登录/注册
税务师晓雨
最后一个改成销项税,就是对的 查看全部回复
3472
没有发钱就不是实发,也不需要记发工资的分录 查看全部回复
3999
如果都是去年的成本,那么不再调整账了 可以调整去年的成本核算报表 查看全部回复
3443
高老师
你好,取消与A公司的合同,改与B公司签订合同 查看全部回复
4308
你好,抄税了吗? 查看全部回复
3867
开票和不开票记账都一样,你可以区分也可以不区分 查看全部回复
5420
潇洒老师
是,物业成本,借工程劳务成本dai应付职工薪酬 查看全部回复
4707
公司清算的时候,该退的退,该还的还 查看全部回复
3727
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4155
venus老师
现金支票吗,是可以取现的 查看全部回复
3350
合理,不需要 查看全部回复
4379
借:相关成本费用 1万 dai:银行存款 6000 应付账款 4000 , 借:应收账款 4000 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 合计4000 借:应付账款 4000 dai:应收账款 4000 查看全部回复
3038
你好,主要是你对增值税申报表不懂。小规模增值税申报表是按照3%填报,开票1%的,需要填写16行减免2%,然后实现减按1% 查看全部回复
4732
大宁老师
可以做无票收入,但是需要看收入在什么时候实现的? 查看全部回复
5607
哈哈老师
还有银行回单才行 查看全部回复
3938
Annina老师
开票是根据真实业务开的 查看全部回复
3481
不需要 查看全部回复
3361
设置三级科目科目更清晰一点 查看全部回复
4930
这个就是销售合同,你们销售机油和配件,数量单价,和金额,含税价还是不含税价,要写清楚 查看全部回复
4082
王苗苗老师
往来款最好不要弄的这么乱,A客户欠A的钱,那么直接还给A,然后再借给B 查看全部回复
3954
悠悠老师
1.确定当时记载客户欠A公司使用的科目。假设是应收帐款 2借:应收帐款一B公司 dai:应收账款一客户(现金部分) 货:银行存款(50%部分) 查看全部回复
3960
夏老师
看一下是不是计提的工资少了,实发大于计提 查看全部回复
5412
你好,政府只能开行政事业性统一收费票据,和付款凭证一起做为你入帐的原始凭证,借:无形资产 dai:银行存款 查看全部回复
5755
不用加 查看全部回复
3879
同学,不开票收去个股东借款是两笔不一样的业务 查看全部回复
4023
自2019年1月1日至2021年12月31日,对增值税小规模纳税人减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。增值税小规模纳税人已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受上述规定的优惠政策。 查看全部回复
4033
明细科目是企业根据自己的情况去增加减少的,没有统一标准 查看全部回复
6852
空白发票不需要验旧。发票验旧和是否能开票没有关系。 查看全部回复
一般纳税人如果没有收入,没有开票,没有认证进项,没有进项转出、红冲等,增值税0申报 查看全部回复
5216
征收率是多少都是有明确规定的,应该按照税法规定去开票,计算税率。 查看全部回复
4502
合同是干的什么活,是居民日常还是其他 查看全部回复
10743
一般纳税人取得专票,且能抵扣的情况下,按照不含税金额计入成本费用,根据你的例子就是按照2700计入存货科目 查看全部回复
5423
你好,可以 查看全部回复
6165
可能是系统问题,可以换个浏览器再试试,如果还不行,可以联系一下他们的客服 查看全部回复
4612
如果发票开错了,那就退回重开,如果联系不上了,建议和主管税局沟通确认如何处理 查看全部回复
4738
例如,原来营业成本为500,平均存货余额为300那么存货周转率为500/300=1.67 现在营业成本为450,平均存货余额为400,那么存货周转率为450/400=1.125 查看全部回复
6182
进货没有发票和结转成本没有关系,只要发生了相关的成本,没有发票先暂估对应的成本 查看全部回复
2937
一般发票开出后,尚未寄出的,开票单位可将发票联复印,作为记账凭证,若已寄出,可以重新打印税控盘中的记账联,作为记账凭证 一般可以把第二联复印然后再交于客户,因为法律上对记账联丢失没有进行规定,所以你也可以咨询主管税务部门的意见。 查看全部回复
3452
同学你的问题是什么 查看全部回复
3679
需要 查看全部回复
3992
小月老师
农产品的收入是免税的 查看全部回复
4661
andy老师
根据《高新技术企业认定管理办法》规定,企业为获得科学技术(不包括人文、社会科学)新知识,创造性运用科学技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)而持续进行研究开发活动,且企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 1、最近一年销售收入小于5000万元(含)的企业,比例不低于5%; 2、最近一年销售收入在5000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 3、最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%。 查看全部回复
46622
李伟老师
那这个就看你们的业务怎么设计了,如果你们是收供应商的佣金的,那么你们账上不记货物,单独做个表格,记录他们销售了多少,然后计算佣金就好 查看全部回复
3636
工资薪金,社保费用,工会经费等 查看全部回复
3451
会计核算主要是根据实际业务去记账的,不管有没有发票,只要业务发生了,都要记账。税务上规定没有发票不允许税前扣除。这是两码事。如果混为一谈,那就可能会出现你们的情况,银行存款对不上了 查看全部回复
4081
这个你要对平 查看全部回复
3116
同学没有发票不影响你们做成本,你们采购材料做暂估 查看全部回复
4525
4463
去找下出库明细,然后结转成本 查看全部回复
3661
不开发票属于偷税漏税行为,建议开具发票。如果不开票发票,那就当成是无票支出,你们用酒抵货款,应该确认收入,销项,和应收账款。应收账款和应付账款对冲就可以 查看全部回复
4132
具体是什么科目呢 查看全部回复
8778
李钢老师
先确定产生余额的原因,为什么要用“其他应收款”? 查看全部回复
15508
进项票,是根据真实业务发生的,不是计算出来的 查看全部回复
3982
不符合现金管理办法,应及时存现 查看全部回复
4105
供应商的发票不应该开给客户,还是开给你公司,借应付帐款dai应收帐款,附件为签订的委托付款协议,委托客户把款项转给供应商 查看全部回复
5681
公司注销,帐务现金交还给出资人。 借:实收资本(或应付股利) dai:库存现金 查看全部回复
3948
你好,对的 查看全部回复
4538
月末不仅要结转成本还要结转收入,目的是要核算企业盈利多少亏损了多少。把成本费用结转到本年利润的借方,把收入结转到本年利润的dai方。本年利润有借方结余说明本月亏损,有dai方结余说明盈利 查看全部回复
5311
Afei老师
您是什么类型的企业,主营业务是什么? 查看全部回复
4814
只要是申报期间内,企业还没对增值税进行纳税申报,都可以 查看全部回复
4214
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3967
参考非盈利组织的科目设置 查看全部回复
3246
可以把上月的凭证按原数冲掉,这闫按实际的做分录 查看全部回复
3406
你好,疫情优惠期间,开票方是小规模,广告牌制作是1%;开票方是一般纳税人,则是6% 查看全部回复
6684
按照实际付款金额入账 查看全部回复
2954
对的 查看全部回复
3363
小黑
不管对方是个人还是单位,无论是否需要开票,产生了增值税义务,就需要申报增值税。这个就与对方商量一下谁来承担税的问题 查看全部回复
6025
季度申报时免税 查看全部回复
5872
第一个:1411.15/169=8.35 第二个:380.25/845=0.45 查看全部回复
3635
你好,用的 查看全部回复
3502
你们没有相关的仓库管理流程,这样没有记录,没有原始凭证做支撑,很难做的 查看全部回复
3366
3076
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5490
你好,在申报增值税之前收到的增值税专用发票都可以认证抵扣 查看全部回复
2751
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5814
你好,专票还是普票? 查看全部回复
4828
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 收到钱,借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
4288
金额很小直接红冲了就可以了 查看全部回复
3328
一样的开票软件 查看全部回复
8824
你好,期末现金及现金等价物的余额数字和资产负债表中的期末货币资金数字相符 查看全部回复
3525
房租是多少,账上就记多少,没有发票不允许税前扣除 查看全部回复
企业购买酒水,无论是自用还是招待客户,均属于用于个人消费,其进项税不得抵扣。 查看全部回复
4373
同学你说怎么做帐吗 查看全部回复
4541
你好 借;库存商品等科目 应交税费(进项税额) dai;银行存款等科目 查看全部回复
4368
不算,你们以差价确认收入 查看全部回复
3467
一般可以,但你需要注意纳税义务发生时间,还有对方单位是否能接受。 查看全部回复
4068
可以的 查看全部回复
4143
全额计入 查看全部回复
3426
你好,材料领用单、制造费用分配表、成本核算表等 查看全部回复
4231
成本是有直接材料,直接人工,制造费用构成 查看全部回复
3073
只付款没有发票,可以先 借其他应收款丶预付账款。 dai银行存款。 付款同时收到发票。 借相关的成本费用。 dai银行存款。 查看全部回复
4167
你可以看下2020年关于疫情防控税收优惠政策问答第十期中的这个问题。 一般是可以开具的,但有些地区可能为了征管,会有不同,所以具体能否再开1%你需要咨询当地主管税务部门意见。 查看全部回复
4034
对的,修复一下下 查看全部回复
2975
按照正常的开 查看全部回复
3784
真实支出的可以 查看全部回复
4458
母公司销售设备,是子公司代收款吗?有相关代收文件说明吗?发票是由母公司开具给购货方吧。如果是这样的话,子公司只是起到代收款的作用,摘要:代母公司收设备款,借:银行存款,dai:其他应付款--母公司。在实务中一般不建议代收款这种处理方式,风险不好把控。 查看全部回复
4591
借:固定资产 应交税费--应交增值税(进项税额) dai: 应付账款 查看全部回复
4565
没有优惠政策 查看全部回复
4815
借:管理费用-业务招待费,dai:银行存款 查看全部回复
4371
收到的钱一半确认为收入,按照租赁开具发票,另外一般挂其他应付款,支付的时候冲减 查看全部回复
3978
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载