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Amy老师
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
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安叔老师
不影响的 查看全部回复
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张瑞峰
可以,按照发票金额和9%的扣除率计算抵扣,如果他销售的是13%税率的产品,扣除率是10% 查看全部回复
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哈哈老师
对,肯定需要核算清楚 查看全部回复
2369
清岚
您说的开回票是什么意思 查看全部回复
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只要税务机关认可后会出具证明的 查看全部回复
4172
高老师
可以入帐,但不能税前扣除,企业所得税汇算时调出 查看全部回复
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莹老师
可以 查看全部回复
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一次性扣除固定资产后产生的税会差异乘以你适用的所得税税率是递延所得所负债的数据 查看全部回复
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筱粒老师
子女接受全日制学历教育的相关支出,按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。 查看全部回复
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如果有进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
2900
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3523
不能单纯用实发工资和应发工资记往来,a公司实际垫付的是实发工资(个税、社保个人部分都由个人承担,不计往来)+社保公积金单位部分。 查看全部回复
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这种写借款单,回来再报销就行 查看全部回复
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这个是免税的 查看全部回复
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Annina老师
有个服务的栏次 查看全部回复
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会计科目与方向与原计提分录一致,多计提数字用负数表示 查看全部回复
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只要不是用于简易计税,免税,计提福利,个人消费项目的增值税都可以抵扣 查看全部回复
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小梦老师
后续会退回吗 查看全部回复
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盆花出租13%,绿化养护6% 查看全部回复
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入账可以,但是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
3735
小福老师
同学 你好 请问具体是对供应商还是购买方的罚金呢? 查看全部回复
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应发工资 查看全部回复
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看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
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不一定有可能公户扣款,有可能自己代垫 查看全部回复
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是可以的哈 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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不能抵扣 查看全部回复
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房子达到预定可使用状态就要计入固定资产,每次付款冲销应付账款即可,房子预付装修款,可以计入预付账款,待发票到计入在建工程 查看全部回复
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严格来说是不合规的,一般银行承兑汇票是需要由收票方到开户银行办理贴现,但是实际工作中也有企业会寻找贴现手续费较低的第三方进行贴现 查看全部回复
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对的,就是增加企业利润了 查看全部回复
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意思是让你们支付宝转账是吗? 查看全部回复
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预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
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大宁老师
有没有实际业务? 查看全部回复
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交税 查看全部回复
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民生银行有做账吗? 查看全部回复
6239
不能按照3%开票 查看全部回复
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没及时更新吧 查看全部回复
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招待费如果取得的是专票,不能抵扣 查看全部回复
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借:应收账款 应交税费 dai:工程结算 查看全部回复
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支付加盟费应计入长期待摊费用,再每月摊入销售费用。借:长期待摊费用—加盟费 dai:银行存款 摊销时: 借:销售费用—加盟费 dai:长期待摊费用—加盟费 金额较小直接计入销售费用,分录为 借:销售费用—加盟费 dai:银行存款 查看全部回复
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请问提供的具体什么服务 查看全部回复
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你说销售方还是购买方?,人工费和管理费没有规定,以双方签单合同为准 查看全部回复
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就是从应支付的分包工程款中抵减这部分保证金吗? 查看全部回复
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操守为重
理论上要是单算毛利率,是不考虑的;但是在实际过程中,说毛利率,主要是看是否值得投标,或者考核某单项工程的利润,算总成本费用的话,还是要算的。 查看全部回复
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增值税是等于销项税额-进项税额,那些附加税也要算上的,这要根据每期具体情况而言的,不能一味的倒退税费 查看全部回复
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工程款需要对方提供工程款发票,如果你单位业务是买材料对方提供材料发票 查看全部回复
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Icy 何
保险费的发票是开给总公司还是分公司的呢? 查看全部回复
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最好按照你们实际的业务照章纳税,如果为了多缴税款粉饰业绩而虚构业务的话,肯定会涉及到虚开发票,这是违法行为,不联系这样做 查看全部回复
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车辆保险费的发票是开给谁的呢 查看全部回复
4542
Summer
这个一般是不退的,税务局目前有个增量留抵退税可以退的,具体建议您咨询当地税务局。 查看全部回复
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收款10万,花费3万利润7万,但一个人垫资了一万应该就是偿还了 查看全部回复
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符合小微企业政策吗? 查看全部回复
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这个是可以抵扣进项税额吗? 查看全部回复
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明细是你们自己去开发票时要确定的,收的税根据你开票金额来看,一般收增值税,附加税,个税,水利基金等 查看全部回复
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销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
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你账面只会反应借银行存款 dai应收账款 然后借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
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已开票已付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai银行存款 已开票未付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai应付账款 已付款未开票 借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
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卖出价格你们双方协商,不一定是帐面价值 查看全部回复
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是不是填销售附表的时候填错位置了 查看全部回复
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您说的办理什么退税呢?出口退税吗 查看全部回复
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个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=累计收入-累计减除费用-累计三险一金-累计专项附加扣除-其他等 查看全部回复
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您这个什么意思 查看全部回复
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对的,就是这个意思 查看全部回复
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电子税务局里有所有要申报的报表和税种加上个税系统申报 查看全部回复
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去变更什么呢 查看全部回复
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代发工资一般属于现代服务业的人力资源,一般税率为6% 查看全部回复
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税负并没有一个准确的标准,按照企业的实际情况来就行 查看全部回复
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这个最好通过工程施工结转一下 查看全部回复
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那这样你们合同的项目金额和实际开具发票就不相符 查看全部回复
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最新税收优惠政策: 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第11号 为进一步支持小微企业发展,现将增值税小规模纳税人免征增值税政策公告如下: 自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
5285
4553
venus老师
对的,成本和相关发生的费用发票 查看全部回复
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不允许了,从变更为一般纳税人日期起就要开具一般纳税人的税率 查看全部回复
13589
冯冯
100*10*(1-0.03)-100=870 查看全部回复
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没事,这个没啥影响 查看全部回复
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你可以确认收入,成本暂估 查看全部回复
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9% 查看全部回复
41983
9999元 查看全部回复
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1纳税人在中国境内接受学历(学位)继续教育的支出,在学历(学位)教育期间按照每月400元(每年4 800元)定额扣除。同一学历(学位)继续教育的扣期限不超 过48个月(4年)。 2纳税人接受技能人员职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育支出。在取得相关证书的当年,按照3 600元定额扣除。 3个人接受本科及以下学历(学位)继续教育,符合税法规定扣除条件的,可以选择由其父母扣除,也可以选择由本人扣除。 查看全部回复
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合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5342
个人去税局代开发票需要向税局提供个人身份证及合同或协议等,至于交税金额看你的代开票金额及开票内容。建议咨询下当地主管税局 查看全部回复
3255
同学,金蝶和用友都有相关的进销存软件,你可以咨询相关客服 查看全部回复
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您的人员信息状态,入职时间这些设置正确了吗? 查看全部回复
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你说的销项和进项应该换成你的收入和成本 查看全部回复
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收入连续12个月或者四个季度收入超过500万升为一般纳税人 查看全部回复
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那您的成本应该只要是人工成本 查看全部回复
3337
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
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这个法人报销的,借方计入成本费用 dai方计入其他应付款 查看全部回复
4365
建议计入销售费用-佣金处理 查看全部回复
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1,现在一般纳税人财务报表季度申报,2财务报表一般为资产负债表,利润表, 现金流量表 3,在电子税局-财务报表申报里面申报 查看全部回复
4213
根据最新的中小微制造业的税收优惠政策,首先要看你们是否小微企业,如果符合小微企业条件,则12月申报11月的增值税时可以申请延迟缴纳 查看全部回复
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您如果是给别人开票的话,应该是借应收账款 dai主营业务收入 应交税金 如果是别人给你开票的,您需要看别人为你提供的服务的用途是什么,有可能是成本有可能是费用,所以分录是借主营业务成本或者XX费用 应交税金 dai应付账款 查看全部回复
4512
你们账上有车吗? 查看全部回复
3585
如果工程未达到预定可使用状态,您可以先挂在建工程的 查看全部回复
8199
开专票还是普票呢? 查看全部回复
5481
提供建筑服务,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称 查看全部回复
3379
请问是不动产经营租赁吗 查看全部回复
7672
一、企业增值税行业预警税负率 行业 预警税负率 农副食品加工 3.50 食品饮料 4.50 纺织品(化纤) 2.25 纺织服装、皮革羽毛(绒)及制品 2.91 造纸及纸制品业5.00 建材产品 4.98 化工产品 3.35 医药制造业 8.50 卷烟加工12.50 塑料制品业 3.50 非金属矿物制品业 5.50 金属制品业 2.20 机械交通运输设备 3.70 电子通信设备 2.65 工艺品及其他制造业 3.50 电气机械及器材3.70 电力、热力的生产和供应业 4.95 商业批发 0.90 商业零售 2.50 其他3.5 税负率本来就是行业的经验,不同行业,不同商品,都是不同的,不应一味追求这个指标,完善企业本身就行 查看全部回复
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