的利润表上的数据填写就可以 查看全部回复
4483
如果是欠的工程款,借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
3400
可以勾选在当月,申报时抵扣 查看全部回复
Annina老师
4531
王苗苗老师
你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
5842
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3214
如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
4750
看着不像是正规业务,这个问题只有你们自己协商 查看全部回复
3200
先通过在建工程归集,借:在建工程 dai:应付账款 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3539
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4303
李钢老师
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4606
如果电费都开给你们了,对方用的电费,你们给对方开2万的发票,记到应收账款2万,冲应付账款 2万就可以 查看全部回复
3553
如果你们是核定征收的个税,借:工程施工 dai:应交税费-个人所得税 借:应交税费-个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
3675
潇洒老师
现金折扣走财务费用 查看全部回复
3528
具体什么费用呢? 查看全部回复
2996
你好,同学。 工程施工 工程结算 间接费用 应收账款 应付账款 如果分项目核算,主营收入,主营成本也是要设置的 查看全部回复
8971
找到 615编码,属于不征税收入 查看全部回复
3237
需要缴纳印花税 查看全部回复
4508
季报的话,利润表的本月数是填写7-9月的 查看全部回复
6260
如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
3564
你说的是申报个税的时候怎么填写数据吗? 查看全部回复
4877
工程企业有辅助核算,按项目分 查看全部回复
5727
您好,应首先确定是否在自己的经营范围内,如果在经营范围内可以直接开具,如不在经营范围内,只要是真实发生的业务可以开票。偶然发生的可以开具,经常发生的建议变更营业执照经营范围,不然工商查到超经营范围,会被罚款。 查看全部回复
6013
是小微企业吗 查看全部回复
5799
可以分开签 查看全部回复
6571
需要缴纳增值税 附加税 个人所得税 企业所得税印花税 查看全部回复
3787
计入你们相关的成本费用,冲减应收账款 查看全部回复
4146
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5466
需要分开核算 查看全部回复
4096
具体看电子税务局纳税人资格信息 查看全部回复
要么各采购各的,要么就是按照进价销售。推荐第一个 查看全部回复
4492
这种情况比较少的话,一次是可以的 查看全部回复
4199
收到专票是什么业务 查看全部回复
2945
如果你们是施工队给别人建,记到原材料,领用的时候转到合同履约成本/工程施工 查看全部回复
3210
具体的税费种申报可以看看电子税务局我的信息一税费种信息,以税务核定的为准 查看全部回复
3416
您好,不需要。印花税通常是因为签订合同产生的 查看全部回复
在电子税务局。找到已申报的申报表。右边有个更正申报。 查看全部回复
5126
一般纳税人的成本,收到能抵扣的专票是按照不含税金额,收到的不能抵扣的发票是按照含税 查看全部回复
3419
以后要收回的借其他应收款,dai银行存款 查看全部回复
3499
兼职人员一般是按劳务报酬所得来计算和缴纳个税。 查看全部回复
4614
你好,只要是真实发生的业务,可以 查看全部回复
2651
你好,借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳时借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 方便查帐核对 查看全部回复
3878
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 5000=(A-24000-60000)*20%-12920 查看全部回复
18112
直接记到管理费用就可以了 查看全部回复
6383
Afei老师
项目部员工 工资可以计入合约履约成本-劳务成本,其他办公室等辅助部门可以计入管理费用-工资。借:合同履约成本-劳务成本,管理费用-工资,dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3832
可以作为业务招待费 查看全部回复
4316
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4643
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